齐峰新材0025212季度财务分析报告原点参数.docx

1、齐峰新材0025212季度财务分析报告原点参数齐峰新材0025212019年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称齐峰新材料股份有限公司公司英文名称QIFENG NEW MATERIAL CO.,LTD.公司简称齐峰新材股票代码002521成立时间2001-06-25上市时间2010-12-10交易所深圳证券交易所注册地址山东省淄博市临淄区朱台镇朱台路22号电话传真公司网址邮箱公司简介齐峰新材料股份有限公司是一家主要从事装饰原纸的研发、生产和销售的中国公司。该公司主要产品包括素色装饰原纸、可印刷装饰原纸、表层耐磨原纸、平衡原纸、壁纸原纸五大系列。该公司还从事板材销售业务。其

2、产品销往中国国内及国外市场。二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况齐峰新材2019年2季度末资产总额为4,362,894,706.9元，其中流动资产为2,894,193,317.98元，占总资产比例为66.34%；非流动资产为1,468,701,388.92元，占总资产比例为33.66%； 2019年2季度齐峰新材总资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计436,289100.00%419,390100.00%426,666100.00%流动资产合计289,

3、41966.34%261,04062.24%274,27464.28%非流动资产合计146,87033.66%158,35037.76%152,39135.72%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，齐峰新材2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及其他流动资产，各项分别占比为49.52%，31.06%和23.34%。2019年2季度齐峰新材流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金

4、额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计289,419100.00%261,040100.00%274,274100.00%货币资金32,28511.16%35,18613.48%49,31117.98%应收票据及应收账款143,32449.52%134,83651.65%92,20633.62%应收票据53,43018.46%63,93724.49%24,4248.91%应收账款89,89331.06%70,89827.16%67,78124.71%预付款项2,0910.72%10,3983.98%18,8516.87%其他应收款8540.30%37

5、70.14%4880.18%其中:应收利息00.00%1620.06%2660.10%存货43,30814.96%50,96219.52%84,84730.94%其他流动资产67,55523.34%29,27811.22%28,56910.42%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，齐峰新材2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及递延所得税资产

6、，各项分别占比为89.96%，7.73%和1.03%。2019年2季度齐峰新材非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计146,870100.00%158,350100.00%152,391100.00%固定资产132,12889.96%143,09690.37%122,28480.24%在建工程4080.28%1,1730.74%11,1887.34%无形资产11,3467.73%11,6327.35%11,8447.77%商誉2310.16%2310.15%2310.15%

7、长期待摊费用2780.19%200.01%270.02%递延所得税资产1,5161.03%1,4020.89%1,9541.28%其他非流动资产9590.65%7930.50%4,8603.19%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况齐峰新材2019年年总负债金额为967,745,222.0元，所有者权益总额为3,395,149,484.9元，其中资本金为494,685,819.0元，资产负债率为22.18%，在负债中，流动负债为950,953,017.11元；占负债和所有者权益总额的21.80%，非流动负债为16,792,204.89元，占负债和所有者权益总

8、额的0.38%。2019年2季度齐峰新材负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计436,289100.00%419,390100.00%426,666100.00%流动负债合计95,09521.80%81,51319.44%89,88621.07%非流动负债合计1,6790.38%1,9540.47%1,9380.45%所有者权益(或股东权益)合计339,51477.82%335,92280.10%334,84278.48%2.2.2 流动负债基本构

9、成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 齐峰新材2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为60.22%，31.69%和31.69%。2019年2季度齐峰新材流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计95,095100.00%81,513100.00%89,886100.00%短

10、期借款57,26960.22%52,15063.98%54,05060.13%应付票据及应付账款30,13131.69%22,48927.59%22,91325.49%应付账款30,13131.69%22,48927.59%22,91325.49%预收款项3,1783.34%2,8183.46%6,9327.71%应付职工薪酬3,1783.34%2,7313.35%3,1013.45%应交税费8240.87%7410.91%2,0442.27%其他应付款5120.54%5830.72%5920.66%其他流动负债00.00%00.00%2510.28%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负

11、债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，齐峰新材2019年的非流动负债主要包括其他非流动负债、长期借款以及应付债券，各项分别占比为100.00%，0.00%和0.00%。2019年2季度齐峰新材非流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计1,679100.00%1,954100.00%1,938100.00%其他非流动负债1,679100.00%1,954100.00%1,938100.00%2.2.4 所有者权

12、益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度齐峰新材的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本)，各项分别占比为58.62%，22.89%和14.57%。所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计339,514100.00%335,922100.00%334,842100.00%实收资本(或股本)49,46814.57%

13、49,46814.73%49,46814.77%资本公积199,03958.62%199,03959.25%199,03959.44%盈余公积13,2773.91%12,0473.59%11,0073.29%未分配利润77,72922.89%75,36722.44%75,32622.50%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度齐峰新材的净利润为44,725,557.09元，与2018年的41,454,939.74元相比上升了7.89%。2015-2019年2季度齐峰新材净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201513,00520167,546-41.97%20179,2

14、2222.20%20184,145-55.05%20194,4727.89%2.3.2 营业利润分析2019年2季度齐峰新材的营业利润为52,605,268.73元，与2018年的55,251,723.94元相比下降了4.79%。2015-2019年2季度齐峰新材营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201514,95520168,782-41.28%201712,32640.36%20185,525-55.18%20195,260-4.79%2.3.3 利润总额分析2019年2季度齐峰新材的利润总额为54,378,433.29元，与2018年的57,795,569.86元相比下降了

15、5.91%。2015-2019年2季度齐峰新材利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201514,86020169,138-38.51%201712,01331.46%20185,779-51.89%20195,437-5.91%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度齐峰新材的成本费用总额为1,618,238,178.7799997元，其中营业成本、研发费用以及销售费用，各项分别占比为90.06%，3.59%和2.60%。2019年2季度齐峰新材成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额

16、（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-161,823100.00%-178,176100.00%-154,029100.00%营业成本-145,73490.06%-161,16090.45%-137,90789.53%税金及附加-6980.43%-9360.53%-8050.52%销售费用-4,2012.60%-4,8942.75%-4,4792.91%管理费用-4,1172.54%-10,7136.01%-10,0326.51%研发费用-5,8133.59%0-0.00%0-0.00%财务费用-1,2570.78%-4710.26%-8050.5

17、2%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度齐峰新材的经营现金流量净额为260,265,378.87元，与2018年的236,245,930.87元相比上升了10.17%；投资活动现金流净额为-23,456,321.75元；筹资活动现金流净额为-35,580,804.49元。2015-2019年2季度齐峰新材经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2015-2,936-36,395-8,889201620,017-10,321-10,4662017-16,42957,954-2

18、0,665201823,624-16,442-17,157201926,026-2,345-3,5582.4.2 现金流入结构分析2019年2季度齐峰新材现金流入总金额为2,522,463,736.0299997元，其中经营活动现金流入为1,282,994,546.81元，占现金流入总额的50.86%；投资活动现金流入为1,019,469,189.22元，占现金流入总额的40.42%；筹资活动现金流入为220,000,000.0元，占现金流入总额的8.72%。2019年2季度齐峰新材现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百

19、分比(%)现金流入总额252,246100.00%373,157100.00%380,493100.00%经营活动现金流入小计128,29950.86%161,07843.17%168,05744.17%投资活动现金流入小计101,94640.42%189,93450.90%193,43550.84%筹资活动现金流入小计22,0008.72%22,1445.93%19,0004.99%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,279,223,199.53元,占经营活动现金流入小计的99.71%;收到其他与经营活动有关的现金为3,771,347.28元,占经营活动现金流入小计的0.

20、29%。2019年2季度齐峰新材经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计128,299100.00%161,078100.00%168,057100.00%销售商品/提供劳务收到的现金127,92299.71%160,57999.69%167,91599.92%收到其他与经营活动有关的现金3770.29%4980.31%1420.08%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为1,010,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的99.07%;取得投资收益收到的现金为9,057,4

21、21.98元,占投资活动现金流入小计的0.89%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为411,767.24元,占投资活动现金流入小计的0.04%。2019年2季度齐峰新材投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计101,946100.00%189,934100.00%193,435100.00%收回投资收到的现金101,00099.07%189,24699.64%191,96099.24%取得投资收益收到的现金9050.89%5890.31%1,3700.71%处置固定资

22、产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额410.04%980.05%1040.05%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为220,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。 2019年2季度齐峰新材筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计22,000100.00%22,144100.00%19,000100.00%吸收投资收到的现金00.00%00.00%00.01%取得借款收到的现金22,000100.00%22,144100.00%19,00099.99%2.

23、4.3 现金流出结构分析2019年2季度齐峰新材现金流出总额为2,321,235,483.4元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,022,729,167.94元,占现金流出总额的44.06%;投资活动现金流出小计为1,042,925,510.97元,占现金流出总额的44.93%;筹资活动现金流出小计为255,580,804.49元,占现金流出总额的11.01%。2019年2季度齐峰新材现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-232,123100.00%-383,133100.00%-359,6

24、34100.00%经营活动现金流出小计-102,27244.06%-137,45335.88%-184,48751.30%投资活动现金流出小计-104,29244.93%-206,37653.87%-135,48137.67%筹资活动现金流出小计-25,55811.01%-39,30210.26%-39,66611.03%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为857,651,272.48元,占经营活动现金流出小计的83.86%;支付给职工以及为职工支付的现金为86,180,732.22元,占经营活动现金流出小计的8.43%;支付的各项税费为31,529,797.48元,占经营活动

25、现金流出小计的3.08%;支付其他与经营活动有关的现金为47,367,365.76元,占经营活动现金流出小计的4.63%。2019年2季度齐峰新材经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-102,272100.00%-137,453100.00%-184,487100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-85,76583.86%-113,55782.61%-167,90091.01%支付给职工以及为职工支付的现金-8,6188.43%-11,9698.71%-7,4344.03%支付的

26、各项税费-3,1523.08%-6,2244.53%-4,0912.22%支付其他与经营活动有关的现金-4,7364.63%-5,7024.15%-5,0602.74%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为42,925,510.97元,占投资活动现金流出小计的4.12%;投资支付的现金为1,000,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的95.88%。2019年2季度齐峰新材投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流出小计-104,292100.00%-206,376100.00%-135,481100.00%购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-4,2924.12%-5,0352.44%-11,0218.13%投资支付的现金-100,00095.88%-201,34197.56%-124,46091.87%筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为220,000,000.0元,占筹资活动现金流出小计的86.08%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为35,580,804.49元,占筹资活动现金流出小