金信诺3002522季度财务分析报告原点参数.docx

1、金信诺3002522季度财务分析报告原点参数金信诺3002522019年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称深圳金信诺高新技术股份有限公司公司英文名称Kingsignal Technology Co.,Ltd.公司简称金信诺股票代码300252成立时间2002-04-02上市时间2011-08-18交易所深圳证券交易所注册地址广东省深圳市高新区中区深圳软件园9号楼302室电话传真公司网址邮箱公司简介深圳金信诺高新技术股份有限公司是一家主要从事信号互联产品的研发设计、生产、销售的中国公司。公司业务主要分为三大板块。通信设备板块主要涉及通信电缆及光纤光缆、通信组件、连接器、印

2、制电路板（PCB）系列产品的研发、生产和销售. 商业保理板块主要涉及商业保理相关业务.其他业务板块主要包括安装辅料的购销及进出口。二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况金信诺2019年2季度末资产总额为5,298,795,143.18元，其中流动资产为3,341,640,693.39元，占总资产比例为63.06%；非流动资产为1,957,154,449.79元，占总资产比例为36.94%； 2019年2季度金信诺总资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计52

3、9,879100.00%594,326100.00%483,534100.00%流动资产合计334,16463.06%372,31362.64%315,41165.23%非流动资产合计195,71536.94%222,01337.36%168,12334.77%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，金信诺2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为45.25%，40.34%和27.58%。20

4、19年2季度金信诺流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计334,164100.00%372,313100.00%315,411100.00%货币资金92,14527.58%133,55835.87%167,04452.96%交易性金融资产2000.06%00.00%00.00%衍生金融资产8890.27%00.00%00.00%应收票据及应收账款151,19945.25%146,03139.22%101,37032.14%应收票据16,3844.90%11,1823.00%8,

5、1212.57%应收账款134,81440.34%134,84936.22%93,24929.56%预付款项6,7452.02%4,8881.31%3,7331.18%其他应收款12,5053.74%11,8063.17%3,9451.25%其中:应收利息00.00%1,9620.53%8540.27%应收股利00.00%00.00%2990.09%存货39,40211.79%43,04311.56%36,99511.73%一年内到期的非流动资产00.00%00.00%460.01%其他流动资产31,0769.30%32,9848.86%2,2750.72%2.1.3 非流动资产构成情况非流动

6、资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，金信诺2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期股权投资以及商誉，各项分别占比为31.23%，22.67%和13.20%。2019年2季度金信诺非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计195,715100.00%222,013100.

7、00%168,123100.00%长期应收款2850.15%00.00%00.00%长期股权投资44,36522.67%22,0509.93%9,5105.66%其他权益工具投资10,2265.23%10,0834.54%11,7416.98%其他非流动金融资产00.00%78,17235.21%72,36943.05%固定资产61,11831.23%40,18618.10%35,04720.85%在建工程9,0284.61%14,8456.69%6,2713.73%无形资产15,7178.03%14,3716.47%9,2895.53%开发支出10,3415.28%5,4392.45%3,4

8、172.03%商誉25,84213.20%26,18711.80%13,3777.96%长期待摊费用2,3531.20%2,1080.95%1,2510.74%递延所得税资产2,9831.52%1,9140.86%1,8641.11%其他非流动资产13,4526.87%6,6533.00%3,9812.37%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况金信诺2019年年总负债金额为2,786,339,902.2元，所有者权益总额为2,512,455,240.98元，其中资本金为577,803,834.0元，资产负债率为52.58%，在负债中，流动负债为2,649,6

9、24,444.42元；占负债和所有者权益总额的50.00%，非流动负债为136,715,457.78元，占负债和所有者权益总额的2.58%。2019年2季度金信诺负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计529,879100.00%594,326100.00%483,534100.00%流动负债合计264,96250.00%307,37251.72%209,08543.24%非流动负债合计13,6712.58%19,8563.34%23,3224.82

10、%所有者权益(或股东权益)合计251,24547.42%267,09744.94%251,12651.94%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 金信诺2019年的流动负债主要包括短期借款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为66.65%，19.57%和19.57%。2019年2季度金信诺流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元

11、）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计264,962100.00%307,372100.00%209,085100.00%短期借款176,60366.65%267,88487.15%162,67477.80%应付票据及应付账款51,84619.57%00.00%36,16117.30%应付账款51,84619.57%00.00%36,16117.30%预收款项1,6100.61%1,7070.56%1,5960.76%应付职工薪酬2,0380.77%2,0180.66%1,5890.76%应交税费1,2730.48%4,0041.30%1,6430.79%其他应付款6,2962.3

12、8%4,6621.52%5,4202.59%其中:应付利息00.00%4620.15%2110.10%应付股利00.00%1,3670.44%00.00%一年内到期的非流动负债3000.11%3580.12%00.00%其他流动负债24,9949.43%26,7368.70%00.00%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，金信诺2019年的非流动负债主要包括长期应付款、长期借款以及递延收益，各项分别占比为43.40%，30.08%和20.92%。2019年2季度金信诺非流动负债构成

13、情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计13,671100.00%19,856100.00%23,322100.00%长期借款4,11330.08%00.00%2,75011.79%长期应付款5,93343.40%15,79579.55%16,57671.08%预计负债2571.88%2811.42%2361.01%递延收益2,85920.92%3,31316.69%3,20713.75%递延所得税负债5083.72%4652.35%5512.36%其他非流动负债2571.88%2811.

14、42%2361.01%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度金信诺的所有者权益部分主要包括资本公积、未分配利润以及实收资本(或股本)，各项分别占比为46.45%，25.28%和23.00%。所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计251,245100.00%267,097100.00%251,126100.00%实

15、收资本(或股本)57,78023.00%57,78021.63%44,44617.70%资本公积116,70546.45%113,87542.63%128,62751.22%库存股-2,167-0.86%-2,008-0.75%00.00%其他综合收益5570.22%-196-0.07%170.01%盈余公积4,7701.90%4,2161.58%3,9151.56%未分配利润63,51825.28%59,86822.41%51,91520.67%少数股东权益10,0804.01%33,56112.57%22,2048.84%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度金信诺的净利润为

16、39,326,222.08元，与2018年的116,259,115.83元相比下降了66.17%。2015-2019年2季度金信诺净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20157,973201612,60558.09%201712,313-2.32%201811,625-5.59%20193,932-66.17%2.3.2 营业利润分析2019年2季度金信诺的营业利润为43,324,677.76元，与2018年的144,067,192.7元相比下降了69.93%。2015-2019年2季度金信诺营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20158,894201614,83966.

17、85%201714,480-2.42%201814,406-0.51%20194,332-69.93%2.3.3 利润总额分析2019年2季度金信诺的利润总额为43,676,343.58元，与2018年的146,428,865.1元相比下降了70.17%。2015-2019年2季度金信诺利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20159,644201615,08956.44%201714,682-2.69%201814,642-0.27%20194,367-70.17%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年

18、2季度金信诺的成本费用总额为1,287,202,272.1999996元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为84.06%，4.46%和3.97%。2019年2季度金信诺成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-128,720100.00%-123,246100.00%-93,056100.00%营业成本-108,19784.06%-102,36383.06%-78,05183.88%税金及附加-8610.67%-9530.77%-1,0711.15%销售费用-5,1063.97%-4

19、,6413.77%-3,6843.96%管理费用-5,7354.46%-12,1889.89%-7,8698.46%研发费用-4,9153.82%0-0.00%0-0.00%财务费用-3,9043.03%-3,0992.51%-2,3792.56%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度金信诺的经营现金流量净额为42,482,417.65元，与2018年的-57,133,787.48元相比上升了174.36%；投资活动现金流净额为-104,554,929.81元；筹资活动现金流净额为25,910,783.04元。2015-2019年2季度金信诺经营

20、、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20158,325-18,7823,2832016588-4,7022,8992017-42,115-21,48250,7692018-5,713-15,218-36,14720194,248-10,4552,5912.4.2 现金流入结构分析2019年2季度金信诺现金流入总金额为2,652,982,041.74元，其中经营活动现金流入为1,211,223,072.33元，占现金流入总额的45.66%；投资活动现金流入为65,955,450.65元，占现金流入总额的2.49%；筹资活动现

21、金流入为1,375,803,518.76元，占现金流入总额的51.86%。2019年2季度金信诺现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额265,298100.00%223,375100.00%221,796100.00%经营活动现金流入小计121,12245.66%113,72250.91%88,76540.02%投资活动现金流入小计6,5952.49%250.01%1650.07%筹资活动现金流入小计137,58051.86%109,62749.08%132,86559.90%经营活动现金流入小计中

22、销售商品/提供劳务收到的现金为1,143,447,977.46元,占经营活动现金流入小计的94.4%;收到的税费返还为29,245,174.95元,占经营活动现金流入小计的2.41%;收到其他与经营活动有关的现金为38,529,919.92元,占经营活动现金流入小计的3.18%。2019年2季度金信诺经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计121,122100.00%113,722100.00%88,765100.00%销售商品/提供劳务收到的现金114,34494.40%101,60

23、289.34%85,64596.48%收到的税费返还2,9242.41%2,4122.12%1,2941.46%收到其他与经营活动有关的现金3,8523.18%9,7078.54%1,8252.06%投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为315,714.04元,占投资活动现金流入小计的0.48%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为9,855,808.5元,占投资活动现金流入小计的14.94%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为5,783,928.11元,占投资活动现金流入小计的8.77%;收到其他与投资活动有关的现金为50,000,000.0元,占投资活动现金流

24、入小计的75.81%。2019年2季度金信诺投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计6,595100.00%25100.00%165100.00%收回投资收到的现金00.00%1039.81%00.00%取得投资收益收到的现金310.48%00.00%00.00%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额98514.94%1560.19%2615.83%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额5788.77%00.00%00.00%收到其他与投资活动有关的现金5,00075.81

25、%00.00%13984.17%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,042,871,782.07元,占筹资活动现金流入小计的75.8%;收到其他与筹资活动有关的现金为332,931,736.69元,占筹资活动现金流入小计的24.2%。 2019年2季度金信诺筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计137,580100.00%109,627100.00%132,865100.00%吸收投资收到的现金00.00%1930.18%21,58816.25%取得借款收到的现金104,2

26、8775.80%59,02753.84%91,18868.63%收到其他与筹资活动有关的现金33,29324.20%50,40645.98%20,08815.12%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度金信诺现金流出总额为2,689,143,770.86元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,168,740,654.68元,占现金流出总额的43.46%;投资活动现金流出小计为170,510,380.46元,占现金流出总额的6.34%;筹资活动现金流出小计为1,349,892,735.72元,占现金流出总额的50.2%。2019年2季度金信诺现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-268,914100.00%-280,454100.00%-234,624100.00%经营活动现金流出小计-116,87443.46%-119,43542.59%-130,8