HR与FI集成过账测试.docx

1、HR与FI集成过账测试HR-FI集成过账测试结果一、 HR-FI集成测试的目的：本次测试是为了确认每个工资项过账科目的正确性，以保证整个薪资结果过账的正确性。根据原来的设计，HR过账产生的是工资发放的凭证，而不包话工资基金及相应福利费、工会经费、教育经费计提的会计凭证。二、 测试数据说明：测试环境：Client：200测试人员：2人1、 员工号327：意在尽可能例举所有的工资项进行测试，对应案例（1）；2、 员工号360：主要是对一些特殊情况进行测试：分别对应案例（2）-（4）。三、 测试情况说明（1） 案例一：2004年2月，发放XX员工当月的工资；根据各项工资及福利，扣除其代扣款项，该员工

2、的实发工资为6058.86。测试结果：工资过账产生了两张凭证：第一张凭证：凭证类型 : H0 ( HR集成的应付工资凭证 ) 常规文本 凭证编号 100002005 公司代码 S001 会计年度 2004 凭证日期 2004.09.22 记帐日期 2004.02.07 期间 02 参考凭证 XXXXX00001 凭证货币 RMB 凭证抬头摘要 PP0000000247 项PK帐户 科目的简短说明 分配 税 金额文本 1401133010300其他应收款-工资发放 20040207 350.00 工资/奖金 2502181010202其他经-基本养老个 20040207 439.60-工资/奖金

3、 3502181010203其他经-基本养老企 20040207 1,477.68-工资/奖金 4502181010205其他经-补充养老个 20040207 509.30-工资/奖金 5502181010206其他经-补充养老企 20040207 1,401.60-工资/奖金 6502181010211其他经-基本医疗个 20040207 147.40-工资/奖金 7502181010212其他经-基本医疗企 20040207 684.30-工资/奖金 8502181010214其他经-补充医保个 20040207 111.30-工资/奖金 9502181010215其他经-补充医保企 20

4、040207 344.92-工资/奖金 10502181010217其他经-失业保险个 20040207 98.70-工资/奖金 11502181010218其他经-失业保险企 20040207 197.40-工资/奖金 12502181010219其他经-生育保-企业补20040207 127.80-工资/奖金 13502181010220其他应付经-企年-个 20040207 50.00-工资/奖金 14502181010221其他经-企业年金-企 20040207 1,021.00-工资/奖金 15502181010222其他应经-工伤保-企业20040207 127.80-工资/奖金

5、16502181010501其他付-住房个人交 20040207 391.00-工资/奖金 17502181010502其他付-住房企业补 20040207 3,458.00-工资/奖金 18502181010601其他应付经-个调税 20040207 156.80-工资/奖金 19402151010000应付工资-工资 00000000 2,888.06 工资/奖金 20402153010500应付福利-企业年金 20040207 1,021.00 工资/奖金 21402153011100应付福利-疗养费 20040207 13.50 工资/奖金 22502181010102其他应付经-工会

6、经费 20040207 7.30-工资/奖金 23404101090201差旅费-伙食补贴 20040207 270.00 工资/奖金 24404101091900失业保险费 20040207 197.40 工资/奖金 25404101092001劳动保险-提取基养 20040207 1,477.68 工资/奖金 26404101092002劳动保险-地方补充养 20040207 1,401.60 工资/奖金 27404101092006劳动保险-抚慰金 20040207 3,100.00 工资/奖金 28404101092007劳动保险-在职医疗基 20040207 684.30 工资/奖金

7、 29404101092008劳动保险-在职医疗补 20040207 344.92 工资/奖金 30404101092011劳动保险费-工伤保险 20040207 127.80 工资/奖金 31404101092012劳动保险费-生育保险 20040207 127.80 工资/奖金 32404101094100住房公积金基本公积20040207 441.00 工资/奖金 33404101094101住房公积金补充公积20040207 1,080.00 工资/奖金 34404101094401住房补贴新职工 20040207 1,937.00 工资/奖金 35404101099906其他-上下班

8、交通车补 20040207 81.00 工资/奖金 36404101099912其他-其他 20040207 1,267.70 工资/奖金 37509903000000工资发放过渡科目 20040207 6,058.86-工资/奖金 第二张凭证：凭证类型 : H0 ( HR集成的应付工资凭证 ) 常规文本 凭证编号 100002006 公司代码 S001 会计年度 2004 凭证日期 2004.09.22 记帐日期 2004.02.07 期间 02 参考凭证 XXXXX00002 凭证货币 RMB 凭证抬头摘要 PP0000000247 项PK帐户 科目的简短说明 分配 税 金额文本 1312

9、11 供应商一 6,058.86-工资/奖金 2409903000000工资发放过渡科目 20040207 6,058.86 工资/奖金 其中，具体各个工资项所记入的科目参见下表：HR计算结果FI过账结果工资项本月金额记入的借方科目借方金额记入的贷方科目贷方金额第一张凭证7313 基本养老保险个人补交数50.00 1133010300其他应收款-工资发放中的各种应收款项50.00 2181010202其他应付经营-基本养老金个人交纳50.00 7323 失业金个人补交50.00 1133010300其他应收款-工资发放中的各种应收款项50.00 9903000000工资发放过渡科目50.00

10、7333 基本医疗保险个人补交数50.00 1133010300其他应收款-工资发放中的各种应收款项50.00 2181010211其他应付经营-基本医疗个人交纳50.00 7362 基本公积金个人补交数50.00 1133010300其他应收款-工资发放中的各种应收款项50.00 2181010501其他应付经-住房公积个人交纳50.00 7502 公司补充医疗个人补交数50.00 1133010300其他应收款-工资发放中的各种应收款项50.00 2181010214其他应付经营-补充医保个人交纳50.00 7510 企业年金个人补交50.00 1133010300其他应收款-工资发放中的

11、各种应收款项50.00 2181010220其他应付经营-企业年金个人交纳50.00 7512 地方补充养老18个人补交50.00 1133010300其他应收款-工资发放中的各种应收款项50.00 2181010205其他应付经营-补充养老金个人交纳50.00 /313 PI EE 实际（养老保险个人交纳）389.60 9903000000工资发放过渡科目389.60 2181010202其他应付经营-基本养老金个人交纳389.60 /314 PI ER 实际（养老保险个人交纳）1377.68 9903000000工资发放过渡科目1377.68 2181010203其他应付经营-基本养老金企

12、业补充1377.68 7314 基本养老保险公司交纳100.00 4101092001劳动保险费-提取养老金-基本养老金100.00 2181010203其他应付经营-基本养老金企业补充100.00 9500 补充养老个人负担459.30 9903000000工资发放过渡科目459.30 2181010205其他应付经营-补充养老金个人交纳459.30 7513 地方补充养老18公司补交100.00 4101092002劳动保险费-提取养老金地方补充养老100.00 2181010206其他应付经营-补充养老金企业补充100.00 7515 地方补充养老28公司补交100.00 4101092

13、002劳动保险费-提取养老金地方补充养老100.00 2181010206其他应付经营-补充养老金企业补充100.00 9501 补充养老公司负担918.60 4101092002劳动保险费-提取养老金地方补充养老918.60 2181010206其他应付经营-补充养老金企业补充918.60 9515 地方补充养老公司金额28283.00 4101092002劳动保险费-提取养老金地方补充养老283.00 2181010206其他应付经营-补充养老金企业补充283.00 /333 MI EE 实际（医疗保险个人交纳）97.40 9903000000工资发放过渡科目97.40 218101021

14、1其他应付经营-基本医疗个人交纳97.40 /334 MI ER 实际（医疗保险公司交纳）584.30 4101092007劳动保险费-在职医疗提取数基本584.30 2181010212其他应付经营-基本医疗企业补充584.30 7334 基本医疗保险公司补交100.00 4101092007劳动保险费-在职医疗提取数基本100.00 2181010212其他应付经营-基本医疗企业补充100.00 9502 补充医疗个人负担61.30 9903000000工资发放过渡科目61.30 2181010214其他应付经营-补充医保个人交纳61.30 7503 公司补充医疗公司补交100.00 41

15、01092008劳动保险费-在职医疗提取数补充100.00 2181010215其他应付经营-补充医保企业补充100.00 9503 补充医疗公司负担244.92 4101092008劳动保险费-在职医疗提取数补充244.92 2181010215其他应付经营-补充医保企业补充244.92 /323 UI EE 实际（失业保险个人交纳）48.70 9903000000工资发放过渡科目48.70 2181010217其他应付经营-失业保险个人交纳48.70 7323 失业金个人补交50.00 9903000000工资发放过渡科目50.00 2181010217其他应付经营-失业保险个人交纳50.

16、00 /324 UI ER 实际（失业保险公司交纳）97.40 4101091900失业保险费97.40 2181010218其他应付经营-失业保险企业补充97.40 7324 失业金公司补交100.00 4101091900失业保险费100.00 2181010218其他应付经营-失业保险企业补充100.00 /354 BI ER 实际（生育保险公司交纳）27.80 4101092012劳动保险费-生育保险27.80 2181010219其他应付经营-生育保险企业补充27.80 7354 孕产保险公司补交100.00 4101092012劳动保险费-生育保险100.00 2181010219

17、其他应付经营-生育保险企业补充100.00 7511 企业年金公司补交100.00 2153010500应付福利费-企业年金100.00 2181010221其他应付经营-企业年金-企业补充100.00 9511 企业年金公司负担921.00 2153010500应付福利费-企业年金921.00 2181010221其他应付经营-企业年金-企业补充921.00 /344 II ER 实际（工伤保险公司交纳）27.80 4101092011劳动保险费-工伤保险27.80 2181010222其他应付经营-工伤保险企业计提27.80 7344 工伤保险公司补交100.00 4101092011劳动

18、保险费-工伤保险100.00 2181010222其他应付经营-工伤保险企业计提100.00 /362 PHF EE 实际（住房公积金个人交纳）341.00 9903000000工资发放过渡科目341.00 2181010501其他应付经-住房公积个人交纳341.00 /363 PHF ER 实际（住房公积金公司交纳）341.00 4101094100住房公积金基本公积金341.00 2181010502其他应付经-住房公积企业补充341.00 7363 基本公积金公司补交100.00 4101094100住房公积金基本公积金100.00 2181010502其他应付经-住房公积企业补充100

19、.00 7505 公司补充公积金公司补交100.00 4101094101住房公积金补充公积金100.00 2181010502其他应付经-住房公积企业补充100.00 7507 个人住房补贴公司补交100.00 4101094401住房补贴新职工100.00 2181010502其他应付经-住房公积企业补充100.00 9505 补充公积金公司负担980.00 4101094101住房公积金补充公积金980.00 2181010502其他应付经-住房公积企业补充980.00 9507 住房补贴公司负担1837.00 4101094401住房补贴新职工1837.00 2181010502其他应

20、付经-住房公积企业补充1837.00 /403 工资税收156.80 9903000000工资发放过渡科目156.80 2181010601其他应付经营-工资扣个调税156.80 9000 岗位工资2844.00 2151010000应付工资-工资2844.00 9903000000工资发放过渡科目2844.00 9001 工龄工资56.00 2151010000应付工资-工资56.00 9903000000工资发放过渡科目56.00 9101 房贴5.00 2151010000应付工资-工资5.00 9903000000工资发放过渡科目5.00 9102 民族津贴10.00 21510100

21、00应付工资-工资10.00 9903000000工资发放过渡科目10.00 9109 150%加班时数25.98 2151010000应付工资-工资25.98 9903000000工资发放过渡科目25.98 9110 200%加班时数34.64 2151010000应付工资-工资34.64 9903000000工资发放过渡科目34.64 9111 300%加班时数103.92 2151010000应付工资-工资103.92 9903000000工资发放过渡科目103.92 9113 专家津贴100.00 2151010000应付工资-工资100.00 9903000000工资发放过渡科目10

22、0.00 9900 扣岗位工资284.40 9903000000工资发放过渡科目284.40 2151010000应付工资-工资284.40 9901 扣工龄工资5.56 9903000000工资发放过渡科目5.56 2151010000应付工资-工资5.56 9902 扣房贴0.46 9903000000工资发放过渡科目0.46 2151010000应付工资-工资0.46 9903 扣民族津贴1.06 9903000000工资发放过渡科目1.06 2151010000应付工资-工资1.06 9105 疗休养费15.00 2153011100应付福利费-疗养费15.00 9903000000工

23、资发放过渡科目15.00 9906 扣疗休养费1.50 9903000000工资发放过渡科目1.50 2153011100应付福利费-疗养费1.50 9108 工会会费7.30 9903000000工资发放过渡科目7.30 2181010102其他应付经营-工会经费7.30 9104 伙食补贴300.00 4101090201差旅费-伙食补贴300.00 9903000000工资发放过渡科目300.00 9905 扣伙食补贴30.00 9903000000工资发放过渡科目30.00 4101090201差旅费-伙食补贴30.00 /314 PI ER 实际（养老保险公司交纳）1377.68 4

24、101092001劳动保险费-提取养老金-基本养老金1377.68 9903000000工资发放过渡科目1377.68 9112 烈属津贴100.00 4101092006劳动保险费-抚慰金100.00 9903000000工资发放过渡科目100.00 9115 税后其他工资3000.00 4101092006劳动保险费-抚慰金3000.00 9903000000工资发放过渡科目3000.00 9103 交通补贴90.00 4101099906其他-上下班交通车补贴90.00 9903000000工资发放过渡科目90.00 9904 扣交通补贴9.00 9903000000工资发放过渡科目9.

25、00 4101099906其他-上下班交通车补贴9.00 9107 独生子女贴5.00 4101099912其他-其他5.00 9903000000工资发放过渡科目5.00 9114 税前其他工资（长病假补差、生育补差、待岗补差）1062.70 4101099912（2151010000）其他-其他（应付工资）1062.70 9903000000工资发放过渡科目1062.70 9208 护理费200.00 4101099912其他-其他200.00 9903000000工资发放过渡科目200.00 第二张凭证：9903000000工资发放过渡科目6058.86 211供应商6058.86 （2

26、） 案例二：2004年1月发放工资时，某新到的员工，由于没办工资卡，导致当月的工资（2049.2元）法在当月发放，而转到2月，与2月份的工资一同发放。（1月份该员工的工资记入到“其他应收款-工资发放中的各项应收款”科目的贷方）测试结果：1月份产生一张会计凭证：凭证类型 : H0 ( HR集成的应付工资凭证 ) 常规文本 凭证编号 100002007 公司代码 S001 会计年度 2004 凭证日期 2004.09.22 记帐日期 2004.01.07 期间 01 参考凭证 XXXXX00001 凭证货币 RMB 凭证抬头摘要 PP0000000248 项PK帐户 科目的简短说明 分配 税 金额文本 1501133010300其他应付款-未发工资 20040107 2,049.20-工资/奖金 2502181010601其他应付经-