财务实习报告.docx

1、财务实习报告淮 海 工 学 院实 习 报 告 书 题 目： 财务管理信息系统实习 系（院）： 商学院 专 业： 财务管理 班 级： 姓 名： 学 号： 一2008年 7月 4 日1 引言（或绪论）（可作为正文第1章标题，用小3号黑体，加粗，并留出上下间距为：段前0.5行，段后0.5行）（小4号宋体，20磅行距）11 （作为正文2级标题，用4号黑体，加粗）（小4号宋体，20磅行距）1.1.1 （作为正文3级标题，用小4号黑体，不加粗）（小4号宋体，20磅行距）2 （作为正文第2章标题，用小3号黑体，加粗，并留出上下间距为：段前0.5行，段后0.5行）（小4号宋体，20磅行距）注：1正文中表格与插

2、图的字体一律用5号宋体；2正文各页的格式请以此页为标准复制。1 引言实习安排及实习内容2 实习主要成果21 科目汇总表表2-1 XX公司科目汇总表科目编码科目名称外币名称计量单位金额合计借方金额合计贷方1001现金01361002银行存款313560360793.51009其他货币资金01000001111应收票据02808001131应收账款50001133其他应收款044001151预付账款3000001201物资采购69490534901211原材料53490901417.51243库存商品892436.9755001502累计折旧015944.4资产小计1359477179248121

3、21应付账款273985810392151应付工资20528.03191922153应付福利费02686.892171应交税金134444.547602176其他应交款238502181其他应付款04241.732191预提费用0500负债小计431342.5112419.63131本年利润75028.60权益小计75028.604101生产成本946189.9907136.94105制造费用88998899成本小计955088.9916035.95101主营业务收入28000280005401主营业务成本75500755005501营业费用153915395502管理费用25489.6254

4、89.65503财务费用500500损益小计131028.6131028.6合计2951965295196522 序时账表2-2 序时账日期凭证号数科目编码科目名称摘要方向金额2008.06.03付-0001212101应付货款付款单_郑铸借￥100,000.002008.06.03付-0001100201工行存款付款单_5_2008.06.03贷￥100,000.002008.06.05付-00022151应付工资支付工资借￥20,528.032008.06.05付-0002100201工行存款支付工资_202_548195_2008.06.05贷￥20,528.032008.06.05付-

5、00035502管理费用李维报差旅费借￥4,536.002008.06.05付-0003113301应收职工借款李维报差旅费_供应组_李维_2008.06.05贷￥4,400.002008.06.05付-00031001现金李维报差旅费贷￥136.002008.06.05付-00041151预付账款付款单_郑铸_李维借￥50,000.002008.06.05付-0004100903银行汇票付款单_4_2008.06.05_李维贷￥50,000.002008.06.05转-00011201物资采购运费发票_李维借￥32,790.002008.06.05转-000121710101进项税额运费发票

6、_李维借￥5,310.002008.06.05转-0001212101应付货款运费发票_郑铸_李维贷￥38,100.002008.06.05转-00021211原材料采购入库单借￥32,790.002008.06.05转-00021201物资采购采购入库单贷￥32,790.002008.06.05转-00031211原材料红字回冲单借￥-16,000.002008.06.05转-00031201物资采购红字回冲单贷￥-16,000.002008.06.05转-00041211原材料蓝字回冲单借￥16,200.002008.06.05转-00041201物资采购蓝字回冲单贷￥16,200.002

7、008.06.22收-0001100201工行存款现结_4_548196_2008.06.22借￥32,760.002008.06.22收-00015101主营业务收入现结贷￥28,000.002008.06.22收-000121710105销项税额现结_4_马同贷￥4,760.002008.06.22收-0002100201工行存款票据结算_马同借￥280,800.002008.06.22收-0002111101银行承兑汇票票据结算_邯钢窗_马同贷￥280,800.002008.06.22付-0005217106应交所得税交税借￥37,412.502008.06.22付-0005217102

8、未交增值税交税借￥79,522.002008.06.22付-0005217108应交城市维护建设税交税借￥5,566.002008.06.22付-00052176其他应交款交税借￥2,385.002008.06.22付-0005217112应交个人所得税交税借￥395.002008.06.22付-0005100201工行存款交税_202_SW011_2008.06.22贷￥125,280.502008.06.22付-00061131应收账款其他应收单_邯钢窗_马同借￥500.002008.06.22付-0006100201工行存款其他应收单_202_548196_2008.06.22贷￥500

9、.002008.06.22付-0007212101应付货款付款单_华强厂_李维借￥3,985.002008.06.22付-0007100201工行存款付款单_202_2008.06.22_李维贷￥3,985.002008.06.22付-0008410102辅助生产成本辅助车间购修理用品_辅助车间借￥10,500.002008.06.22付-0008100201工行存款辅助车间购修理用品_202_548199_2008.06.22贷￥10,500.002008.06.22付-0009212101应付货款付款单_郑铸_李维借￥100,000.002008.06.22付-0009100201工行存款

10、付款单_5_2008.06.19贷￥100,000.002008.06.22转-00051201物资采购采购专用发票_李维借￥16,200.002008.06.22转-000521710101进项税额采购专用发票_李维借￥2,754.002008.06.22转-0005212101应付货款采购专用发票_唐胜利_李维贷￥18,954.002008.06.22转-00061201物资采购采购专用发票_李维借￥20,500.002008.06.22转-000621710101进项税额采购专用发票_李维借￥3,485.002008.06.22转-0006212101应付货款采购专用发票_华强厂_李维贷

11、￥23,985.002008.06.22转-0007212101应付货款核销_华强厂_5_2008.06.22_李维借￥20,000.002008.06.22转-00071151预付账款核销_华强厂_5_2008.05.31_李维借￥-20,000.002008.06.22转-00081211原材料采购入库单借￥20,500.002008.06.22转-00081201物资采购采购入库单贷￥20,500.002008.06.22转-00095502管理费用计提第6期间折旧借￥6,209.602008.06.22转-00095502管理费用计提第6期间折旧借￥79.802008.06.22转-0

12、0095502管理费用计提第6期间折旧借￥945.002008.06.22转-0009410501折旧计提第6期间折旧_金装车间借￥7,360.002008.06.22转-0009410102辅助生产成本计提第6期间折旧_辅助车间借￥1,350.002008.06.22转-00091502累计折旧计提第6期间折旧贷￥15,944.402008.06.22转-00105502管理费用工资总额借￥2,787.252008.06.22转-00102151应付工资工资总额贷￥2,787.252008.06.22转-00105502管理费用工资总额借￥2,650.002008.06.22转-001021

13、51应付工资工资总额贷￥2,650.002008.06.22转-00105502管理费用工资总额借￥1,250.002008.06.22转-00102151应付工资工资总额贷￥1,250.002008.06.22转-0010410101基本生产成本工资总额_金装车间借￥5,954.752008.06.22转-00102151应付工资工资总额贷￥5,954.752008.06.22转-0010410502管理人员工资工资总额_金装车间借￥1,350.002008.06.22转-00102151应付工资工资总额贷￥1,350.002008.06.22转-0010410102辅助生产成本工资总额_辅

14、助车间借￥2,500.002008.06.22转-00102151应付工资工资总额贷￥2,500.002008.06.22转-00105501营业费用工资总额借￥1,350.002008.06.22转-00102151应付工资工资总额贷￥1,350.002008.06.22转-00105502管理费用工资总额借￥1,350.002008.06.22转-00102151应付工资工资总额贷￥1,350.002008.06.22转-0011410101基本生产成本应付福利费_金装车间借￥833.672008.06.22转-0011410102辅助生产成本应付福利费_辅助车间借￥350.002008.

15、06.22转-0011410502管理人员工资应付福利费_金装车间借￥189.002008.06.22转-00115501营业费用应付福利费借￥189.002008.06.22转-00115502管理费用应付福利费借￥1,125.222008.06.22转-00112153应付福利费应付福利费贷￥2,686.892008.06.22转-00125502管理费用工会经费借￥383.852008.06.22转-00122181其他应付款工会经费贷￥383.852008.06.22转-00135502管理费用教育经费借￥287.882008.06.22转-00132181其他应付款教育经费贷￥287

16、.882008.06.22转-00145502管理费用养老保险金借￥3,570.002008.06.22转-00142181其他应付款养老保险金贷￥3,570.002008.06.22转-0015212101应付货款付款单_郑铸借￥50,000.002008.06.22转-0015100903银行汇票付款单_4_2008.06.19贷￥50,000.002008.06.22转-0016410101基本生产成本材料出库单_金装车间借￥901,417.452008.06.22转-00161211原材料材料出库单贷￥901,417.452008.06.22转-0017410101基本生产成本辅助生产

17、成本分配_金装车间借￥14,385.002008.06.22转-00175502管理费用辅助生产成本分配借￥315.002008.06.22转-0017410102辅助生产成本辅助生产成本分配_辅助车间贷￥14,700.002008.06.22转-0018410101基本生产成本制造费用分配_金装车间借￥8,899.002008.06.22转-0018410501折旧制造费用分配_金装车间贷￥7,360.002008.06.22转-0018410502管理人员工资制造费用分配_金装车间贷￥1,539.002008.06.22转-00191243库存商品产成品入库单借￥892,436.87200

18、8.06.22转-0019410101基本生产成本产成品入库单_金装车间贷￥892,436.872008.06.23转-00205401主营业务成本销售出库单借￥75,500.002008.06.23转-00201243库存商品销售出库单贷￥75,500.002008.06.23转-0021550301利息支出预提短期借款利息借￥500.002008.06.23转-0021219101借款利息预提短期借款利息贷￥500.002008.06.23转-00223131本年利润期间损益结转借￥75,028.602008.06.23转-00225101主营业务收入期间损益结转借￥28,000.002008.06.23转-00225401主营业务成本期间损益结转贷￥75,500.002008.06.23转-00225501营业费用期间损益结转贷￥1,539.002008.06.23转-00225502管理费用期间损益结转贷￥25,489.602008.06.23转-0022550301利息支出期间损益结转贷￥500.00合计借￥2,951,965.47贷￥2,951,965.4723 资产负负债表3 实习主要收获