商业银行经营管理复习题解析.docx

1、商业银行经营管理复习题解析 复习题1A 2A 3A 4C 5A 6B 7B 8A 9A 10A 11B 12C 13B 14B 15B 16C 17B 18A 19C 20D 21D 22C 23B 24B 25B 26B 27B 28B 29B 30B 31B 32A 33B 34A 35A 36C 37D 38B 39D 40B 41D 42B 43C 44A 45C 46A 47D 48D 49C 50B 51A一、 单选1.存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的比率缴纳（ ）给存款保险机构。A 保险费 B 准备金 C 黄金 D 风险基金2政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即

2、著名的“CAMELS”原则，其中“C”是（ ）。A 资本 B 资产 C 管理 D 收益3假设一家银行，今年的税后利润为10000万元，资产总额为500 000万元，股东权益总额为300 000万元，则资产收益率为（ ）。A 0.02 B 0.03 C 0.04 D 0.054银行资产负债表多的编制原则是（ ）。A、资产=负债 B 资产=所有者权益 C 资产=负债所有者权益 D 资产=利润总额5.资本与总资产比率和资本与存款比率相比，克服了（ ）的不足。A 没考虑资金运用 B 没反应银行资产结构 C 没考虑风险 D 没考虑商业银行经营管理风险6. 存款保险制度的建立笼统地讲是为了减少银行挤兑和破

3、产带来的（ ）A内部性 B外部性 C 关联性 D危害性7.从存款保险制度问世以来，理论界和实务界不断努力试图采取恰当的监管措施来消除其逆向激励，其适当的措施是（ ）A 准备金制度 B 资本充足性管制 C 利率管制 D 分业经营管制8.从资本负债平衡的角度去协调银行安全性、流动性、效益性之间的矛盾，使银行经营管理更为科学的理论是（ ）A资产负债综合管理理论 B资产管理理论 C负债管理理论 D预期收入理论9银行主要的盈利性来源是（ ）A 贷款 B短期投资 C长期投资 D 存款10.银行对挤兑具有天然的敏感性，挤兑会造成银行的困难，主要是（ ）A流动性 B盈利性 D准备金率 D贷款总额11.广义风险

4、管理的含义主要是指（ ），目的在于监测银行各部门从事经营活动所面临的风险A风险抑制 B风险控制 C风险度量 D 风险量化12.现金资产管理的首要目标是（ ）A 现金来源合理 B现金运用合理 C将现金资产控制在适度的规模上 D现金盈利13 资本盈余是指发行普通股时发行的实际价格高于（ ）的部分。A发行的预计价格 B 票面价格 C实际价值 D 每股净资产14外汇期货交易的合约是（ ）A口头协议 B 标准化合约 C 非标准化合约 D 信用交易15银行优先证券不包括（ ）A后期偿付债券 B银行承兑汇票 C 优先股 D 租赁合同16票据贴现利率（贴现率）一般较同期的其他贷款（ ）A高 B一样 C低 D不

5、定17主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算的方法是（ ）A法定存款准备金计算法 B滞后准备金计算法 C同步准备金计算法 D超额存款准备金计算法18假设有一面值为1 000元的中期国库券，期限为2年，息票率为10%，每年年末支付一次利息，风险利率为15%，债券的当前市场价格为（ ）元A、918.71 B、1000 C、847.22 D、869.5619、假设A证券的标准差为20%，它们所占比例分别为0.4和0.6，它们的相关系数为0.4，证券组合的预期报酬率为（ ）A、18% B 、17.50% C、15.41% D、16.35%20 某项投资收益率为20%的概率是0.8，收益率为10%的概

6、率是0.1%，本金完全不能收回的概率为0.1，该投资的预期收益率为（ ） A 、17% B、15% C、10% D、7%21在银行存储时间长、支取频率小、具有投资的性质并且是银行最稳定的外界资金来源的存款是（ ）A出现存款 B 定期存款 C支票 D活期存款 22为弥补银行资本不足而发行的介于存款负责和股票资本之间的一种债务是（ ）A国际债券 B 国内债券 C资本性债券 D 一般性债券23存户在提取或支付时不需预先通知银行的存款是（ ）A定期存款 B活期存款 C储蓄存款 D可转让支付命令账户24在是否交纳保证金问题上，利率期货和远期利率协议各有其特点，分别是（ ）A前者不需要，后者需要 B前者需

7、要，后者不需要 C两者都需要 D两者都不需要25中国银行监督管理委员会（China Banking Regulatory Commission,CBRC）简称银监会，是（ ）年正式挂牌成立的A 、2002 B、2003 C、1999 D、200126政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即著名的“CAMELS”原则，其中“L”是指（ ） A资本 B清偿能力 C管理 D收益27金融市场上利率的变动使经济在筹集或运行资金时可能遭受到损失是指（ ）A国家风险 B利率风险 C信用风险 D流动性风险28商业银行是以（ ）为经营对象的信用中介机构A实物商品 B货币 C股票 D利率29我国的中央银行是（ ）

8、A工商银行 B中国人民银行 C建设银行 D招商银行30假设一家银行拥有以下一些数据：盈利性资产10 000万元，总资产50 000万元，盈利性负债15000万元，利息收入1000万元，利息支出1200万元，则该银行的营业收入比率为（ ）A-0.003 B-0.004 C0.004 D0.00331银行承兑行为反映在资产负债表中，资产方的（ ）账户中A为结清承兑余额 B未结清的客户对银行承兑的负债 C证券投资 D其他资产32下面可做法定存款准备金的资产项目是（ ）A现金 B债券 C同业拆出及回购协议 D股票33负债方范式是从（ ）方功能出发以流动性调节为研究重点的探讨商业银行存在必要性的理论范式

9、A资产 B负债 C契约 D信息34 负债方范式的核心是（ ）A引入个人消费风险分析 B在完全确定性的经济中加入由于信息不对称而产生的信息成本 C契约理论 D信息对称理论35建立以存款保险制度为核心的“公共安全网”的一个主要理由是（ ）A挤兑的传染性 B挤兑的个别性 C监管的需要 D经济调节的需要36根据对利率变化趋势的预测，相机调整利率敏感性资金的配置结构，以实现利润最大化的目标或扩大净利息差额率的管理方法是（ ）A 资产管理 B负债管理 C利率敏感性缺口管理 D久期缺口管理37新的组合管理技术强调改善组合的（ ）以及实现这些目标的方法，强调在客户和行业之间重新分配（ ），做到降低风险的同时不

10、牺牲利润A 风险回报，风险总量 B风险收益，风险总量 C风险敞口，风险收益 D风险回报，风险敞口38广义风险管理的含义主要是指（ ），目的在于监测银行各部门从事经营活动所面临的风险A风险抑制 B风险控制 C风险度量 D 风险量化39期货交易与期权交易相比有很多相同点，下面叙述错误的是（ ）A都为了规避利率、汇率等变化带来的风险 B都需要双方签订正式的合同 C结算时都按照事先约定好的利率、汇率 D到期都要按约定完成货品或货币的交易40一旦银行破产、倒闭时，对银行的资产的要求权排在最后的是（ ）A优先股股东 B普通股股东 C债权人 D存款人41在信贷市场上，银行对借款人的资金用途、投资项目的风险等

11、信息了解很少，往往希望通过提高利率增加利息收益，结果却使得低风险项目退出市场，高风险项目留在信贷市场中。这种风险被视为（ ）A借款人的道德风险 B银行经营者道德风险 C银行自身的道德风险 D逆向选择风险42商业银行保存在金库中的现钞和硬币是指（ ）A现金 B库存现金 C现金资产 D存款43根据对利率变化趋势的预测，相机调整利率敏感性资金的配置结构，以实现利润最大化的目标或扩大净利息差额率的管理方法是（ ）A 资产管理 B负债管理 C利率敏感性缺口管理 D久期缺口管理44国外子银行与其在国内的母银行之间的关系是（ ）A控股与被控股关系 B财务关系 C总分行关系 D不相关45为弥补银行资本不足而发

12、行的介于存款负责和股票资本之间的一种债务是（ ）A国际债券 B 国内债券 C资本性债券 D 一般性债券46最早到中国来的外国银行是（ ）A英商东方银行 B伦敦银行 C汇丰银行 D英格兰银行47利率变动对银行净值的市场价值的影响取决于（ ）A持续期缺口规模 B利率变动规模 C银行的规模 D以上都对48收益曲线是（ ）的示意图A持续期 B货币需求 C货币供给 D 利率期限结构49下列不属于二级储备的是（ ）A国库券 B 地方政府债券 C库存现金 D 银行承兑票据50透支对于商业银行的不利之处在于（ ）A成本高 B难以有效控制 C风险大 D流动性差51质押贷款与抵押贷款的不同点主要在于（ ）A是否进

13、行抵押物实物的交付 B 手续的繁简 C利率的高低 D风险的大小二、 多项选择题1监督的主体各国都有（ ）A财政部门 B中央银行 C税务部门 D 证券监督管理部门2商业银行的特殊性主要表现在（ ）A商业银行的主要经营对象和内容具有特殊性 B商业银行对整个社会经济的影响以及所受的社会经济的影响具有特殊性 C追求利润最大化 D商业银行责任特殊3商业银行发展的传统方式有（ ）A英国式 B德国式 C美国式 D意大利式4银行主要承担的风险包括（ ）A信用风险 B 流动性风险 C利率风险 D清偿力风险5现实中存款保险制度多采用单一费率，这种制度安排容易产生道德风险问题，主要表示在（ ）A存款人在银行倒闭时的

14、损失小于无保险的情况，因此不再关心银行的风险状况，减小了来自存款人的市场力量对银行的约束 B单一费率不随银行的风险暴露变化而变化，这使得稳健经营的银行要承担高风险暴露的成本，显失公平 C存款保险允许那些经济上已无清偿力而法律上尚未破产的银行继续吸引存款资金，市场的“汰劣”机制不能有效发挥作用 D实际上存款保险机构很少以破产理赔的方式处理投保机构，这提供了对所有存款的事实上的全额保险6当挤兑发生时，银行应付流动性困难的方法包括（ ）A提高准备金比率 B进行负债管理，即从市场上借入流动性 C进行资产管理，即变现部分资产 D提高贷款数额7随着商品经济的发展，商业贷款理论的局限性逐渐显露，表现在（ ）

15、A商业贷款理论第一次确定了现代商业银行经营管理的一些重要原则 B商业贷款理论忽视了贷款要求的多样性 C该理论忽视看活期存款也有相对稳定的一面 D商业贷款理论忽视了贷款清偿的外部条件8以往交易账户的风险管理仅包括以历史交易资料为基础，确定风险暴露的限额，现在则通过综合计算交易账户的风险，改善风险管理。具体变化是（ ）A用风险计方法综合计算风险 B 运用现实暴露法改善与衍生交易想联系的信用风险控制方法 C改善风险管理系统 D加强内部控制盒稽核机制 9一级储备主要包括（ ）A库存现金 B在中央银行存款 C同业存款 D托收中现金10一级储备之所以在银行的资产分配中具有最高的优先地位，是因为（ ）A满足

16、强制性的准备金的需要 B 一级储备盈利性很差或无盈利 C满足银行日常支付和清算的需要 D应付意外的提存和意外信贷需求11银行业务账户包括（ ）A债券 B存款 C贷款 D证券投资 12发行优先股来筹集资本，商业银行可获得的好处有（ ）A获得杠杆收益 B控制权不会变更 C可以永久地获得资金的使用权 D利息税前支付，可降低税后陈本 13银行资本的用途有（ ）A增强公众信心 B消化非预期或意外的损失 C防止银行倒闭 D构成对银行资产无节制膨胀的内在限制14影响商业银行资本需求量的因素有（ ）A商业银行自身经营状况 B宏观经济发展状况 C银行所服务地区的经济状况 D 银行在竞争中所处的地位15票据贴现与

17、其他贷款方式相比其特点在于（ ）A它是以持票人作为贷款的直接对象 B它是以票据承兑人的信誉作为还款保证 C它是以票据的剩余期限为贷款期限 D 实行预收利息的方法 16票据贴现的期限一般控制在（ ）A、1年内 B、6个月内 C、最长不超过9个月 D、3个月内17银行贷款按照其偿还方式的不同可以分为（ ）A延期偿还 B 一次性偿还 C 到期偿还 D分期偿还 18负债管理的目的（ ）A控制陈本的基础上增加负债规模 B开拓存款市场 C调整负债结构 D加强负债的风险管理19银行将资金投资于证券之前，要满足（ ）A法定准备金需要 B超额准备金需要 C 银行流动性需要 D属于银行市场份额的贷款需要20各类新

18、型定期存款的发展使定期存款占商业银行资本来源的比重有所提高，主要的新型定期存款品种有（ ）A大额可转换定期存单 B 货币市场粗才存单 C定活两便存款账户 D小储蓄者存款单21下列关于备用信用证的说法中，不正确的有（ ）A是银行为受益人开立的保证书 B 涉及两方当事人开证行和受益人C实质上是银行把自己的信誉“贷”给客户 D银行承担第一性付款责任22自20世纪90年代以来，国际金融领域出现了不少新情况，直接或间接地对商业银行的经营与业务产生了深远的影响。这些影响主要表现在（ ）A银行资本越来越集中 B国际银行业出现竞争新格局 C 国际银行业竞争激化，银行国际化进程加快 D金融业务与工具不断创新，金

19、融业务进一步交叉 23独家银行制的优点有（ ）A限制银行业垄断，有利于自由竞争 B管理层次少，有利于中央银行管理与控制 C有利于银行与地方政府的协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务 D各银行独立性和自主性很大，经营较为灵活24商业银行贷款价格的构成包括（ ）A贷款利率 B贷款承诺费 C补偿金额 D隐含价格25商业银行经营目标的矛盾是（ ）A流动性与效益性 B流动性与安全性 C效益性与安全性 D没有矛盾26 评价银行清偿力的传统指标包括（ ）A资本/银行总资产 B资本/风险资产 C证券资产/总资产 D净贷款/总资产27银行损益表包括（ ）A收入 B支出 C利润 D所有者权益28银行主要承

20、担的风险包括（ ）A信用风险 B流动性风险 C利率风险 D清偿力风险29下面属于银行非利息收入的具体项目有（ ）A存款账户的服务费用 B代买卖证劵服务费 C 信息咨询服务费 D融资租赁收入30银行资产负债表中的公积金包括（ ）A发行溢价 B接受捐赠的资产 C利润分配中转增的部分 D资产的重估增值31鉴于存款水平是利率的函数，而直接利率战又有多种不利，西方商业银行多采用隐蔽的方式来间接地利用利率因素，包括（ ）A利用投资工具 B在服务收费上做文章 C调整存款结构 D推出高息存款工具32利率敏感性资金包括利率敏感性资产和利率敏感性负债，其定价基础是可供选择的货币市场基准利率，主要有（ ）A长期利率

21、 B优惠利率 C同业拆借利率 D国库券利率33在商业银行经营中，由于信息不对称而导致风险发生包括（ ）等几种情况A借款人的风险道德 B银行经营者道德风险 C银行自身的道德风险 D逆向选择34影响银行库存现金的因素比较复杂，其中主要有（ ）A现金收支规律 B营业网点的多少 C后勤保障的条件 D与中央银行的距离、交通条件及发行库的规定35商业银行的风险管理策略是指商业银行在风险管理中针对（ ）等的具体内容而采取的业务技巧和方法A风险识别 B风险估计 C风险评估 D风险处理36利率敏感性资金包括利率敏感性资产和利率敏感性负债，其定价基础是可供选择的货币市场基准利率，主要有（ ）A长期利率 B优惠利率

22、 C同业拆借利率 D国库券利率37利率风险常是以利率灵敏度测量的，利率灵敏度分为（ ）A利率收益敏感性 B利差灵敏度 C资产负债市值得利率灵敏度 D利率缺口38巴塞尔协议中0风险权数的表内资产有（ ）A现金 B以本国货币定值，并以此通货对中央政府或中央银行融通资金的债权 C对OECD成员国或对国际货币基金组织达成与其借款总安排相关的特别贷款协议的国家的中央政府或中央银行的其他债权 D用现金或者OECD国家中央政府债券做担保，或由OECD国家的中央政府提供担保的贷款 39根据巴塞尔协议，属于核心资本的有（ ）A永久的股东权益 B普通呆账准备金 C公开储备 D重估储备40影响商业银行资本需求量的因

23、素有（ ）A商业银行自身经营状况 B宏观经济发展状况 C银行所服务地区的经济状况 D银行在竞争中所处的地位41流动性比率主要包括（ ）A流动比率 B权益负债率 C现金比率 D速动比率42杠杆比率主要包括（ ）A资产负债率 B权益负债率 C股本乘数 D股本长期负债率43储蓄现金收支的一般规律包括（ ）A在正常情况下，下午取款的平均数大于上午 B在营业过程中，客户取款和存款在正常情况下基本相等 C在正常情况下，上午取款平均数大于下午 D在一般情况下，每月出现现金净收入和净支出的日期基本不变44评价银行清偿力的传统指标包括（ ）A资本/银行总资产 B资本/风险资产 C证券资产/总资产 D净贷款/总资

24、产45银行在选择投资策略时考虑（ ）A自身投资目的 B流动性需要 C税收利益 D法规限制46商业银行的现金资产一般包括（ ）A库存现金 B在中央银行存款 C存放同业存款 D托收中的现金47影响债券到期收益率的因素有（ ）A债券面值 B票面利率 C市场利率 D债券购买价格48运用缺口分析报告是银行消除利率风险的对策之一，下列正确的方法是（ ）A预期利率上升，营造正缺口 B预期利率上升，营造负缺口 C预期利率下降，营造负缺口 D预期利率下降，营造正缺口49下列关于即期收益率的说法中正确的是（ ）A也称名义收益率 B等于债券每年支付的利息除以债券的面值C等于债券每年利息收入除以当前市场价格D忽略了债

25、券市场价格与债券到期支付的本金不一致这一点三、 判断1商业银行是一种企业，因此商业银行在经营目标和手段上与一般企业相同（ ）2损益表，又称利润表，是反映商业银行在某一特定日期全部资产、负债和所有者权益状况的报表，是静态的会计报表（ ）3次级债券对银行风险的抑制作用普遍呗认为劣于股权资本（ ）4负债管理使商业银行降低了流动性资产储备水平，扩大了收益性资产，提高了资产的盈利能力（ ）5在银行存在负缺口和资产敏感的情况下，如果利率下降，由于银行资产收入的下降多于负债利息支出的下降，则净利息差减少，银行净利息收入减少（ ）6敏感性比率与缺口的基本关系为：当银行存在正缺口，SR多于1；当银行存在负缺口，

26、SR小于1；当银行缺口为零，SR等于1（ ）7存款保险制度在保护广大中小储户、加强银行体系稳定性的同时客观上也有利于不同规模档次的银行展开公平竞争（ ）8就商业银行的现金资产而言，其存量的大小将直接影响其盈利能力。存量过大，银行付出的机会成本就会增加，从而影响银行盈利性目标的实现；存量过小，客户的流动性需求得不到满足，则会导致流动性风险增加，直接威胁银行经营的安全（ ）9风险管理可以为银行决策提供依据，在决策过程的上游，即在决策做出之前，风险管理主要负责对风险进行报告并提供规避手段（ ）10综合分析法相当繁琐，并且带有一定的主观性，不同的评估人有时会因为种种原因而得出不同的结论（ ）11重估储

27、备来源于对银行的某些资产的价值进行重新评估，以便反应它们的真实市值，它属于核心资本 （ ）12各商业银行的最适度资本量不应是相同的，小银行信誉低、业务种类少、负债能力差，因而要保持较低的资产比率（ ）13如果商业银行负债中活期存款、短期存款等流动性强、不确定性较高的负债比重大，就需要有较多的资本以保障资金来源的稳定性（ ）14公众对银行的高度信任仅取决于银行资本的数量（ ）15贷款的风险越大，贷款成本就越高，贷款的价格也就越高（ ）16借款人的信用越好，贷款风险越小，贷款价格也越低（ ）17在质押方式下，受质押人在债务全部清偿以前拥有债务人用做质押的财产，但受质押人没有出卖该财产的权利（ ）1

28、8贷款定价仅仅是一个确定贷款利率的过程（ ）19库存现金的主要作用是银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。库存现金的经营原则就是保持适度的规模（ ）20银行有必要对运送现金的成本收益做一个比较，以决定最适度的送钞量。在这个最适度的送钞量上，银行为占用库存现金和运送现金钞票所花费用之和应当是最小的（ ）21银行库存现金是起为了完成每月现金收支活动而需要持有的即期周转金（ ）22一般来说，对公存款的变化主要是通过转账形式进行的，个人储蓄存款和部分对供存款的变化主要是通过现金收支来表现的（ ）23银行进行证券投资时，只考虑单个证券的风险以及全部证券的组合风险即可（ ）24企业总是倾向于增大风

29、险以获得高收益。这种行为实际上是对债权人的利益损害，所以某些债券合约上标有一些限制条款，防止此类风险的发生（ ）25当持续期等于银行计划持有期时，利率风险和再投资风险相互抵消，即通过降低或提高再投资收益率，银行资本 盈利或损失相互抵消（ ）26银行证券投资业务可以看做银行剩余资金的投资业务（ ）27银行的证券投资对银行现有其他资产的期望回报和风险都会产生作用（ ）28 商业银行的资产是指商业银行自身拥有的或者能永久支配使用的资金（ ）29硬货币（价值趋升的货币）负债的增多对银行相对有利，软货币（价值趋降的货币）负债的增多则相对不利（ ）30大额可转让定期存单，其平均收益高于相同期限的国库券，在

30、高利率时期，两者的收益差距还会扩大，这主要四投资者购买大额可转让定期存单承担了发行银行的信用风险所致（ ）31转贴现利率可由双方协定，也可以贴现率为基础或参照再贴现率确定（ ）32一般来说，对公存款的变化主要是通过转账形式进行的，个人储蓄存款和部分对公存款的变化主要是通过现金收支来表现的（ ）33抵押率又称“垫头”是抵押贷款本金与抵押物估价之比（ ）34假设有A、B两个银行，A信用等级高，B信用等级较低，信用等级高的A银行能在市场中以8%的固定利率和LIBOR10基本点的浮动利率借款。而信用等级较低的B银行只能以8.5%的固定利率和LIBOR+60基本点的浮动利率借款。则可以通过A以固定利率借

31、款，B以浮动利率借款然后双方进行利率互换，来降低借款成本（ ）35信用中介职能是商业银行最基本也最能反映其经营活动特征的职能（ ）36与资产负债表不同的是损益表是存量表，是银行在报告期间经营活动的静态体现，反映出银行的金融存量，而资产负债表反映的是银行的金融流量（ ）37假设一家银行的预期现金流量比大于1，则说明该银行未来流动性可能较强（ ）38参与性优先股股东获得股息后，还可以参与利润分配，因此对优先股股东有利，对普通股股东则不利（ ）39预期收入理论强调的是贷款期限与贷款流动性之间的关系，而不是贷款偿还与借款人未来预期收入之间的关系（ ）40贷款利率与一定的市场利率存在固定的联系，即执行通常所说的固定利率，但这只是一定时间内的固定，在到期时就变成了可变利率，而可变利率在两个调息日之间又是固定的（ ）41留存盈余是外部筹资最便捷的方式（ ）42普通准备金是为了已经确认的损失，或者为了某项特别资产明显下降而设立的准备金，属于银行的附属资本（ ）43普通股是股票市场的主体，投资者众多且交易方便，出售比较容易，而且普通股的收益率一般要高于优先股和债