齐峰新材0025212季度财务分析报告原点参数.docx
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齐峰新材0025212季度财务分析报告原点参数
齐峰新材[002521]2019年2季度财务分析报告
（word可编辑版）
一．公司简介
公司名称
齐峰新材料股份有限公司
公司英文名称
QIFENGNEWMATERIALCO.,LTD.
公司简称
齐峰新材
股票代码
002521
成立时间
2001-06-25
上市时间
2010-12-10
交易所
深圳证券交易所
注册地址
山东省淄博市临淄区朱台镇朱台路22号
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
齐峰新材料股份有限公司是一家主要从事装饰原纸的研发、生产和销售的中国公司。
该公司主要产品包括素色装饰原纸、可印刷装饰原纸、表层耐磨原纸、平衡原纸、壁纸原纸五大系列。
该公司还从事板材销售业务。
其产品销往中国国内及国外市场。
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
齐峰新材2019年2季度末资产总额为4,362,894,706.9元，其中流动资产为2,894,193,317.98元，占总资产比例为66.34%；非流动资产为1,468,701,388.92元，占总资产比例为33.66%；
2019年2季度齐峰新材总资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
436,289
100.00%
419,390
100.00%
426,666
100.00%
流动资产合计
289,419
66.34%
261,040
62.24%
274,274
64.28%
非流动资产合计
146,870
33.66%
158,350
37.76%
152,391
35.72%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，齐峰新材2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及其他流动资产，各项分别占比为49.52%，31.06%和23.34%。
2019年2季度齐峰新材流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
289,419
100.00%
261,040
100.00%
274,274
100.00%
货币资金
32,285
11.16%
35,186
13.48%
49,311
17.98%
应收票据及应收账款
143,324
49.52%
134,836
51.65%
92,206
33.62%
应收票据
53,430
18.46%
63,937
24.49%
24,424
8.91%
应收账款
89,893
31.06%
70,898
27.16%
67,781
24.71%
预付款项
2,091
0.72%
10,398
3.98%
18,851
6.87%
其他应收款
854
0.30%
377
0.14%
488
0.18%
其中:
应收利息
0
0.00%
162
0.06%
266
0.10%
存货
43,308
14.96%
50,962
19.52%
84,847
30.94%
其他流动资产
67,555
23.34%
29,278
11.22%
28,569
10.42%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，齐峰新材2019年的非流动资产主要包括固定资产、无形资产以及递延所得税资产，各项分别占比为89.96%，7.73%和1.03%。
2019年2季度齐峰新材非流动资产构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
146,870
100.00%
158,350
100.00%
152,391
100.00%
固定资产
132,128
89.96%
143,096
90.37%
122,284
80.24%
在建工程
408
0.28%
1,173
0.74%
11,188
7.34%
无形资产
11,346
7.73%
11,632
7.35%
11,844
7.77%
商誉
231
0.16%
231
0.15%
231
0.15%
长期待摊费用
278
0.19%
20
0.01%
27
0.02%
递延所得税资产
1,516
1.03%
1,402
0.89%
1,954
1.28%
其他非流动资产
959
0.65%
793
0.50%
4,860
3.19%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
齐峰新材2019年年总负债金额为967,745,222.0元，所有者权益总额为3,395,149,484.9元，其中资本金为494,685,819.0元，资产负债率为22.18%，在负债中，流动负债为950,953,017.11元；占负债和所有者权益总额的21.80%，非流动负债为16,792,204.89元，占负债和所有者权益总额的0.38%。
2019年2季度齐峰新材负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
436,289
100.00%
419,390
100.00%
426,666
100.00%
流动负债合计
95,095
21.80%
81,513
19.44%
89,886
21.07%
非流动负债合计
1,679
0.38%
1,954
0.47%
1,938
0.45%
所有者权益（或股东权益）合计
339,514
77.82%
335,922
80.10%
334,842
78.48%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，齐峰新材2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为60.22%，31.69%和31.69%。
2019年2季度齐峰新材流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
95,095
100.00%
81,513
100.00%
89,886
100.00%
短期借款
57,269
60.22%
52,150
63.98%
54,050
60.13%
应付票据及应付账款
30,131
31.69%
22,489
27.59%
22,913
25.49%
应付账款
30,131
31.69%
22,489
27.59%
22,913
25.49%
预收款项
3,178
3.34%
2,818
3.46%
6,932
7.71%
应付职工薪酬
3,178
3.34%
2,731
3.35%
3,101
3.45%
应交税费
824
0.87%
741
0.91%
2,044
2.27%
其他应付款
512
0.54%
583
0.72%
592
0.66%
其他流动负债
0
0.00%
0
0.00%
251
0.28%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，齐峰新材2019年的非流动负债主要包括其他非流动负债、长期借款以及应付债券，各项分别占比为100.00%，0.00%和0.00%。
2019年2季度齐峰新材非流动负债构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
1,679
100.00%
1,954
100.00%
1,938
100.00%
其他非流动负债
1,679
100.00%
1,954
100.00%
1,938
100.00%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度齐峰新材的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本（或股本），各项分别占比为58.62%，22.89%和14.57%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年2季度
2018年2季度
2017年2季度
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
339,514
100.00%
335,922
100.00%
334,842
100.00%
实收资本（或股本）
49,468
14.57%
49,468
14.73%
49,468
14.77%
资本公积
199,039
58.62%
199,039
59.25%
199,039
59.44%
盈余公积
13,277
3.91%
12,047
3.59%
11,007
3.29%
未分配利润
77,729
22.89%
75,367
22.44%
75,326
22.50%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度齐峰新材的净利润为44,725,557.09元，与2018年的41,454,939.74元相比上升了7.89%。
2015-2019年2季度齐峰新材净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
13,005
2016
7,546
-41.97%
2017
9,222
22.20%
2018
4,145
-55.05%
2019
4,472
7.89%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度齐峰新材的营业利润为52,605,268.73元，与2018年的55,251,723.94元相比下降了4.79%。
2015-2019年2季度齐峰新材营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
14,955
2016
8,782
-41.28%
2017
12,326
40.36%
2018
5,525
-55.18%
2019
5,260
-4.79%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度齐峰新材的利润总额为54,378,433.29元，与2018年的57,795,569.86元相比下降了5.91%。
2015-2019年2季度齐峰新材利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
14,860
2016
9,138
-38.51%
2017
12,013
31.46%
2018
5,779
-51.89%
2019
5,437
-5.91%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度齐峰新材的成本费用总额为1,618,238,178.7799997元，其中营业成本、研发费用以及销售费用，各项分别占比为90.06%，3.59%和2.60%。
2019年2季度齐峰新材成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-161,823
100.00%
-178,176
100.00%
-154,029
100.00%
营业成本
-145,734
90.06%
-161,160
90.45%
-137,907
89.53%
税金及附加
-698
0.43%
-936
0.53%
-805
0.52%
销售费用
-4,201
2.60%
-4,894
2.75%
-4,479
2.91%
管理费用
-4,117
2.54%
-10,713
6.01%
-10,032
6.51%
研发费用
-5,813
3.59%
0
-0.00%
0
-0.00%
财务费用
-1,257
0.78%
-471
0.26%
-805
0.52%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度齐峰新材的经营现金流量净额为260,265,378.87元，与2018年的236,245,930.87元相比上升了10.17%；投资活动现金流净额为-23,456,321.75元；筹资活动现金流净额为-35,580,804.49元。
2015-2019年2季度齐峰新材经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
-2,936
-36,395
-8,889
2016
20,017
-10,321
-10,466
2017
-16,429
57,954
-20,665
2018
23,624
-16,442
-17,157
2019
26,026
-2,345
-3,558
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度齐峰新材现金流入总金额为2,522,463,736.0299997元，其中经营活动现金流入为1,282,994,546.81元，占现金流入总额的50.86%；投资活动现金流入为1,019,469,189.22元，占现金流入总额的40.42%；筹资活动现金流入为220,000,000.0元，占现金流入总额的8.72%。
2019年2季度齐峰新材现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
252,246
100.00%
373,157
100.00%
380,493
100.00%
经营活动现金流入小计
128,299
50.86%
161,078
43.17%
168,057
44.17%
投资活动现金流入小计
101,946
40.42%
189,934
50.90%
193,435
50.84%
筹资活动现金流入小计
22,000
8.72%
22,144
5.93%
19,000
4.99%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,279,223,199.53元,占经营活动现金流入小计的99.71%;收到其他与经营活动有关的现金为3,771,347.28元,占经营活动现金流入小计的0.29%。
2019年2季度齐峰新材经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
128,299
100.00%
161,078
100.00%
168,057
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
127,922
99.71%
160,579
99.69%
167,915
99.92%
收到其他与经营活动有关的现金
377
0.29%
498
0.31%
142
0.08%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为1,010,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的99.07%;取得投资收益收到的现金为9,057,421.98元,占投资活动现金流入小计的0.89%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为411,767.24元,占投资活动现金流入小计的0.04%。
2019年2季度齐峰新材投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
101,946
100.00%
189,934
100.00%
193,435
100.00%
收回投资收到的现金
101,000
99.07%
189,246
99.64%
191,960
99.24%
取得投资收益收到的现金
905
0.89%
589
0.31%
1,370
0.71%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
41
0.04%
98
0.05%
104
0.05%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为220,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年2季度齐峰新材筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
22,000
100.00%
22,144
100.00%
19,000
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
0
0.00%
0
0.01%
取得借款收到的现金
22,000
100.00%
22,144
100.00%
19,000
99.99%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度齐峰新材现金流出总额为2,321,235,483.4元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,022,729,167.94元,占现金流出总额的44.06%;投资活动现金流出小计为1,042,925,510.97元,占现金流出总额的44.93%;筹资活动现金流出小计为255,580,804.49元,占现金流出总额的11.01%。
2019年2季度齐峰新材现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-232,123
100.00%
-383,133
100.00%
-359,634
100.00%
经营活动现金流出小计
-102,272
44.06%
-137,453
35.88%
-184,487
51.30%
投资活动现金流出小计
-104,292
44.93%
-206,376
53.87%
-135,481
37.67%
筹资活动现金流出小计
-25,558
11.01%
-39,302
10.26%
-39,666
11.03%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为857,651,272.48元,占经营活动现金流出小计的83.86%;支付给职工以及为职工支付的现金为86,180,732.22元,占经营活动现金流出小计的8.43%;支付的各项税费为31,529,797.48元,占经营活动现金流出小计的3.08%;支付其他与经营活动有关的现金为47,367,365.76元,占经营活动现金流出小计的4.63%。
2019年2季度齐峰新材经营活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流出小计
-102,272
100.00%
-137,453
100.00%
-184,487
100.00%
购买商品/接受劳务支付的现金
-85,765
83.86%
-113,557
82.61%
-167,900
91.01%
支付给职工以及为职工支付的现金
-8,618
8.43%
-11,969
8.71%
-7,434
4.03%
支付的各项税费
-3,152
3.08%
-6,224
4.53%
-4,091
2.22%
支付其他与经营活动有关的现金
-4,736
4.63%
-5,702
4.15%
-5,060
2.74%
投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为42,925,510.97元,占投资活动现金流出小计的4.12%;投资支付的现金为1,000,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的95.88%。
2019年2季度齐峰新材投资活动现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流出小计
-104,292
100.00%
-206,376
100.00%
-135,481
100.00%
购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金
-4,292
4.12%
-5,035
2.44%
-11,021
8.13%
投资支付的现金
-100,000
95.88%
-201,341
97.56%
-124,460
91.87%
筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为220,000,000.0元,占筹资活动现金流出小计的86.08%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为35,580,804.49元,占筹资活动现金流出小
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