生产.docx

1、生产14、5日，开出现金支票50000元从银行提取现金，准备发放工资。15、5日，用现金50000元发放职工工资。（无原始凭证）16、8日，用现金购入办公用品，其中生产车间100元，管理部门300元。17、10日，用银行存款预付明年上半年财产保险费3000元。(20XX) D2 0007739被 保 险 人ABC公司第二联 保 险 单 号205承 保 险 别财产保 险 费大写：叁仟元整人 民 币小写：3000.00 交 费 形 式21.现金 2.转账支票 3.银行划转 4.其他发票联 业 务 员何凌核保：保险公司（签章）制单王清出纳潭红2005年12月10日18、12日，采购员于宁出差，预借差

2、旅费500元，以现金支付。19、20日，于宁出差回来，报销差旅费465元，退回现金35元。20、31日，摊销本月应负担的财产保险费500元，其中生产车间300元，管理部门200元。21、31日，预提本月应负担的短期借款利息700元。22、31日，用银行存款支付本季度短期借款利息2100元。23、31日，根据领料凭证汇总表，本月领用材料如图所示24、31日，结转本月应付职工工资50000元，其中：生产甲产品工人工资20000元，生产乙产品工人工资15000元，生产车间管理人员工资5000元，企业管理人员工资10000元。25、31日，按工资总额的14%提取职工福利费7000元，其中：甲产品生产工

3、人2800元，乙产品生产工人2100元，车间管理人员700元，企业管理人员1400元。26、31日，计提本月固定资产折旧6000元，其中生产车间固定资产折旧4000元，企业管理部门固定资产折旧2000元。27、31日，用银行存款支付本月水电费25000元，其中生产车间21000元，管理部门4000元。费用报销审批单部门生产车间20XX年12月31日经手人高伟事由水费项目金额付款方式备注水费9714.00 转账支票合计9714.00 公司领导审批意见财务主管部门领导出纳经手人张立昆刘华杨国栋马丽高伟费用报销审批单部门管理部门20XX年12月31日经手人谢小枫事由水费项目金额付款方式备注水费228

4、6.00 转账支票合计2286.00 公司领导审批意见财务主管部门领导出纳经手人张立昆刘华周海马丽谢小枫费用报销审批单部门生产车间20XX年12月31日经手人高伟事由电费项目金额付款方式备注电费10524.00 转账支票合计10524.00 公司领导审批意见财务主管部门领导出纳经手人张立昆刘华杨国栋马丽高伟费用报销审批单部门管理部门20XX年12月31日经手人谢小枫事由电费项目金额付款方式备注电费2476.00 转账支票合计2476.00 公司领导审批意见财务主管部门领导出纳经手人张立昆刘华周海马丽谢小枫各部门用水分配表20XX年12月31日使用部门分配率耗用量（立方米）金额（元）生产车间97

5、14.00 管理部门2286.00 合计12000.00 财务主管：刘华制单：裴勇各部门用水分配表20XX年12月31日使用部门分配率耗用量（度）金额（元）生产车间10524.00 管理部门2476.00 合计13000.00 财务主管：刘华制单：裴勇委邮 委邮 委 托 收 款 凭证（付款通知） 5 第 号委托日期20XX年12月27日委托号码 611114汇款人全 称ABC公司收款人全 称电业局此联付款人开户银行给付款人按期付款的通知账 号 或住址0000223362353123账 号 500600266350888 开户银行略开户银行略行号2XXXX委托金额人民币壹万叁仟元整￥ 千百十万千百十元角分(大写)1300000款项内容 电费委托收款凭证名称增值税专用发票附寄单证张数1备注：付款人注意：1.应于见票当日通知开户银行划款2.如需拒付，应在规定期限内，将拒付理由书并附 债务证明退交开户银行。单位主管会计复核记账收款人开户银行盖章年月日28、31日，将本月发生的制造费用转入生产成本，其中甲产品负担21200元，乙产品负担12900元。29、31日，结转本月完工入库产品的生产成本。其中：甲产品500件全部完工，总成本95000元，乙产品400件全部完工，总成本56000元。