杰瑞股份0023532季度财务分析报告原点参数.docx

1、杰瑞股份0023532季度财务分析报告原点参数杰瑞股份0023532019年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司公司英文名称Yantai Jereh Oilfield Services Group Co., Ltd.公司简称杰瑞股份股票代码002353成立时间2007-11-22上市时间2010-02-05交易所深圳证券交易所注册地址山东省烟台市莱山区杰瑞路5号电话传真公司网址邮箱公司简介烟台杰瑞石油服务集团股份有限公司是一家主要从事油田设备制造及提供油田服务的中国公司。该公司主要从事油田钻井设备和油气工程设备制造，设备维修及配件销售，油田

2、工程技术服务，以及油气田建设服务。该公司于国内市场和国外市场开展业务。二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况杰瑞股份2019年2季度末资产总额为13,340,160,223.99元，其中流动资产为10,305,232,312.75元，占总资产比例为77.25%；非流动资产为3,034,927,911.24元，占总资产比例为22.75%； 2019年2季度杰瑞股份总资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计1,334,016100.00%1,077,557100

3、.00%1,022,856100.00%流动资产合计1,030,52377.25%789,11173.23%754,16373.73%非流动资产合计303,49222.75%288,44626.77%268,69226.27%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，杰瑞股份2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为34.65%，33.99%和25.89%。2019年2季度杰瑞股份流动资产构成情况科

4、目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计1,030,523100.00%789,111100.00%754,163100.00%货币资金171,19116.61%128,55416.29%152,23220.19%交易性金融资产1,2910.13%8380.11%6550.09%应收票据及应收账款350,31333.99%257,40732.62%206,28427.35%应收票据83,5128.10%40,1795.09%25,3923.37%应收账款266,80125.89%217,22827

5、.53%180,89123.99%预付款项41,9724.07%39,8665.05%14,7181.95%其他应收款15,1041.47%10,0841.28%5,9030.78%其中:应收利息00.00%1670.02%3360.04%存货357,11234.65%185,13523.46%188,61125.01%其他流动资产93,5389.08%167,22421.19%185,75824.63%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资

6、产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，杰瑞股份2019年的非流动资产主要包括固定资产、油气资产以及无形资产，各项分别占比为50.80%，17.01%和11.48%。2019年2季度杰瑞股份非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计303,492100.00%288,446100.00%268,692100.00%债权投资00.00%00.00%1170.04%长期股权投资13,1634.34%2,3810.83%2,6640.9

7、9%其他权益工具投资2,6340.87%4,3751.52%4,9271.83%固定资产154,17650.80%158,56054.97%159,72559.45%在建工程10,7233.53%14,0294.86%12,3164.58%油气资产51,63717.01%41,44414.37%43,91816.35%无形资产34,83011.48%35,60012.34%31,16211.60%商誉9,0232.97%20,9397.26%5,0031.86%长期待摊费用00.00%80.00%00.00%递延所得税资产11,6573.84%10,7033.71%8,5493.18%其他非流

8、动资产15,6455.16%4000.14%3070.11%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况杰瑞股份2019年年总负债金额为4,221,438,694.36元，所有者权益总额为9,118,721,529.63元，其中资本金为957,853,992.0元，资产负债率为31.64%，在负债中，流动负债为4,032,810,413.49元；占负债和所有者权益总额的30.23%，非流动负债为188,628,280.87元，占负债和所有者权益总额的1.41%。2019年2季度杰瑞股份负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金

9、额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计1,334,016100.00%1,077,557100.00%1,022,856100.00%流动负债合计403,28130.23%244,33922.68%167,85216.41%非流动负债合计18,8621.41%10,2700.95%48,2914.72%所有者权益(或股东权益)合计911,87268.36%822,94776.37%806,71278.87%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负

10、债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 杰瑞股份2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为48.02%，31.30%和31.30%。2019年2季度杰瑞股份流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计403,281100.00%244,339100.00%167,852100.00%短期借款193,66648.02%92,31537.78%64,44138.39%应付票据及应

11、付账款126,21631.30%81,18833.23%60,80136.22%应付账款126,21631.30%81,18833.23%60,80136.22%预收款项56,59914.03%44,27718.12%29,06017.31%应付职工薪酬5,5551.38%4,4331.81%2,2481.34%应交税费11,3362.81%4,7421.94%2,4061.43%其他应付款9,9062.46%14,8846.09%8,8945.30%其中:应付利息00.00%350.01%780.05%应付股利00.00%700.03%00.00%一年内到期的非流动负债00.00%2,497

12、1.02%00.00%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，杰瑞股份2019年的非流动负债主要包括其他非流动负债、长期借款以及递延所得税负债，各项分别占比为46.32%，31.81%和16.35%。2019年2季度杰瑞股份非流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计18,862100.00%10,270100.00%48,291100.00%长期借款6,00031.81

13、%00.00%21,90045.35%长期应付款1,0425.53%00.00%19,00039.34%预计负债8484.50%7427.23%7341.52%递延收益00.00%8,20079.85%00.00%递延所得税负债3,08316.35%1,32612.92%9351.94%其他非流动负债8,73646.32%7427.23%6,45613.37%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度杰瑞股份的所有者权益部分主要包括未分配利润、资本公

14、积以及实收资本(或股本)，各项分别占比为43.18%，40.59%和10.50%。所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计911,872100.00%822,947100.00%806,712100.00%实收资本(或股本)95,78510.50%95,78511.64%95,78511.87%资本公积370,09940.59%370,11744.97%370,06045.87%其他综合收益-4,763-0.52%-11,805-1.43%-13,392-1.6

15、6%盈余公积31,5263.46%31,0593.77%30,8403.82%未分配利润393,77043.18%312,74338.00%302,18837.46%少数股东权益25,4542.79%25,0453.04%21,2282.63%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度杰瑞股份的净利润为511,131,685.2元，与2018年的192,267,593.83元相比上升了165.84%。2015-2019年2季度杰瑞股份净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201510,25320169,721-5.18%20173,258-66.49%201819,22649

16、0.11%201951,113165.84%2.3.2 营业利润分析2019年2季度杰瑞股份的营业利润为585,561,302.4元，与2018年的237,117,715.72元相比上升了146.95%。2015-2019年2季度杰瑞股份营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201511,443201611,9674.57%20171,665-86.08%201823,7111323.28%201958,556146.95%2.3.3 利润总额分析2019年2季度杰瑞股份的利润总额为585,944,813.85元，与2018年的232,350,440.23元相比上升了152.18%。

17、2015-2019年2季度杰瑞股份利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201513,050201613,3382.21%20174,400-67.01%201823,235428.01%201958,594152.18%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度杰瑞股份的成本费用总额为2,061,177,785.2199998元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为81.53%，8.12%和5.79%。2019年2季度杰瑞股份成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）

18、百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-206,117100.00%-159,116100.00%-131,803100.00%营业成本-168,04681.53%-125,49678.87%-100,20276.02%税金及附加-1,8830.91%-1,6271.02%-1,8571.41%销售费用-16,7408.12%-15,1849.54%-11,7988.95%管理费用-11,9285.79%-15,2999.62%-15,62911.86%研发费用-8,4704.11%0-0.00%0-0.00%财务费用9520.46%-1,5080.95%-

19、2,3161.76%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度杰瑞股份的经营现金流量净额为-913,345,008.85元，与2018年的-52,011,905.95元相比上升了1656.03%；投资活动现金流净额为540,469,436.73元；筹资活动现金流净额为564,992,946.63元。2015-2019年2季度杰瑞股份经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20157,158-65,56071,642201617,629-56,8586,478201716,971-

20、6,0431,9272018-5,20119,267-29,7652019-91,33454,04656,4992.4.2 现金流入结构分析2019年2季度杰瑞股份现金流入总金额为5,478,458,666.02元，其中经营活动现金流入为2,599,539,247.44元，占现金流入总额的47.45%；投资活动现金流入为1,827,505,494.9元，占现金流入总额的33.36%；筹资活动现金流入为1,051,413,923.68元，占现金流入总额的19.19%。2019年2季度杰瑞股份现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万

21、元）百分比(%)现金流入总额547,845100.00%410,824100.00%213,552100.00%经营活动现金流入小计259,95347.45%186,21245.33%146,33868.53%投资活动现金流入小计182,75033.36%194,65147.38%46,74121.89%筹资活动现金流入小计105,14119.19%29,9607.29%20,4729.59%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,341,647,333.43元,占经营活动现金流入小计的90.08%;收到的税费返还为77,078,886.81元,占经营活动现金流入小计的2.97

22、%;收到其他与经营活动有关的现金为180,813,027.2元,占经营活动现金流入小计的6.96%。2019年2季度杰瑞股份经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计259,953100.00%186,212100.00%146,338100.00%销售商品/提供劳务收到的现金234,16490.08%173,94393.41%138,42794.59%收到的税费返还7,7072.97%3,0141.62%1,7701.21%收到其他与经营活动有关的现金18,0816.96%9,2544

23、.97%6,1414.20%投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为3,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的0.16%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为226,442.43元,占投资活动现金流入小计的0.01%;收到其他与投资活动有关的现金为1,824,279,052.47元,占投资活动现金流入小计的99.82%。2019年2季度杰瑞股份投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计182,750100.00%194,651100.00%46,741100

24、.00%取得投资收益收到的现金3000.16%2000.10%3500.75%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额220.01%1290.07%60.01%收到其他与投资活动有关的现金182,42799.82%194,32199.83%46,38499.24%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为4,900,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.47%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为4,900,000.0元,占筹资活动现金流入小计的0.47%;取得借款收到的现金为848,624,576.35元,占筹资活动现金流入小计的80.71%;收到其他与筹资活动有关的现金为

25、197,889,347.33元,占筹资活动现金流入小计的18.82%。 2019年2季度杰瑞股份筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计105,141100.00%29,960100.00%20,472100.00%吸收投资收到的现金4900.47%1,3004.34%00.00%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金4900.47%00.00%00.00%取得借款收到的现金84,86280.71%26,50088.45%18,81691.91%收到其他与筹资活动有关的现金19,788

26、18.82%2,1607.21%1,6558.09%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度杰瑞股份现金流出总额为5,286,341,291.51元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为3,512,884,256.29元,占现金流出总额的66.45%;投资活动现金流出小计为1,287,036,058.17元,占现金流出总额的24.35%;筹资活动现金流出小计为486,420,977.05元,占现金流出总额的9.2%。2019年2季度杰瑞股份现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-528,634100.00%-426,523100.00%-200,697100.00%经营活动现金流出小计-351,28866.45%-191,41344.88%-129,36764.46%投资活动现金流出小计-128,70324.35%-175,38441.12%-52,78526.30%筹资活动现金流出小计-48,6429.20%-59,72514.00%-18,5449.24%