BI财务分析主题.docx

1、BI财务分析主题BI财务分析主题1、收入主题营业收入总额及结构分析模型分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，其他业务收入，收入总额）；分析指标 实际数，预算数数据来源业务系统，EXCEL数据，其他数据源数据处理营业收入=主营业务收入+其它业务收入主营业务收入/收入总额其它业务收入/收入总额分析方法对比分析法，环比/同比分析法展现方式 分析报表，仪表盘其他说明根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等收入总额增长率分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，其他业务收入，收入总

2、额）；分析指标实际数，增长率业务系统，EXCEL数据，其他数据源（本期上期）/上期对比分析法，环比/同比分析法分析报表，柱状图或曲线图根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等主营业务收入总额及结构分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，收入总额）等；分析指标实际数，预算数业务系统，EXCEL数据，其他数据源各业态（企业）主营业务收入/主营业务收入合计比较分析法分析报表，柱状图或饼图根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等主营业务收入预算完成率分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）

3、；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，收入总额）等；分析指标实际数，预算数，比率业务系统，预算系统，EXCEL数据，其他数据源主营业务收入实际数/主营业务收入预算数对比分析法，同比/环比分析法分析报表，柱状图，饼图，仪表盘根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等主营业务收入增长率分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业收入，主营业务收入，收入总额）等；分析指标实际数，增长率业务系统，EXCEL数据，其他数据源（本期上期）/上期同比/环比分析法分析报表，仪表盘根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次等其它业务收入增长

4、率分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业收入，其他营业务收入，收入总额）等；分析指标实际数，增长率业务系统，EXCEL数据，其他数据源（本期上期）/上期同比/环比分析法分析报表，曲线图根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，对比的周期等投资收益分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，投资收益），分析口径（境内/境外,国企/私企）等；分析指标实际数业务系统，EXCEL数据，其他数据源抽取数据实际数，预算数，进行分析指标分析法分析报表，仪表盘，折线图根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级

5、次，投资收益的趋势营业外收入分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，营业外收入），分析口径（境内/境外,国企/私企）等；分析指标实际数业务系统，EXCEL数据，其他数据源抽取数据实际数，预算数，进行分析指标分析法分析报表，仪表盘，折线图根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，营业外收入的趋势毛利分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，主营业务收入，主营业务成本），分析口径（境内/境外）等；分析指标实际数业务系统，EXCEL数据，其他数据源主营业务收入-主营业务成本差额分析法分析报表，折线图，趋势图根据具体情

6、况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，毛利的趋势毛利率分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，主营业务收入，主营业务成本），分析口径（境内/境外）等；分析指标实际数业务系统，EXCEL数据，其他数据源（主营业务收入-主营业务成本）/主营业务收入指标分析法，环比/同比分析法分析报表，柱状图，曲线图，趋势图根据具体情况，确定分析的颗粒度，比如公司的级次，科目的级次，毛利率的趋势2、费用成本主题成本费用结构分析角度期间（年，月，日）；主体（公司，业务板块，业态）；科目（几级科目，主营业务成本，财务费用，管理费用，销售费用，制造费用等），分析口径（境内/境

7、外）等；分析指标实际数，预算数财务核算系统，报表系统，业务系统，EXCEL数据，其他系统主营业务成本增长率期间费用期间费用增长率期间费用结构3、利润主题利润总额及结构利润总额增长率利润预算完成率主营业务利润主营业务利润增产率净利润净利润增长率实现利税总额4、资产主题资产总额及结构应收账款周转率应收应付账款其他应收应付预收预付存货总资产周转率存货周转率长期负债总额及对比分析流动负债总额及对比分析5、资金主题资金总额及结构货币资金（银行存款）集团资金大额流出经营活动产生的现金流量净额对比经营活动产生现金流入结构经营活动产生现金流出结构投资活动产生现金流量净额筹资活动产生现金流量净额6、绩效分析主题净资产收益率总资产报酬率主营业务利润率盈余现金保障倍数成本费用利润率资本收益率总资产周转率资产现金回收率资产负债率已获利息倍数速动比率现金流动负债比率带息负债比率销售增长率资本保值增值率销售利润增长率总资产增长率主营业务收入预算完成率利润预算完成率费用预算完成率7、应收应付主题应收账款排名分析客户余额分析销售回款分析应收账款账期分析应付款分析8、财务分析