金螳螂度财务分析报告.docx

1、金螳螂度财务分析报告金 螳 螂0020812019年度财务分析报告一 公司简介公司名称苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司公司英文名称Suzhou Gold Mantis Construction Decoration Co., Ltd.公司简称金 螳 螂股票代码002081成立时间None上市时间2006-11-20交易所深圳证券交易所注册地址江苏省苏州工业园区民营工业区电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况金螳螂2019年资产总额为39,473,391,654.97元，其中流动资产为35,188,032,004.23元，占总资产比例为89

2、.14%；非流动资产为4,285,359,650.74元，占总资产比例为10.86%； 2019年金螳螂总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计3,947,339100.00%3,330,350100.00%2,818,436100.00%流动资产合计3,518,80389.14%2,902,46387.15%2,418,34885.80%非流动资产合计428,53510.86%427,88612.85%400,08814.20%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收

3、票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，金螳螂2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为74.94%，62.53%和17.27%。2019年金螳螂流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计3,518,803100.00%2,902,463100.00%2,418,348100.00%货币资金607,77517.27%306,93710.58%267,74611.07%交易

4、性金融资产169,4654.82%00.00%00.00%应收票据及应收账款2,636,86574.94%2,249,73077.51%1,912,83479.10%应收票据436,55512.41%388,85313.40%110,3864.56%应收账款2,200,30962.53%1,860,87664.11%1,802,44774.53%预付款项28,7520.82%32,3331.11%23,9120.99%其他应收款51,0331.45%26,8550.93%29,1311.20%其中:应收利息00.00%00.00%9910.04%存货10,1340.29%18,3320.63%

5、19,4620.80%一年内到期的非流动资产3,1380.09%00.00%00.00%其他流动资产11,6380.33%268,2759.24%165,2606.83%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，金螳螂2019年的非流动资产主要包括长期应收款、固定资产以及其他非流动金融资产，各项分别占比为33.57%，21.24%和10.36%。2019年金螳

6、螂非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计428,535100.00%427,886100.00%400,088100.00%长期应收款143,86333.57%85,18719.91%24,6956.17%长期股权投资2,2830.53%2,9000.68%1,2100.30%其他权益工具投资00.00%105,86224.74%161,06240.26%其他非流动金融资产44,40210.36%00.00%00.00%投资性房地产7,8251.83%6,9991.64%1810.05%固定

7、资产91,01721.24%86,11020.12%96,72624.18%在建工程7,1901.68%5,2771.23%2,1990.55%无形资产10,9102.55%11,0812.59%12,1753.04%商誉43,58110.17%42,88610.02%38,4089.60%长期待摊费用15,7443.67%22,3015.21%18,5594.64%递延所得税资产41,5409.69%38,9899.11%37,3939.35%其他非流动资产20,1764.71%20,2884.74%7,4761.87%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况

8、金螳螂2019年年总负债金额为24,073,395,954.33元，所有者权益总额为15,399,995,700.64元，其中资本金为2,676,408,689.0元，资产负债率为60.99%，在负债中，流动负债为23,231,902,893.68元；占负债和所有者权益总额的58.85%，非流动负债为841,493,060.65元，占负债和所有者权益总额的2.13%。2019年金螳螂负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计3,947,339100.00%3,330,3

9、50100.00%2,818,436100.00%流动负债合计2,323,19058.85%1,946,53958.45%1,602,28956.85%非流动负债合计84,1492.13%23,2550.70%41,1321.46%所有者权益(或股东权益)合计1,539,99939.01%1,360,55540.85%1,175,01541.69%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 金螳螂2019年的

10、流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为57.16%，57.16%和23.58%。2019年金螳螂流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计2,323,190100.00%1,946,539100.00%1,602,289100.00%短期借款547,82123.58%69,5353.57%179,06911.18%应付票据及应付账款1,327,97657.16%00.00%1,167,58872.87%应付账款1,327,97657.16%00.00%1,167,5

11、8872.87%预收款项79,0723.40%72,8063.74%55,5053.46%应付职工薪酬174,8077.52%131,3876.75%103,4086.45%应交税费25,6601.10%21,4401.10%20,7121.29%其他应付款59,3942.56%1,533,54978.78%9,3030.58%其中:应付利息00.00%00.00%6060.04%一年内到期的非流动负债2,2000.09%23,9621.23%00.00%其他流动负债106,2564.57%93,8564.82%66,7014.16%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款

12、、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，金螳螂2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及应付债券，各项分别占比为99.65%，0.35%和0.00%。2019年金螳螂非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计84,149100.00%23,255100.00%41,132100.00%长期借款83,85699.65%22,91598.54%40,90999.46%递延所得税负债2930.35%3281.41%1980.48%其他非

13、流动负债00.00%120.05%240.06%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年金螳螂的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及盈余公积，各项分别占比为70.48%，17.38%和8.82%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计1,539,999100.00%1,360,555100.00%1,175,01510

14、0.00%实收资本(或股本)267,64017.38%267,64019.67%264,33022.50%资本公积34,2172.22%25,6681.89%15,9581.36%库存股-13,206-0.86%-13,206-0.97%00.00%其他综合收益5,7500.37%3,4240.25%1,3510.12%盈余公积135,8678.82%116,1198.53%99,0538.43%未分配利润1,085,34070.48%923,67667.89%768,05065.37%少数股东权益24,3901.58%37,2322.74%26,2692.24%2.3利润分析2.3.1 净利

15、润分析2019年金螳螂的净利润为2,260,704,564.72元，与2018年的2,171,556,977.66元相比上升了4.11%。2015-2019年金螳螂净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2015160,5682016169,5595.60%2017192,66413.63%2018217,15512.71%2019226,0704.11%2.3.2 营业利润分析2019年金螳螂的营业利润为2,694,673,789.58元，与2018年的2,540,604,048.37元相比上升了6.06%。2015-2019年金螳螂营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20

16、15188,6732016197,4694.66%2017233,51418.25%2018254,0608.80%2019269,4676.06%2.3.3 利润总额分析2019年金螳螂的利润总额为2,695,090,886.19元，与2018年的2,540,954,025.66元相比上升了6.07%。2015-2019年金螳螂利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）2015189,5502016199,7295.37%2017233,49516.91%2018254,0958.82%2019269,5096.07%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售

17、费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年金螳螂的成本费用总额为27,926,731,277.920002元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为90.11%，3.59%和3.15%。2019年金螳螂成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-2,792,673100.00%-2,262,395100.00%-1,887,596100.00%营业成本-2,516,47990.11%-2,019,40489.26%-1,746,84392.54%税金及附加-9,4600.34%-8

18、,6480.38%-8,2950.44%销售费用-65,0792.33%-67,5812.99%-50,7852.69%管理费用-100,1783.59%-89,7383.97%-68,8473.65%研发费用-87,9863.15%-71,8423.18%0-0.00%财务费用-13,4880.48%-5,1800.23%-12,8230.68%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年金螳螂的经营现金流量净额为1,755,219,982.71元，与2018年的1,649,422,128.02元相比上升了6.41%；投资活动现金流净额为1,368,527

19、,971.11元；筹资活动现金流净额为-148,803,135.41元。2015-2019年金螳螂经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20158,191-163,887103,8442016110,057-4,933-40,6532017177,7255,911-100,5192018164,942-52,710-73,7862019175,521136,852-14,8802.4.2 现金流入结构分析2019年金螳螂现金流入总金额为46,287,760,363.880005元，其中经营活动现金流入为28,661,17

20、0,405.68元，占现金流入总额的61.92%；投资活动现金流入为16,113,138,283.09元，占现金流入总额的34.81%；筹资活动现金流入为1,513,451,675.11元，占现金流入总额的3.27%。2019年金螳螂现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额4,628,776100.00%4,091,686100.00%3,819,721100.00%经营活动现金流入小计2,866,11761.92%2,307,02856.38%2,210,39957.87%投资活动现金流入小计1,6

21、11,31334.81%1,657,29040.50%1,398,92936.62%筹资活动现金流入小计151,3453.27%127,3673.11%210,3925.51%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为28,351,807,710.2元,占经营活动现金流入小计的98.92%;收到其他与经营活动有关的现金为309,362,695.48元,占经营活动现金流入小计的1.08%。2019年金螳螂经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计2,866,117100.00%2

22、,307,028100.00%2,210,399100.00%销售商品/提供劳务收到的现金2,835,18098.92%2,299,66899.68%2,207,31599.86%收到其他与经营活动有关的现金30,9361.08%7,3590.32%3,0830.14%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为15,990,497,000.0元,占投资活动现金流入小计的99.24%;取得投资收益收到的现金为71,824,868.85元,占投资活动现金流入小计的0.45%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为15,604,661.15元,占投资活动现金流入小计的0.1%;处置子公

23、司及其他营业单位收到的现金净额为6,979,638.34元,占投资活动现金流入小计的0.04%;收到其他与投资活动有关的现金为28,232,114.75元,占投资活动现金流入小计的0.18%。2019年金螳螂投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计1,611,313100.00%1,657,290100.00%1,398,929100.00%收回投资收到的现金1,599,04999.24%1,640,30498.98%1,380,35398.67%取得投资收益收到的现金7,1820.4

24、5%13,0290.79%14,1641.01%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,5600.10%1,6980.10%2,1720.16%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额6970.04%7460.05%6790.05%收到其他与投资活动有关的现金2,8230.18%1,5110.09%1,5600.11%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,513,451,675.11元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。 2019年金螳螂筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资

25、活动现金流入小计151,345100.00%127,367100.00%210,392100.00%吸收投资收到的现金00.00%21,04516.52%9,4504.49%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金00.00%7,8386.15%9,3744.46%取得借款收到的现金151,345100.00%105,50382.83%200,48595.29%收到其他与筹资活动有关的现金00.00%8180.64%4560.22%2.4.3 现金流出结构分析2019年金螳螂现金流出总额为43,312,815,545.46999元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为26,905,950,422

26、.97元,占现金流出总额的62.12%;投资活动现金流出小计为14,744,610,311.98元,占现金流出总额的34.04%;筹资活动现金流出小计为1,662,254,810.52元,占现金流出总额的3.84%。2019年金螳螂现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-4,331,281100.00%-4,053,241100.00%-3,736,604100.00%经营活动现金流出小计-2,690,59562.12%-2,142,08652.85%-2,032,67454.40%投资活动现金流出小计-1,474,46134.04%-1,710,00142.19%-1,393,01737.28%筹资活动现金流出小计-166,2253.84%-201,1534.96%-310,9128.32%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为21,861,009,207.12元,占经营活动现金流出小计的81.25%;支付给职工以及为职