国有资产管理流程说明.docx

1、国有资产管理流程说明流程说明流程名称：占有产权、变动产权、注销产权登记以及产权年度检查流程（编号：FA05.01.01）流程环节编号流程环节内容描述关键输入关键输出表单记录1. 国家局布置相关工作任务；2. 系统国有资产管理岗接到国家局通知，在全身系统内布置国家局工作任务；3. 基层单位（市级公司、多元化企业）按照省局不知要求，进行资料准备，包括登记或年检申请、相关资料、软件数据、产权占有、变动、注销表、工作总结等；4. 系统国有资产管理岗接收基层单位的上报资料进行审核，上报副处长审核；5. 处长审核盖章，上报分管局领导审核；6. 分管局领导审定盖章，上报国家局；7. 国家局审核上报资料，不通

2、过则返回省局；8. 审核通过，国家局盖章；9. 国家局颁发产权证（变动产权、注销产权、年检产权证）；10. 系统国有资产管理在业务上指导检查工作；11. 基层单位接收省局业务指导与检查；12. 基层单位将相关资料归档，档案管理，流程结束。关键控制环节：3.资料准备。流程名称：资产评估流程（编号：FA05.01.02）流程环节编号流程环节内容描述关键输入关键输出表单记录1. 基层单位（市级公司、多元化企业）准备资产评估的相关资料，有效文件、经济协议、会议决议；2. 基层单位（市级公司、多元化企业）向省局提出评估申请；评估申请3. 系统国有资产管理审核基层提出的申请及相关材料，审核不通过则返回基层

3、单位；4. 审核通过，处长审核，不通过返回基层单位；5. 审核通过，分管局长审核，不通过返回基层单位；6. 局长审核通过，系统国有资产管理将资产评估要求提交评估事务所；7. 现场评估；8. 现场评估之后，评定估算和汇总；9. 评估事务所出具资产评估报告；10. 基层单位（市级公司、多元化企业）评估资料归档，流程结束。关键控制环节：1.准备相关资料；7.现场评估。流程名称：清产核资流程（编号：FA05.01.03）流程环节编号流程环节内容描述关键输入关键输出表单记录1. 国家局向国家财政部提出行业清产核资申请；申请2. 财政部批复；3. 国家局工作部署；4. 省局接收任务，系统国有资产管理进行工

4、作部署；5. 基层单位（市级公司、多元化企业）按照省局部署，成立清产核资机构，宣传发动；6. 基层单位（市级公司、多元化企业）资料准备，报表软件、损失证据、工作总结、清产核资审计报告等；7. 系统国有资产管理接受上报资料审核，不通过则返回基层单位；8. 上报资料合适，汇总工作总结，报省局局长；9. 省局局长审核盖章，报国家局；10. 国家局审核；11. 国家局审核同意，相关资料上缴国家财政部；12. 财政部审批；13. 国家局转批；14. 系统国有资产管理依据批复意见与税务部门协商，提出处理意见；15. 系统国有资产管理与税务部门协商之后，批复基层单位；16. 基层单位（市级公司、多元化企业）

5、以批复进行处理，并报税务部门损失处理情况；17. 基层单位（市级公司、多元化企业）将相关资料归档，流程结束。关键控制环节：1.行业清产核资申请；4.布置；6.资料准备；14.与税务部门协商提出处理意见；16.报税务部门损失处理情况。流程名称：日常清产核资流程（编号：FA05.01.04）流程环节编号流程环节内容描述关键输入关键输出表单记录1. 基层单位（市级公司、多元化企业）提出清产核资立项申请，报省局；立项申请2. 系统国有资产管理审核立项申请，不通过则返回基层单位；3. 审核通过，系统国有资产管理转报省局局长；4. 省局局长审核盖章，报国家局；5. 国家局批准立项；6. 系统国有资产管理转

6、批基层上报单位；7. 依照批示成立机构、宣传发动；8. 基层单位（市级公司、多元化企业）准备资料，报表软件、损失数据、工作总结、清产核资审计报告；9. 系统国有资产管理接受上报资料审核，不通过则返回基层单位；10. 上报资料合适，汇总工作总结，报省局局长；11. 省局局长审核盖章，报国家局；12. 国家局审核，不通过则返回省局；13. 审核通过，国家局批复；14. 国家局将申请报财政部备案；15. 系统国有资产管理得到国家局批复，转批基层申请单位；16. 基层单位（市级公司、多元化企业）依据批复与税务部门协商损失处理；17. 基层单位（市级公司、多元化企业）将相关资料归档，流程结束。关键控制环

7、节：1.立项申请；8.资料准备；16.与税务部门协商损失处理。流程名称：国有资产无偿转让审批流程（编号：FA05.01.05）流程环节编号流程环节内容描述关键输入关键输出表单记录1. 基层单位（市级公司、多元化企业）准备国有资产无偿转让的相关资料，决策决议、相关证明文件、签订的协议；2. 基层单位（市级公司、多元化企业）向省局提出国有资产无偿转让的申请；申请3. 系统国有资产管理审核基层申请，不通过则返回基层申请单位；4. 审核通过，相关处室会审；5. 会审通过，省内系统转让，系统国有资产管理进行省内系统间的企业批复，报省局局长；6. 省局局长审定盖章；7. 省局审定申请报国家局备案；8. 会

8、审通过，非省内系统转让，系统国有资产管理进行烟草系统间内的企业转报，报省局局长；9. 省局局长审定盖章，报国家局；10. 国家局就申请进行批复，报财政部；11. 财政部就申请备案；12. 国家局批复申请，系统国有资产管理转批基层申请单位；13. 基层单位（市级公司、多元化企业）进行帐务调整办理相关手续；14. 基层单位（市级公司、多元化企业）就相关资料归档；15. 系统国有资产管理就上述资料备案，流程结束。关键控制环节：1.准备相关资料。流程名称：国有资产有偿转让流程（编号：FA05.01.06）流程环节编号流程环节内容描述关键输入关键输出表单记录1. 基层单位（市级公司、多元化企业）准备相关

9、文件，决策决议、相关证明文件；2. 基层单位（市级公司、多元化企业）提出立项申请，报省局；立项申请3. 系统国有资产管理审核申请及资料，不通过则返回基层单位；4. 审核通过，相关处室会审，会审单位不通过返回基层单位；5. 会审通过，系统国有资产管理聘请中介机构评估，评估报告报省局局长；评估报告6. 省局局长签字盖章；7. 基层单位（市级公司、多元化企业）依据评估报告签订协议；8. 基层单位（市级公司、多元化企业）提出国有资产有偿转让申请，报省局；9. 系统国有资产管理转报申请；10. 相关处室会签申请，报省局；11. 省局局长审定盖章，报国家局；12. 3亿元以上申请国家局报财政部批复；13.

10、 3亿元以下申请国家局转批，报财政部备案；14. 财政部就国家局转批申请备案；15. 系统国有资产管理就国家局及财政部的批复进行转批基层申请单位；16. 基层单位（市级公司、多元化企业）按照批复公示拍卖，并现场监督；17. 基层单位（市级公司、多元化企业）进行帐务处理，办理相关手续；18. 基层单位（市级公司、多元化企业）就上述资料归档；19. 系统国有资产管理就公示拍卖以及转让相关手续进行备案，流程结束。关键控制环节：1.准备相关文件；5.聘请中介机构，评估；16.公示拍卖，现场监督。流程名称：国有资产处置流程（编号：FA05.01.07）流程环节编号流程环节内容描述关键输入关键输出表单记录

11、1. 基层单位（市级公司、多元化企业）进行资料准备，决策决议或相关证明文件、权证复印件；2. 基层单位（市级公司、多元化企业）提出立项申请，报省局；立项申请3. 系统国有资产管理审核申请及资料，不通过则返回基层单位；4. 审核通过，系统国有资产管理聘请中介机构评估，评估报告报省局局长；5. 省局局长签字盖章；6. 基层单位（市级公司、多元化企业）提出国有资产处置申请，报省局；7. 系统国有资产管理审核申请，不通过则返回基层申请单位；8. 审核通过，相关处室会审，会审单位不通过返回基层单位；9. 省局局长审定盖章，报国家局；10. 国家局批复申请；11. 国家局把申请上报财政部备案；12. 系统

12、国有资产管理转批国家局批复，并监督基层单位的国有资产拍卖；13. 基层单位（市级公司、多元化企业）按照批复在法定交易所公开拍卖；14. 基层单位（市级公司、多元化企业）进行帐务处理，办理相关手续；15. 基层单位（市级公司、多元化企业）就上述资料归档；16. 系统国有资产管理就公示拍卖以及转让相关手续进行备案，流程结束。关键控制环节：1.资料准备；4.聘请中介机构；13.法定交易所公开拍卖。流程名称：实收资本的变动流程（编号：FA05.01.08）流程环节编号流程环节内容描述关键输入关键输出表单记录1. 基层单位（市级公司、多元化企业）提出实收资本变动申请，上报省局；变动申请2. 系统国有资产

13、管理审批申请，不通过则返回申请单位；3. 审核通过报省局局长，省局局长审定盖章，报国家局；4. 国家局批复；5. 系统国有资产管理转批批复；6. 基层单位（市级公司、多元化企业）按照批复变更工商执照；7. 基层单位（市级公司、多元化企业）验资报告；8. 基层单位（市级公司、多元化企业）帐务调整；9. 基层单位（市级公司、多元化企业）将变更过程的相关资料归档；10. 系统国有资产管理将变更过程中的相关资料备案，流程结束。关键控制环节：1.提出申请；7.验资报告。流程名称：权益变动流程（编号：FA05.01.09）流程环节编号流程环节内容描述关键输入关键输出表单记录1. 基层单位（市级公司、多元化

14、企业）提出实收资本变动申请，上报省局；申请2. 系统国有资产管理审批申请，不通过则返回申请单位；3. 审核通过，相关部门进行会审申请，不通过则返回申请单位；4. 会核通过报省局局长，省局局长审定盖章，报国家局；5. 国家局批复；6. 系统国有资产管理转批批复；7. 基层单位（市级公司、多元化企业）帐务调整；8. 基层单位（市级公司、多元化企业）将权益变更过程的相关资料归档；9. 系统国有资产管理将变更过程中的相关资料备案，流程结束。关键控制环节：1.提出申请。流程名称：对外担保流程（编号：FA05.01.10）流程环节编号流程环节内容描述关键输入关键输出表单记录1. 基层企业提出对外担保申请，

15、上报省局；担保申请2. 系统国有资产管理审批申请，不通过则返回申请单位；3. 审核通过报省局局长，省局局长审定盖章，报国家局；4. 国家局批复；5. 系统国有资产管理转批批复；6. 基层企业签订担保协议及取得银行贷款证明；7. 基层企业将上述资料归档，并报省局备案；8. 系统国有资产管理将上述资料备案，流程结束。关键控制环节：1.提出申请；6.担保协议及银行贷款证明。流程名称：公益性、救济性捐赠流程（编号：FA05.01.11）流程环节编号流程环节内容描述关键输入关键输出表单记录1. 基层企业与公益性或救济性或政府部门签订意向性协议；意向性协议2. 基层公司内部形成决议或决策；3. 基层企业向

16、省局提出申请；申请4. 额度在1000万元以内年累计300万以内，系统国有资产管理转报相关处室；5. 相关处室会审，不通过则返回系统国有资产管理，会审通过上报省局局长；6. 省局局长审定盖章，上报国家局；7. 国家局批复；8. 额度在1000万元以内年累计300万以内，系统国有资产管理审批，报相关部门会审；9. 相关部门会审，会审不通过则返回系统国有资产管理，会审通过上报省局局长；10. 省局局长审定盖章；11. 系统国有资产管理将批复转批申请单位；12. 基层企业签订正式捐赠协议，相关资料交省局备案；正式协议13. 基层企业进行帐务处理，办理相关手续，相关资料上交省局备案；14. 基层企业将

17、帐务及相关手续归档，同时上报省局备案；15. 系统国有资产管理接收基层企业上报的帐务及相关材料备案，流程结束。关键控制环节：1.与公益性或救济性或政府部门签订意向性协议；3.提出申请；12.签订正式协议。流程名称：本级对外捐赠、赞助流程（编号：FA05.01.12）流程环节编号流程环节内容描述关键输入关键输出表单记录1. 经办人提出捐助申请；捐助申请2. 部门负责人批准签字，上报省局局长；3. 省局局长审批，不通过则返回申请经办人；4. 审批通过，经办人向受赠助方索要捐赠、赞助发票，交本级主管会计与综合审核；发票5. 本级主管会计与综合审核发票，不通过则返回重新索要合格发票；6. 审核通过，财务处处长签字；7. 签字后交本级费用核算入帐；8. 出纳依据帐务付款，流程结束。关键控制环节：1.提出捐赠申请；4.向对方索要捐赠、赞助发票。