31PRETU920414普利特U9解决实施方案固定资产V20中利腾晖破产清算材料.docx

1、31PRETU920414普利特U9解决实施方案固定资产V20中利腾晖破产清算材料上海普利特复合材料股份有限公司U9解决方案-固定资产作者：普利特U9项目组创建日期：2012/12/10最近修订日期：2013/1/23当前版本：2.0 文控编号: PRET-U9-20-4-14合同编号:SH1209280003S1 文档控制 更改记录日期作者版本更改记录 审阅日期姓名职位g审批日期职位姓名签名1 固定资产管理1.1 参数设置参数分组参数名称参数值描述AAI分录参数折旧生成分录方式按折旧计划日志选按折旧计划日志时一次折旧生成一条交易分录，选按折旧计划分配汇总日志时按使用组织分配信息分别生成交易分

2、录AAI分录参数实时产生AAI分录设置系统是否实时产生AAI分录AAI分录参数转总账如果为是，则月末结账时应该生成转总账交易分录的单据必须都生成交易分录且已经产生的转总账交易分录必须转总账，如果为否，则月结时不进行限制档案编码参数资产类别编码级次2-2-2设置资产类别编码级次及各级次长度档案编码参数资产位置编码级次2-2-2设置资产位置编码级次及各级次长度档案编码参数资产使用状况编码级次2-2-2设置资产使用状况编码级次及各级次长度汇率默认汇率类型中间价设置系统默认汇率类型转总账参数转总账事务凭证数1设置固定资产转总账事务凭证数1.2 流程清单流程编号流程名称系统内流程涉及部门岗位PRET-U

3、9-FI-FA-01固定资产建卡流程是业务部门、财务PRET-U9-FI-FA-02固定资产变更流程是业务部门、财务PRET-U9-FI-FA-03固定资产处置流程是业务部门、财务PRET-U9-FI-FA-04固定资产重估流程是业务部门、财务PRET-U9-FI-FA-05固定资产折旧流程是财务PRET-U9-FI-FA-06固定资产盘点流程是业务部门、财务PRET-U9-FI-FA-07固定资产月结流程是财务1.3 固定资产建卡流程1.3.1 业务场景固定资产增加时，确定固定资产相关的卡片信息并进行建卡管理。1.3.2 业务流程图1.3.3 流程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式

4、(系统/手工)10各业务部门提供相应资产信息手工20财务部/固资会计确定资产类别、折旧参数等卡片相关信息手工30财务部/固资会计建立固定资产卡片资产卡片系统40财务部/总账会计将系统自动生成的交易分录转总账形成总账凭证总账凭证系统1.3.4 参数配置1.3.5 相关说明固定资产-资产类别建立分类，定义默认参数。固定资产-资产卡片建立卡片，资产数量=1，注意建账日期，期初标志。资产实物信息：资产标签号与资产编号一致，选择资产所在的资产位置，用于盘点时的定位。资产使用分配：选择使用部门，用于折旧的费用所属部门。保存后，可查看交易分录，并转总账。1.4 固定资产变更流程1.4.1 业务场景日常业务中

5、对于固定资产卡片信息、价值信息、实物信息、使用信息发生变更时，进行相应的变更操作。1.4.2 业务流程图1.4.3 流程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式(系统/手工)10财务部/固资会计对资产卡片进行变更，可以变更资产卡片信息、资产价值信息、资产实物信息、资产使用信息资产变更单系统20财务部/总账会计将系统自动生成的交易分录转总账形成总账凭证总账凭证系统资产位置、部门、人员等实物信息的变更，由资产使用部门和资产管理部门录入单据由财务部审核；资产折旧等财务信息的变更由财务部门录入单据并由主管审批。1.4.4 参数配置1.4.5 相关说明固定资产-资产变更点击新增，选择变更内容筛选资产

6、卡片录入变更信息1.5 固定资产处置流程1.5.1 业务场景日常业务中对于固定资产进行清理报废、出售、毁损、投资、捐赠、抵债、封存等处置时，进行相应的处置操作。1.5.2 业务流程图1.5.3 流程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式(系统/手工)10财务部/固资会计对资产卡片进行处置，可以处置的类型有：清理报废、出售、毁损、投资、 捐赠、抵债、封存。资产处置单系统20财务部/总账会计将系统自动生成的交易分录转总账形成总账凭证总账凭证系统1.5.4 参数配置1.5.5 相关说明固定资产-资产处置根据变更类型，选择单据类型选择资产卡片，录入处置数量可以从盘亏结果中生成处置单。1.6 固定

7、资产重估流程1.6.1 业务场景对于固定资产原值、净值、使用年限进行重估时，进行相应的操作。1.6.2 业务流程图1.6.3 流程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式(系统/手工)10财务部/固资会计对资产进行重估，可以按单个资产或资产组进行重估；可以重估原值、净值；可以重估使用年限。资产重估单系统20财务部/总账会计将系自动生成的交易分录转总账形成总账凭证总账凭证系统1.6.4 参数配置1.6.5 相关说明固定资产-资产重估1.7 固定资产折旧流程1.7.1 业务场景固定资产定期计提折旧。1.7.2 业务流程图1.7.3 流程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式(系统/手工)

8、10财务部/固资会计资产建卡时设置是否计提折旧、折旧计算方法、使用年限、使用期间数等系统20财务部/固资会计进行折旧自动计算，可以统一计提，也可以单个卡片计提30财务部/固资会计可以回滚已提折旧，自动删除已经形成的折旧凭证40财务部/固资会计将系统自动生成的交易分录转总账形成总账凭证总账凭证系统1.7.4 参数配置折旧方法：直线法（二）折旧率公式：(1-净残值率)/(使用年限*年内折旧期间数+使用期间数)1.7.5 相关说明固定资产-折旧计算固定资产-折旧回滚：取消最近一次计提折旧1.8 固定资产盘点流程1.8.1 业务场景固定资产盘点并对盘点差异进行处理。1.8.2 业务流程图1.8.3 流

9、程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式(系统/手工)相关部门确定本次资产盘点的范围手工10财务部/固资会计根据盘点范围编制资产盘点表资产盘点表系统20相关人员按盘点表进行资产盘点，初盘，录入初盘结果初盘结果系统30相关人员根据初盘结果，确定是否需要复盘，如需要则进行复盘，录入复盘结果复盘结果系统40相关领导如果有盘点差异，上报相关领导决定差异处理方案盘点差异表系统50财务部/固资会计对盘点差异进行处理：盘亏：资产处置流程盘盈：资产建卡流程位置差异：资产变更流程处理结果提交审核。处理单据：资产卡片、资产处置单、资产变更单系统1.8.4 参数配置1.8.5 相关说明固定资产-盘点处理点击新

10、增，筛选本次盘点资产卡片保存并打印，盘点后，进行初盘录入录入初盘结果，数量与位置，并保存。差异进行确认。系统生成盘点差异表，提交审核。盘点后差异处理。资产变更、资产处置、资产建卡。点击参照来源单据，可以选择盘点差异单。1.9 固定资产月结流程1.9.1 业务场景固定资产月结。1.9.2 业务流程图1.9.3 流程说明序号部门及岗位活动说明监控点输出单据方式(系统/手工)10财务部固定资产会计检查是否所有资产卡片已经全部核准系统20财务部固定资产会计检查是否所有单据全部已经核准，如变更单、处置单、重估单等等系统30财务部固定资产会计检查当前期间所有需提折旧的资产是否全部已提折旧系统40财务部固定资产会计检查当前期间需产生交易分录的单据业务是否已经生成了交易分录系统50财务部固定资产会计检查当前期间所有生成的交易分录是否全部过账到总账系统60财务部固定资产会计上述检查全部确认无误后，进行月结操作，结账后此期间不能再进行业务操作系统1.9.4 参数配置1.9.5 相关说明固定资产-期末结账选择期间，进行结账系统进行结账前检查【签字页】甲方：上海普利特复合材料 乙方：用友软件股份有限 股份有限公司 公司上分公司部门经理：项目经理： 项目经理：日期： 日期: