差旅费管理规定.docx

1、安徽*商业管理有限公司差旅补助规定1.出差管理权责（1）人力资源部应根据本规定核实出差人员审批流程是否规范，核定差旅费标准，负责飞机票、火车票、目的地宾馆等预定工作；（2）财务部负责出差备用金申请的审核、差旅费报销的审核。出差管理原则（1）出差人员必须按照高效、经济、安全便捷原则选择交通工具、路线和时间，反对浪费行为；（2）出差必须先获批准后才能出差，对擅自主张者不予报销差旅费；（3）提倡力行节约并对限额控制的差旅费用实行超支自理；（4）公务出差兼私人旅行，公司承担公务出差部分的差旅费；（5）出差人员参加与企业发展有关的重要会议及培训学习，出差回来后要及时以书面形式报告总经理及相关人员。其它方

2、面的出差也应以口头形式及时向分管领导汇报事情完成情况； 出差审批程序(1)各部门负责人应合理安排外出人员，并考虑完成任务的期限，确定出差地点、路线和事件等相关事宜，填写出差申请单，经有审批权限的领导批准同意；(2)一般员工出差经部门负责人签署意见，分管领导批准后方可出差；超过2天的需经总经理批准。部门负责人以上级别人员出差需经分管领导签署意见，总经理批准后方可出差；(3)员工出差国外或港澳台地区，一律由总经理审批；(4)出差人员凭出差申请单办理差旅费预借审批；(5)出差中途改变路线时，需报直属领导同意，报销审批时另附说明；差旅费构成列入本规定的差旅费是员工处理公务或公司外送学习培训、外出会议、

3、考察等活动发生的费用，主要包括：、长途交通费：乘坐飞机、轮船、火车、长途客车的费用；、其他交通费：自带车所发生的路桥费、燃油费，以及乘坐公共汽车、出租车、地铁等费用；、住宿费：异地出差因过夜住宿发生的费用；、膳食补贴：按地区标准在出差期对就餐给予的补贴；、其它费用：公务发生的电传、邮寄、托费、公共服务等费用；、出差期间产生的业务招待费用不在此列。费用标准员工出差乘坐车、船、飞机和食宿费用都应力行节约，并按不超出规定限额报销。限额控制的具体标准：层级交通费住宿费（元/夜）膳食补贴（元/天）飞机火车轮船总经理商务舱软卧/一等座一等舱按实报销按实报销部门负责人及以上级别经济舱硬卧/二等座二等舱一类消

4、费区350一类消费区80二类消费区300二类消费区70三类消费区250三类消费区60部门负责人以下级别经济舱硬卧/硬座三等舱一类消费区250一类消费区60二类消费区200二类消费区50三类消费区150三类消费区40备注1、 一类消费区是指：北京、天津、上海、广州、成都、深圳、厦门、珠海、海口、三亚、东莞、中山、佛山、南宁、桂林、义务、杭州、温州、泉州、石狮、青岛、烟台、大连、重庆、南京、沈阳、乌鲁木齐、武汉、宁波、汕头、福州、北海。2、 二类消费区是指：济南、郑州、昆明、兰州、贵阳、南昌、石家庄、合肥、太原、呼和浩特、无锡、西安、长春、哈尔滨。3、 三类消费区是指：除一类、二类城市之外的地区。

5、4、 国外出差费用每批次由总经理事先审定批准执行标准。出差住宿费报销审核（1）膳食补助费用报销额按出差期间应就餐天数计算确定，膳食补助的时间为6点到18点，凡是在此时段内离开公司不超过6小时者，享受膳食补助标准的50%；（2）出差期间因公发生对外业务招待费的按公司业务招待管理办法执行，但陪同招待就餐人员，按陪餐次数减发膳食补助；（3）出差期间有下列情况之一者，不计发膳食补贴：、借出差之际绕道探亲、访友期间；、支付会务费、培训费、咨询服务费等综合性费用中已包括了膳食费的。交通费报销审核（1）出差乘坐飞机、火车、轮船或长途汽车应按不超过规定的等级执行，并凭出差地点、路线、时间一致的有效票据报销；（

6、2）在出差地办理公务以乘坐公共交通工具为原则，任务紧急或携带公物重的可选择乘坐计程车。市（县、区）内交通费报销时按规定附有效报销凭证；（3）多人一起出差，同乘一辆计程车，其交通费只能由一个持票人代为报销，同行其他人员不得再报销；（4）经批准同意，个人或多个人一起同行出差自带（驾）私车，凭票报销与出差时间、出差地点一致的过路费；（5）出差期间有下列情况之一者，不予报销交通费：、未经同意，擅自乘坐超标准而发生的超支部分；、借出差之际探亲、访友和旅游而发生的交通费增支部分。出差期间杂费报销审核出差期间因业务所发生的电传费、邮递费、文件资料及公物托运费等，凭有效票据按实报销。出差期间公休与延期的处理（

7、1）出差中公休：出差过程中，若遇公休日，应以公务为重，继续执行出差任务，如遇到出差单位公休无法办公，可安排休息；为避免此类情况，出差前应事先与有关单位联系；（2）超期停留：出差过程中，因生病（未住院）、交通中断或其他不可抗拒因素造成超过预定期限停留的，在核清事实的基础上，按照实际差旅费报销；因生病（需住院）原因超期停留的，按标准领取出差补贴，不报销住宿费和市内交通费；住院期间出差补贴不超过20天；超期停留报销时需附上情况说明；（3）出差期间不能按时回公司时，出差者必须向主管领导报告公务进展情况，并保持24小时开机。出差费用报销程序（1）出差人员回公司后，7个工作日内应按规定办理报销手续、结清借

8、款。对无故未报销者不予再次借款，超过报销期，账面有个人出差借款的，财务部有权从当月工资中先行扣回；（2）差旅费报销审签程序：、先将单据交由主管会计对单据的有效性、费用标准符合性进行稽核，符合规定的签名后交还出差人；、按审批权限分别送部门负责人、分管领导、财务负责人、总经理批准；、审签手续完备后到出纳处报账或冲抵借款。 差旅费报销违规与失职追究（1）出差人员不得违反规定虚报差旅费；不允许以非出差期间发生的费用票据或非正式票据虚列支出。否则，财务部有权拒绝受理，情节严重的移交相关部门查处；（2）经查实为虚增报销者，责令退回虚报金额，并按虚报额的35倍罚款；（3）各级审签人员因把关不严失职，使弄虚作

9、假的票据得以报销，后经查实已无法收回，由此给公司造成经济损失的，由各级审签人员承担相应的连带责任；（4）部门负责人和分管领导如有故意包庇、纵容员工弄虚作假的违规行为，一经查实，按虚报额的35倍罚款；其它、被派往家庭所在地出差的，住宿费和膳食补助不予报销；、不同级别人员同时出差，因工作原因不能分开住宿、分开乘车的，可按高级别人员的标准，在限额范围内报销；、50公里内出差，原则上应于当日返回，确因工作需要，经领导同意后按规定住宿标准报销；、为其他单位或个人办理事务的，由出差人将发生的住宿、交通、伙食费用向对方单位或个人报销 (总经理除外)；、国外出差的交通、住宿、伙食标准实报实销，但出差人员必须按勤俭的原则安排支出；、原则上，出差期间未取得正规发票的，一律不予报销；、差旅费用中交通费、住宿费、膳食补贴，根据公司相关规定核算到部门费用中，按年度进行费用预算核定和费用支出考核（经总经理特批的除外）。