金螳螂度财务分析报告.docx
《金螳螂度财务分析报告.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金螳螂度财务分析报告.docx（41页珍藏版）》请在冰豆网上搜索。
金螳螂度财务分析报告
金螳螂[002081]2019年度财务分析报告
一．公司简介
公司名称
苏州金螳螂建筑装饰股份有限公司
公司英文名称
SuzhouGoldMantisConstructionDecorationCo.,Ltd.
公司简称
金螳螂
股票代码
002081
成立时间
None
上市时间
2006-11-20
交易所
深圳证券交易所
注册地址
江苏省苏州工业园区民营工业区
电话
传真
公司网址
邮箱
公司简介
二．公司财务分析
2.1公司资产结构分析
2.1.1资产构成基本情况
金螳螂2019年资产总额为39,473,391,654.97元，其中流动资产为35,188,032,004.23元，占总资产比例为89.14%；非流动资产为4,285,359,650.74元，占总资产比例为10.86%；
2019年金螳螂总资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
资产总计
3,947,339
100.00%
3,330,350
100.00%
2,818,436
100.00%
流动资产合计
3,518,803
89.14%
2,902,463
87.15%
2,418,348
85.80%
非流动资产合计
428,535
10.86%
427,886
12.85%
400,088
14.20%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，金螳螂2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及货币资金，各项分别占比为74.94%，62.53%和17.27%。
2019年金螳螂流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动资产合计
3,518,803
100.00%
2,902,463
100.00%
2,418,348
100.00%
货币资金
607,775
17.27%
306,937
10.58%
267,746
11.07%
交易性金融资产
169,465
4.82%
0
0.00%
0
0.00%
应收票据及应收账款
2,636,865
74.94%
2,249,730
77.51%
1,912,834
79.10%
应收票据
436,555
12.41%
388,853
13.40%
110,386
4.56%
应收账款
2,200,309
62.53%
1,860,876
64.11%
1,802,447
74.53%
预付款项
28,752
0.82%
32,333
1.11%
23,912
0.99%
其他应收款
51,033
1.45%
26,855
0.93%
29,131
1.20%
其中:
应收利息
0
0.00%
0
0.00%
991
0.04%
存货
10,134
0.29%
18,332
0.63%
19,462
0.80%
一年内到期的非流动资产
3,138
0.09%
0
0.00%
0
0.00%
其他流动资产
11,638
0.33%
268,275
9.24%
165,260
6.83%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，金螳螂2019年的非流动资产主要包括长期应收款、固定资产以及其他非流动金融资产，各项分别占比为33.57%，21.24%和10.36%。
2019年金螳螂非流动资产构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动资产合计
428,535
100.00%
427,886
100.00%
400,088
100.00%
长期应收款
143,863
33.57%
85,187
19.91%
24,695
6.17%
长期股权投资
2,283
0.53%
2,900
0.68%
1,210
0.30%
其他权益工具投资
0
0.00%
105,862
24.74%
161,062
40.26%
其他非流动金融资产
44,402
10.36%
0
0.00%
0
0.00%
投资性房地产
7,825
1.83%
6,999
1.64%
181
0.05%
固定资产
91,017
21.24%
86,110
20.12%
96,726
24.18%
在建工程
7,190
1.68%
5,277
1.23%
2,199
0.55%
无形资产
10,910
2.55%
11,081
2.59%
12,175
3.04%
商誉
43,581
10.17%
42,886
10.02%
38,408
9.60%
长期待摊费用
15,744
3.67%
22,301
5.21%
18,559
4.64%
递延所得税资产
41,540
9.69%
38,989
9.11%
37,393
9.35%
其他非流动资产
20,176
4.71%
20,288
4.74%
7,476
1.87%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
金螳螂2019年年总负债金额为24,073,395,954.33元，所有者权益总额为15,399,995,700.64元，其中资本金为2,676,408,689.0元，资产负债率为60.99%，在负债中，流动负债为23,231,902,893.68元；占负债和所有者权益总额的58.85%，非流动负债为841,493,060.65元，占负债和所有者权益总额的2.13%。
2019年金螳螂负债和所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
负债和所有者权益（或股东权益）总计
3,947,339
100.00%
3,330,350
100.00%
2,818,436
100.00%
流动负债合计
2,323,190
58.85%
1,946,539
58.45%
1,602,289
56.85%
非流动负债合计
84,149
2.13%
23,255
0.70%
41,132
1.46%
所有者权益（或股东权益）合计
1,539,999
39.01%
1,360,555
40.85%
1,175,015
41.69%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，金螳螂2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及短期借款，各项分别占比为57.16%，57.16%和23.58%。
2019年金螳螂流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
流动负债合计
2,323,190
100.00%
1,946,539
100.00%
1,602,289
100.00%
短期借款
547,821
23.58%
69,535
3.57%
179,069
11.18%
应付票据及应付账款
1,327,976
57.16%
0
0.00%
1,167,588
72.87%
应付账款
1,327,976
57.16%
0
0.00%
1,167,588
72.87%
预收款项
79,072
3.40%
72,806
3.74%
55,505
3.46%
应付职工薪酬
174,807
7.52%
131,387
6.75%
103,408
6.45%
应交税费
25,660
1.10%
21,440
1.10%
20,712
1.29%
其他应付款
59,394
2.56%
1,533,549
78.78%
9,303
0.58%
其中:
应付利息
0
0.00%
0
0.00%
606
0.04%
一年内到期的非流动负债
2,200
0.09%
23,962
1.23%
0
0.00%
其他流动负债
106,256
4.57%
93,856
4.82%
66,701
4.16%
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，金螳螂2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延所得税负债以及应付债券，各项分别占比为99.65%，0.35%和0.00%。
2019年金螳螂非流动负债构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
非流动负债合计
84,149
100.00%
23,255
100.00%
41,132
100.00%
长期借款
83,856
99.65%
22,915
98.54%
40,909
99.46%
递延所得税负债
293
0.35%
328
1.41%
198
0.48%
其他非流动负债
0
0.00%
12
0.05%
24
0.06%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年金螳螂的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本（或股本）以及盈余公积，各项分别占比为70.48%，17.38%和8.82%。
所有者权益构成情况
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
所有者权益（或股东权益）合计
1,539,999
100.00%
1,360,555
100.00%
1,175,015
100.00%
实收资本（或股本）
267,640
17.38%
267,640
19.67%
264,330
22.50%
资本公积
34,217
2.22%
25,668
1.89%
15,958
1.36%
库存股
-13,206
-0.86%
-13,206
-0.97%
0
0.00%
其他综合收益
5,750
0.37%
3,424
0.25%
1,351
0.12%
盈余公积
135,867
8.82%
116,119
8.53%
99,053
8.43%
未分配利润
1,085,340
70.48%
923,676
67.89%
768,050
65.37%
少数股东权益
24,390
1.58%
37,232
2.74%
26,269
2.24%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年金螳螂的净利润为2,260,704,564.72元，与2018年的2,171,556,977.66元相比上升了4.11%。
2015-2019年金螳螂净利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
160,568
2016
169,559
5.60%
2017
192,664
13.63%
2018
217,155
12.71%
2019
226,070
4.11%
2.3.2营业利润分析
2019年金螳螂的营业利润为2,694,673,789.58元，与2018年的2,540,604,048.37元相比上升了6.06%。
2015-2019年金螳螂营业利润变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
188,673
2016
197,469
4.66%
2017
233,514
18.25%
2018
254,060
8.80%
2019
269,467
6.06%
2.3.3利润总额分析
2019年金螳螂的利润总额为2,695,090,886.19元，与2018年的2,540,954,025.66元相比上升了6.07%。
2015-2019年金螳螂利润总额变动趋势
年份
金额（万元）
同比增长率（%）
2015
189,550
2016
199,729
5.37%
2017
233,495
16.91%
2018
254,095
8.82%
2019
269,509
6.07%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年金螳螂的成本费用总额为27,926,731,277.920002元，其中营业成本、管理费用以及研发费用，各项分别占比为90.11%，3.59%和3.15%。
2019年金螳螂成本费用构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
成本及费用总额
-2,792,673
100.00%
-2,262,395
100.00%
-1,887,596
100.00%
营业成本
-2,516,479
90.11%
-2,019,404
89.26%
-1,746,843
92.54%
税金及附加
-9,460
0.34%
-8,648
0.38%
-8,295
0.44%
销售费用
-65,079
2.33%
-67,581
2.99%
-50,785
2.69%
管理费用
-100,178
3.59%
-89,738
3.97%
-68,847
3.65%
研发费用
-87,986
3.15%
-71,842
3.18%
0
-0.00%
财务费用
-13,488
0.48%
-5,180
0.23%
-12,823
0.68%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年金螳螂的经营现金流量净额为1,755,219,982.71元，与2018年的1,649,422,128.02元相比上升了6.41%；投资活动现金流净额为1,368,527,971.11元；筹资活动现金流净额为-148,803,135.41元。
2015-2019年金螳螂经营、投资及筹资活动现金流净额
年份
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
2015
8,191
-163,887
103,844
2016
110,057
-4,933
-40,653
2017
177,725
5,911
-100,519
2018
164,942
-52,710
-73,786
2019
175,521
136,852
-14,880
2.4.2现金流入结构分析
2019年金螳螂现金流入总金额为46,287,760,363.880005元，其中经营活动现金流入为28,661,170,405.68元，占现金流入总额的61.92%；投资活动现金流入为16,113,138,283.09元，占现金流入总额的34.81%；筹资活动现金流入为1,513,451,675.11元，占现金流入总额的3.27%。
2019年金螳螂现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流入总额
4,628,776
100.00%
4,091,686
100.00%
3,819,721
100.00%
经营活动现金流入小计
2,866,117
61.92%
2,307,028
56.38%
2,210,399
57.87%
投资活动现金流入小计
1,611,313
34.81%
1,657,290
40.50%
1,398,929
36.62%
筹资活动现金流入小计
151,345
3.27%
127,367
3.11%
210,392
5.51%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为28,351,807,710.2元,占经营活动现金流入小计的98.92%;收到其他与经营活动有关的现金为309,362,695.48元,占经营活动现金流入小计的1.08%。
2019年金螳螂经营活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
经营活动现金流入小计
2,866,117
100.00%
2,307,028
100.00%
2,210,399
100.00%
销售商品/提供劳务收到的现金
2,835,180
98.92%
2,299,668
99.68%
2,207,315
99.86%
收到其他与经营活动有关的现金
30,936
1.08%
7,359
0.32%
3,083
0.14%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为15,990,497,000.0元,占投资活动现金流入小计的99.24%;取得投资收益收到的现金为71,824,868.85元,占投资活动现金流入小计的0.45%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为15,604,661.15元,占投资活动现金流入小计的0.1%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为6,979,638.34元,占投资活动现金流入小计的0.04%;收到其他与投资活动有关的现金为28,232,114.75元,占投资活动现金流入小计的0.18%。
2019年金螳螂投资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（元万）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
投资活动现金流入小计
1,611,313
100.00%
1,657,290
100.00%
1,398,929
100.00%
收回投资收到的现金
1,599,049
99.24%
1,640,304
98.98%
1,380,353
98.67%
取得投资收益收到的现金
7,182
0.45%
13,029
0.79%
14,164
1.01%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1,560
0.10%
1,698
0.10%
2,172
0.16%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
697
0.04%
746
0.05%
679
0.05%
收到其他与投资活动有关的现金
2,823
0.18%
1,511
0.09%
1,560
0.11%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为1,513,451,675.11元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。
2019年金螳螂筹资活动现金流入构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
筹资活动现金流入小计
151,345
100.00%
127,367
100.00%
210,392
100.00%
吸收投资收到的现金
0
0.00%
21,045
16.52%
9,450
4.49%
其中：
子公司吸收少数股东投资收到的现金
0
0.00%
7,838
6.15%
9,374
4.46%
取得借款收到的现金
151,345
100.00%
105,503
82.83%
200,485
95.29%
收到其他与筹资活动有关的现金
0
0.00%
818
0.64%
456
0.22%
2.4.3现金流出结构分析
2019年金螳螂现金流出总额为43,312,815,545.46999元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为26,905,950,422.97元,占现金流出总额的62.12%;投资活动现金流出小计为14,744,610,311.98元,占现金流出总额的34.04%;筹资活动现金流出小计为1,662,254,810.52元,占现金流出总额的3.84%。
2019年金螳螂现金流出构成
科目名称
2019年
2018年
2017年
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
金额（万元）
百分比（%）
现金流出总额
-4,331,281
100.00%
-4,053,241
100.00%
-3,736,604
100.00%
经营活动现金流出小计
-2,690,595
62.12%
-2,142,086
52.85%
-2,032,674
54.40%
投资活动现金流出小计
-1,474,461
34.04%
-1,710,001
42.19%
-1,393,017
37.28%
筹资活动现金流出小计
-166,225
3.84%
-201,153
4.96%
-310,912
8.32%
经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为21,861,009,207.12元,占经营活动现金流出小计的81.25%;支付给职工以及为职
升级会员 