财务部组织机构及岗位定编.docx

1、财务部组织机构及岗位定编财务部岗位机构及岗位定编财务部经理或主管主办会计管理会计现金出纳银行出纳人员编制：财务部经理或主管1人，主办会计1人，管理会计1人，现金出纳1人，银行出纳1人，共计5人。二、部门职能部门名称：财务部部门本职：负责公司财、物管理主要职能：1、制订公司财物管理中长期规划和年度、季度、月度工作目标，经批准后实施。2、制订本部年度、季度、月度工作计划目标，经批准后执行。3、执行国家规定的会计准则和财经制度，制订公司财务内部管理制度、工作程序和各项管理实施细则，经批准后执行。4、按制度规定组织进行各项会计核算工作，按时编报各类财务报表，保证及时、准确反映公司财务状况和经营成果。5

2、、按月对财务和统计进行综合分析，为公司经营决策提供详细依据。6、贯彻公司财物管理制度和执行财经法纪，搞好会计控制和监督，保护公司财产安全。7、定期组织进行公司存货、财产、财务的盘点工作，保证帐证、卡、实物相符。8、根据公司经营计划组织编制财务收支计划、信贷计划和成本费用计划。9、做好公司资金运作的预测、组织、协调、分析和控制，保证有效筹集、分析和合理使用资金。10、组织考核、分析预算、财务收支计划的执行情况，督促公司各部门降低成本和消耗，节约费用，提出管理商增加效能及减少不经济支出的建议。11、参与拟订相关的经济计划、业务计划，监督、审核经济合同的执行。12、汇总各部门预算、编制总预算，经批准

3、后监督执行。13、编制预计损益表，预计资产负债表，预计现金流量表。14、对各种费用支出、预算执行情况进行审核、监督。15、做好财务各种文件、资料的保管和定期归档工作。16、监督、检查仓库物资进货、发货及库存物资的管理工作。17、按照制度规定，按时发放员工工资及费用结算，并做好相关解释工作。18、做好保密工作。19、做好与集团财务的对接。20、完成其他交办工作任务。管辖范围：1、财务部所属员工。2、财务部所属办公场所及卫生责任区3、财务部所属办公用具、设备设施。监管工作：1、仓库管理工作。2、各部门专业经费的使用。三、岗位描述财务部经理或主管岗位描述岗位名称：财务部经理或主管直接上级：总经理直接

4、下级：主办会计、管理会计、现金出纳、银行出纳本职工作：组织公司财、物的管理工作直接责任：1、负责 公司的财物管理、成本管理、预算管理、会计核算、财物监督、综合统计业务等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。2、组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护公司经济权益。3、参与公司重大经营活动等方面的决策和方案指定工作，参与重大经济合同或协议的研究、审查。4、参与制订公司年度预算和季度预算调整，汇总、审核各部门上报的月度预算，召集并主持公司月度预算分析与平衡会议。5、制订公司财务管理中长期管理目标，经批准后实施。6、制订财务部工作计划，经批准后执行。7、负责公司重

5、要内审活动的组织与实施。8、按规定程序审批从银行提现金的作业。9、掌握公司财务状况、经营成果和资金情况，及时向总经理汇报工作情况。10、负责公司资金运作，组织财务收支管理活动和应收款项的催收工作。11、负责对各种开支票据的审核和支出费用审核，督促出纳办理情况。12、负责对所属员工的培训。13、按程序做好与相关部门的横向联系，及时对部门间的争议提出界定要求。14、及时、准确传达领导指示并贯彻执行。15、负责公司各项管理制度在本部的贯彻执行。16、定期主持召集财务例会，参加总经理办公例会及其它会议。17、审阅财务相关文件，审核直接下级上报的各项工作计划、报告，视其性质内容，及时决定处理。18、指导

6、、监督、检查所属下级的各项工作，掌握工作情况和有关数据，视情况填写过失单和奖励单，按程序办理。19、制定直接下级的岗位描述，定期听取述职并对其工作做出评定和考核。20、及时对所属下级工作中的争议作出裁决。21、向上级或有关部门提供政策性建议，受理下级上报的合理化建议，按程序处理。22、培养和发现人才，根据工作需要按程序申请招聘、调配直接下级，负责直接下级岗位人员任命的提名。23、组织做好财务部门文件、资料、记录的保管与定期归档工作。24、组织做好本部保密工作。25、关心所属下级的思想、工作、生活。26、制定下属岗位描述，并界定下属的工作范围。27、代表公司与外界有关部门和机构联络并保持良好合作

7、关系。28、做好与集团财务部工作上的对接。29、完成总经理交办的其他工作任务。领导责任：1、对公司财和物的有效管理负责。2、对公司资金的及时、合理筹集、分配和使用负责。3、对公司正确执行国家财经法律、法规和制度负责。4、对公司会计工作的正确性、规范性负责。5、对公司跨及监督的有效性负责。6、对公司预算编制的及时性、正确性和预算计划的严格实施负责。7、对向上级和相关部门、政府部门提供的财务资料和信息的可靠性负责。8、对财务部各项工作计划、目标的完成及有效结果负责。9、对所属员工的纪律行为、工作秩序、整体形象和精神面貌负责。10、对财务工作程序的正确执行负责。11、对财务负责监督检查的规章制度的施

8、行情况负责。12、对公司各项管理制度在本部的正确、及时贯彻执行其结果负责。13、对财务所涉及的公司秘密的安全负责。14、对所属下级考核结果的真实性、公正性、准确性、合理性负责。15、对财务所属设备、设施的完好性负责。16、对财务部给公司造成的影响负责。主要权力：1、有向总经理报告的权力。2、对违反国家财经法律、法规、方针、政策、制度和有可能造成经济损失、浪费的行为有权制止和纠正。3、对公司财务收支的审核权。4、对财务监督、经济效果的审核权。5、对财务人员的任免、调动、晋升、职称评定有建议权。6、对公司内部经济纠纷、经济责任事故的经济仲裁权。7、对重大经济问题的参与建议表决权。8、有对财务报告的

9、审核权。9、对财务部所属员工和各项业务工作的管理权。10、业务范围内紧急事件的权宜处理权。11、对限额资金有使用的批准审核权。12、对违反财经纪律行为的公司员工有处罚建议权。13、对违反制度属非法票据有权没收，并提出处理意见的权力。14、对直接下级岗位调配的建议权、任用提名权和奖惩的建议权。15、对所属下级的工作有检查、监督权。16、对所属下级工作中的争议有裁决权。17、对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权。18、有代表公司与外界有关部门和机构联络的权力。管辖范围：1、财务部所属员工。2、财务部办公场所及卫生责任区。3、财务部办公用具、设备设施。4、公司的财和物。主办会计岗位描述岗

10、位名称：主办会计直接上级：财务部经理或主管直接下级：本职工作：具体负责公司的会计审核和会计核算工作直接责任：1、在财务部经理领导下积极开展工作。贯彻落实国家财经制度和公司各项管理制度和工作程序，保质保量完成工作。2、负责参与制订会计工作计划，编制会计各项工作程序，经批准后执行。3、负责对会计凭证，主要是记帐凭证实施检查，并予以盖章确认。4、协助监督公司各项费用的财务收支情况，对日常财务收支进行过程控制。5、监督、检查公司每月的盘点、清算工作。6、负责会计凭证合法性、正确性的稽核工作，做好财务凭证及文件整理保管工作。7、负责组织编制各类财务会计报表和财务情况说明书，按时上报。8、负责公司各项资产

11、、负债的核算工作，正确完成反映和监督资产的增减变动和实物存在情况，做到公司资产帐帐、帐证、帐实享相符，确保资产的安全完整。9、负责公司的销售利润核算、成本和费用核算工作，按照制度规定的要求确认营业收入，结算营业成本，正确计算公司利润。10、负责按月检查财务会计人员帐帐、帐实相符情况，检查银行余额调节表和现金、有价证券等实物核对相符情况。11、负责对资金申请、发票入帐等进行审核，按照会计制度的要求编制有关会计凭证，及时反映有关会计信息。12、对财务会计进行会计核算业务的指导，提高会计工作质量，确保会计事项处理正确。13、协助财务部经理起草财务管理方面各项管理制度及有关规定。14、负责公司的税务管

12、理和核算工作，按照税务管理的要求对有关发票、收据进行管理，正确计算应缴税金，规避税务风险，合理节税。15、负责会计电算化的系统组织和管理工作。16、负责考核、检查会计的各项工作质量。17、定期述职，定期接受下级员工的述职。18、及时对下属的争议做出裁决。领导责任：1、对会计工作完成情况的结果负责。2、对公司财务报表和会计总结的真实性、合理合法性负责。3、对下属员工的工作监督和检查结果的合理、合法、准确、及时性及工作质量负责。4、对协调控制预算执行情况负责。5、对所属员工的纪律行为、工作秩序、精神状态和面貌负责。6、对会公司会计各项凭证、报表的正误负责。7、对经济合同管理工作负责。8、对涉及专业

13、工作的一切法律行为负责。主要权力：1、有权向上级领导提出建设性意见。2、对所属员工违反公司制度有批评权和向上级提出处分的建议权。3、对所属员工的业务水平有考核的权力。4、对所属员工有提出调动的建议权。5、对所属员工的工作行为有检查权。6、对出纳业务工作有监督权。7、对违反公司财经纪律行为的员工有举报权并没收非法票据的权力。8、有向上级提出申请报告权。管辖范围：1、对会计办公场地的管理。2、对会计人员的管理。3、对会计业务工作的管理。4、对会计用品、设备设施的管理。5、对所属卫生责任区和安全的管理。管理会计岗位描述岗位名称：管理会计直接上级：主办会计直接下级：本职工作：做好公司经济过程中的财务控

14、制和责任考核评价工作。直接责任：1、认真贯彻执行国家财经纪律和会计制度。2、认真执行公司各项管理制度和工作程序，服从上级指挥和有关部门人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。3、具体做好编制项目成本预算、下达成本控制计划并严格执行。4、做好项目成本管理工作，及时、准确掌握工程项目的成本发生动态，适时检查、监督项目预算、目标成本的执行情况。5、做好生产安全过程中的成本分析工作，对未完成目标的当事人进行财务相关考核、审计工作。6、负责费用指标和定额的分解工作和分析考核工作，根据工程、生产计划和实际情况，按月将下发的材料消耗、费用定额等目标成本指标层层分解，落实到各部门。7、负责有关成本和各项消耗

15、指标的统计工作，对指标完成情况进行分析。8、负责采购物资的核价和废旧物资的处理价格审核工作，动态了解市场行情，根据采购部门提供的采购价格和市场行情，对物资材料的采购、处理价格进行审核，每月按时上报主要材料采购成本对比分析表。9、负责库存材料的监督管理工作，监督仓库保管人员的材料入库、领用过程，监督废料的出售过程和出售价格，对仓库管理中存在的问题或漏洞，提出意见或建议。10、负责资金使用效率的分析和管理工作。11、定期向财务部经理述职。12、保守公司秘密。13、做好业务内资料的保管，及时整理并定期存档。14、完成领导安排的其他工作。银行出纳岗位描述岗位名称：银行出纳直接上级：财务部经理直接下级：

16、本职工作：办理银行结算业务直接责任：1、贯彻执行国家有关现金管理和银行结算制度。2、认真执行公司各项规章制度和工作程序，服从上级指挥和有关人员的监督检查，保质保量按时完成工作任务。3、负责审核银行支出的原始凭证，办理银行转帐结算业务，督促采购部门及时结清采购帐款手续。4、在各项规定的授权审批手续齐全后办理转帐支票、汇票、电汇等收支业务，控制空白支票出门，未经领导批准有权拒绝办理和不予办理。5、按月核对银行对帐单，及时编制银行余额调节表，保证帐目准确性。6、按照规定妥善保管银行印签以及空白银行凭证，建立签发各种票据登记、注销台帐，加盖财务章及经办人名章。7、协助其他财务人员处理银行收、付款通知单

17、。8、每日下班前根据当日的银行收支编报资金日报表。9、根据原始凭证编制银行凭证，登记银行日记帐，提交稽核并做好查询。10、按月编制还贷计划表、收支日报表、旬报表、月报表、贷款明细表等。11、定期向财务部经理述职。12、保守公司秘密。13、做好业务内资料的保管，及时整理并定期存档。14、完成领导安排的其他工作。现金出纳岗位描述岗位名称：现金出纳直接上级：财务部经理直接下级：本职工作：办理现金收付业务直接责任：1、贯彻执行国家有关现金管理制度，按照指定的用途和规定范围使用现金。2、认真执行公司各项管理制度和工作程序，服从上级指挥和有关日呢原的监督检查，保质保量按时完成工作任务。3、严格审核各种缴款

18、凭单，鉴别现金真伪无误，当面点清，准确收回各类营业款项。4、严格执行库存现金限额，超出部分必须及时送存银行，不坐支现金，不得以白条抵库或挪用。5、严格审核付款凭证和审批手续，及时准确无误办理各种应付帐款。6、认真编制记帐凭证，正确运用会计科目，要做到原始凭证齐全有效，记帐凭证与原始凭证事项一致准确无误。7、建立健全出纳各种帐目，及时登记现金日记帐。每日业务终了，必须结出现金日记帐余额并与库存现金核对无误，做到日清月审月结。定期核对现金日记帐与总帐，保证帐帐、帐款相符，如有短缺，责任自负。8、严格执行从银行提取现金的审批程序，金额较大或认为必要时有权请求加派人员办理，确保人身和财产安全9、认真复核员工薪酬表，保证及时正确发放公司员工薪酬。10、积极配合财务部其他人员工作。11、掌管保险柜，保证库存现金及有价证券等的安全与完整无缺。12、妥善保管有关印章和空白收据。13、定期向财务部经理述职。14、保守公司秘密。15、做好业务内资料的保管，及时整理并定期存档。16、完成领导安排其他工作任务。工作权力： 对不符合规定及公司业务无关的收付有拒绝权。