会计电算化竞赛模拟题含操作步骤用友T3108进销存综合实验.docx

1、会计电算化竞赛模拟题含操作步骤用友T3108进销存综合实验会计电算化竞赛模拟题（用友T3 10.8）进销存综合实验（含操作步骤）实验资料1.企业基本信息(1)公司概述：海珠市嘉乐有限公司是一家制造业的小型企业，企业经海珠市国税局认定为增值税一般纳税人企业，主要生产液压阀、液压泵等产品，设有一个基本生产车间，生产有材料全部外购。（2）公司地址：海珠市南河区公园路168号。（3）法人代表：曾毅凡（总经理）（4）公司电话：62766588（5）会计主管：刘倩（6）开户银行：建设银行海珠市山场支行，账号：6225905476（7）企业税号：61101084732872152会计核算信息(1)会及政策：

2、公司从2013年1月1日开始采用最新【小企业会计准则】(2)记账本位币：人民币(3)存货核算：存货按实际成本法核算，发出存货采用月末一次加权平均法计价，领用周转材料按一次摊销法，月末一次结转发出存货成本(4)产品成本核算方法：产品成本按品种法核算，企业有一个基本生产车间，生产液压泵，液压阀两种产品。直接人工和制造费用按产品生产产量比例分配，分配率保留四位小数，本月生产全部完工，月末无在产品(5)销售核算：按不同销售方式，确定销售定价：现金折扣按价税合计数计算(6)税金核算：增值税税率17%,运费专用发票，运费按7%抵扣率抵扣增值税，城市维护建设税税率7%，教育费附加费率3%，企业所得税税率25

3、%（企业所得税实行查账计征，按月预缴、年终汇算清缴）(7)帐套启用：2013年1月1日启用(8)有外币业务：主要是美元(9)科目编码规则：4-2-2-2 客户需要分类管理，客户编码规则2-2 供应商需要分类管理，编码规则2-2 部门编码规则：2-2 核算精度：单价设置5位小数，其他两位小数3系统启用设置 由帐套主管启用总账系统，启用日期2013年1月1日【实验指导】1. 以系统管理员的身份注册进入系统2. 在用户名输入栏中输入系统管理员名称admin，密码为空3. 单击“确认”按钮，系统管理界面最下行的状态栏中显示当前操作员admin4增加操作员【实验指导】1. 以系统管理员进入系统2. 单击

4、“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框3. 按资料输入信息，单击增加按钮增加下一位操作员，全部完成后，单击“退出”按钮返回 操作员信息资料编号姓名权限岗位所属部门0201刘倩帐套主管财务主管财务部0202王静公用目录、总账、报表、往来、应收、应付、采购、销售、库存、核算会计财务部0203刘丽丽公用目录、总账、现金管理、应收、应付、采购、销售出纳财务部【实验资料】 1. 部门编码与档案(表3-2)表3-2部门编码部门编码部门名称01 行政部02财务部03采购部04销售部05仓管部06生产车间2职员编码与档案(表3-3) 表3-3职员编码员工编码员工姓名 所属部门 是否业务员0101曾毅凡行政部否

5、0102赵宏伟行政部否0201刘倩财务部否0202王静财务部否0203刘丽丽财务部否0301白雪采购部是0401李辉销售部是0501王胜利仓管部是0601管军生产车间否0602王国强生产车间否0603李明生产车间否0604杨光生产车间否0605何利欣生产车间否0606崔晓生产车间否3地区分类编码(表3-4) 表3-4地区编码编码地区名称编码地区名称10北京45河南11辽宁50河北12内蒙古51广东13吉林53广西15黑龙江55贵州20上海57海南21江苏61四川23安微65云南25山东71陕西28山西73甘肃30天津75宁夏31浙江81青海33江西83新疆35福建85西藏40重庆91台湾41湖

6、南92香港43湖北93澳门4客户分类编码(表3-5) 表3-5客户分类编码分类编码名称01零销商02代理商03总代理商5客户编码与档案 表3-6客户编码编码客户名称简称税号地址电话101海珠市明湖有限公司明湖公司102恒阳市宏发实业公司宏发实业103中沙市创新有限公司创新公司104广州市北园有限公司北园公司105晨州市德源有限公司德源公司106北非市建翰有限公司建翰公司6供应商分类编码(表3-7) 表3-7供应商分类编码分类编码名称01材料供应商02设备供应商03其他供应商7供应商编码与档案（表3-8） 表3-8 供应商编码编码单位名称简称地址电话101海珠市朝阳有限公司朝阳公司102海珠市青

7、山有限公司青山公司103中沙市长兴工厂长兴工厂104广安市精华有限公司精华公司8外币种类(表3-9) 表3-9 外币种类外币种类外币名称汇率方式汇率USD美元固定汇率6.29会计科目(表3-10) 表3-10 会计科目科目编码科目名称辅助核算期初借方期初贷方1001库存现金日记账20001002银行存款银行帐.日记账234985.37100201建行-人民币银行帐.日记账229785.37100202建行-美元户银行帐.日记账52001012其他货币资金1101短期投资110101股票1121应收票据1122应收账款客户往来585001123预付账款供应商往来60001131应收股利1221其

8、他应收款122101备用金部门核算122102应收个人款个人往来35001403原材料138060140301甲材料数量核算29250140302乙材料数量核算52650140303丙材料数量核算561601405库存商品260000140501液压阀数量核算80000140502液压泵数量核算1800001411周转材料38000141101包装物30000141102低值易耗品80001501长期债劵投资1511长期股权投资1601固定资产2795000160101房屋2000000160102机器设备795000科目编码科目名称辅助核算期初借方期初贷方1602累计折旧200000.001

9、606固定资产清理1701无形资产1702累计摊销1901待处理财产损益190101待处理流动资产损溢资产小计3336045.37362245.372001短期借款300000.002201应付票据供应商往来2202应付账款42120.00220201应付账款供应商往来42120.00220202应付暂估款供应商往来2203预收账款客户往来16496.502211应付职工薪酬221101应付职工工资2221应交税费3631.87222101应交增值税22210101进项税额22210106销项税额222102未交增值税3631.87222106应交所得税222108应交城市维护建设税22211

10、3教育附加费2231应付利息2232应负利润2501长期借款负债小计975700.003001实收资本2800000.003002资本公积3101盈余公积10000.00310101法定盈余公积10000.003103本年利润3104利润分配163800.00310401其他转入310402提取法定盈余公积310410应付利润310415未分配利润163800.003105应付股利权益小计4417000.004001生产成本400101直接材料项目核算400102直接人工项目核算400103制造费用项目核算400104其他项目核算400105生产成本转出项目核算4101制造费用410101办公

11、费410102维修费410103水电费410104包装物410105固定资产折旧410106职工薪酬成本小计5001主营业务收入500101液压阀500102液压泵5111投资收益5301营业外收入530105捐赠530106流动资产处置收益5401主营业务成本5403营业税金及附加540301液压阀540302液压泵5601销售费用560102广告费5602管理费用560202业务招待费部门核算560209职工薪酬部门核算560210固定资产折旧部门核算560211无形资产摊销部门核算562012保险费部门核算560213差旅费部门核算560214办公费部门核算5603财务费用560301利

12、息费用5711营业外支出571101坏账损失571106待处理流动资产损失571107无形资产减值5801所得税费用合计6550300.006550300.0010，凭证类别凭证类别名称PZ记账凭证11.项目档案编码名称1成产成本项目分类编码名称1产品研发2工程建设项目目录编码名称是否结算所属分类101JD液压阀否01产品研发102变频液压泵否01产品研发103新车间否02工程建设核算科目会计科目项目大类生产成本项目分类01产品研发02工程建设核算科目JD液压阀变频液压泵新车间400101直接材料是是是400102直接人工是是是400103制造费用是是是400104其他是是是400105生产成

13、本转出是是是12.结算方式编码结算方式票据管理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是3银行汇票否4商业汇票否401商业承兑汇票否402银行承兑汇票否9其他否13.付款条件编码表示信用条数天数1优惠1天数2优惠2012/10，1/20，N/3030102201024/10，2/20，N/606020440214开户银行编码开户行名称账号01建设银行海珠市山场支行622590547615.仓库编码与档案仓库编码仓库名称计价方式是否货位管理1原材料库全月加权平均法否2成品库全月加权平均法否3周转材料库全月加权平均法否16.收发类别编码类别名称编码级次收发标志是否末级1入库类别110

14、11采购入库21112产成品入库21113退料入库21114半成品入库21115其他入库21116委托加工入库2112出库类别10021销售出库20122材料领用出库20123半成品出库20124产品自用出库20125其他出库20117.采购类型编码名称入库类别编码00普通采购1118.销售类型编码名称出库类别编码00普通销售2119.存货分类编码编码名称01原材料02产成品03周转材料04其他20.存货编码与档案存货编号存货名称计量单位存货属性所属分类税率101A材料千克外购、生产耗用、销售117102B材料千克外购、生产耗用、销售117103C材料千克外购、生产耗用、销售117201甲产品

15、台自制、销售217202乙产品台自制、销售217301包装箱个外购、生产耗用317302工具件外购、生产耗用317303劳保用品套外购、生产耗用317401运费元销售、外购、劳务费用417402运杂费元销售、外购、劳务费用401. 应收票据期初余额（如表3-26所示）表3-26 应收票据期初余额单据类型：专用发票 发票号：540834单据日期：2012-12-25 客户名称：明湖公司科目方向存货名称数量单价金额摘要1121借甲产品100380.0044，460.00销售B产品2. 客户往来期初余额表（如表3-27所示）表 3-27客户往来期初余额单据类型：专用发票 发票号：49595单据日期：

16、2012-10-09 客户名称：建翰公司科目方向存货名称数量单价金额摘要1122借甲产品101，800.0021，060.00销售乙产品单据类型：专用发票 发票号：656843单据日期：2012-10-08 客户名称：北园公司科目方向存货名称数量单价金额摘要1122借甲产品55400.0025，740.00销售甲产品单据类型：专用发票 发票号：658932单据日期：2012-10-05 客户名称：宏发实业科目方向存货名称数量单价金额摘要1122借甲产品25400.0011，700.00销售乙产品单据类型：其他应收款 发票号：单据日期：2012-12-20 客户名称：宏发实业科目方向存货名称数量

17、单价金额摘要1122借250.00代垫运杂费单据类型：预收款 发票号：单据日期：2012-12-07 客户名称：德源公司科目方向存货名称数量单价金额摘要2203贷10，000.00预收货款单据类型：预收款 发票号：单据日期：2012-12-11 客户名称：北园公司科目方向存货名称数量单价金额摘要2203贷3，861.00预收货款单据类型：预收款 发票号：单据日期：2012-12-20 客户名称：建翰公司科目方向存货名称数量单价金额摘要2203贷2，632.50预收货款3. 供应商往来期初余额（如表3-28所示）表3-28 供应商往来期初余额单据类型：专用发票 发票号：625792单据日期：20

18、12-12-08 客户名称：朝阳公司科目方向存货名称数量单价金额摘要220201贷A材料200011.7023，400.00购料单据类型：专用发票 发票号：634826单据日期：2012-12-13 客户名称：青山公司科目方向存货名称数量单价金额摘要220201贷B材料50023.4011，700.00购料单据类型：普通发票 发票号：617820单据日期：2012-12-21 客户名称：长兴工厂科目方向存货名称数量单价金额摘要220201贷C材料10070.207，020.00购料单据类型：预付款 发票号：单据日期：2012-12-26 客户名称：长兴工厂科目方向存货名称数量单价金额摘要112

19、3借6，000.00预付款收发类别编码收发类别名称对方科目编码对方科目名称21销售出库5401主营业务成本201成产产品用料400101成产成本直接材料费202车间一般用料410107制造费用材料费203行政管理用料560215管理费用材料费204销售部门用料560108销售费用材料费205材料销售出库5402其他业务成本26盘亏出库1901待处理财产损溢4. 库存系统期初余额（如表3-29所示）表3-29 库存系统期初数据仓库名称存货编码存货名称计量单位数量单价金额入库日期原材料库101A材料千克250011.7029，250.002012-12-10102B材料千克150035.1052，

20、650.002012-12-15103C材料千克80070.2056，160.002012-12-12小 计138，060.00成品库201甲产品台200400.0080，000.002012-12-01202乙产品台1001，800.00180，000.002012-12-01260，000.00301劳保用品套10060.006，000.002012-10-11302工具件10020.002，000.002012-11-16303包装箱个50060.0030，000.002012-11-2038，000.005. 生产成本期初余额（如3-30所示）表3-30 生产成本期初余额项目方向金额明

21、细甲产品借67，073.86直接材料 34，635.58直接人工 20，079.42制造费用 12，358.86乙产品借06. 存货科目（如表3-31所示）表3-31 存货科目仓库编码仓库名称存货科目编码存货科目名称1原材料库140301原材料-A材料2成品库140501库存商品-甲产品3周转材料库14110201包装箱7. 存货对方科目（如表3-32所示）表3-32 存货对方科目收发类别编码收发类别名称对方科目编码对方科目名称11采购入库1402在途物资121甲产品入库400105生产成本转出122乙产品入库400105生产成本转出151材料暂估入库220202应付暂估款152盘盈入库1901待处理财产损溢 （续表）9.客户往来科目（如表3-33所示） 表3-33客户往来科目