财务实习报告.docx
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财务实习报告
淮海工学院
实习报告书
题目：
财务管理信息系统实习
系（院）：
商学院
专业：
财务管理
班级：
姓名：
学号：
一
2008年7月4日
1引言（或绪论）（可作为正文第1章标题，用小3号黑体，加粗，并留出上下间距为：
段前0.5行，段后0.5行）
×××××××××（小4号宋体，20磅行距）××××××××××××××××××××××××××××××…………
1．1××××××（作为正文2级标题，用4号黑体，加粗）
×××××××××（小4号宋体，20磅行距）×××××××××××××××××××××××××××××××…………
1.1.1××××（作为正文3级标题，用小4号黑体，不加粗）
×××××××××（小4号宋体，20磅行距）×××××××××××××××××××××××××××…………
2×××××××（作为正文第2章标题，用小3号黑体，加粗，并留出上下间距为：
段前0.5行，段后0.5行）
×××××××××（小4号宋体，20磅行距）×××××××××××××××××××××××××××××××××××…………
×××××××××××××××××××…………
…………
注：
1．正文中表格与插图的字体一律用5号宋体；
2．正文各页的格式请以此页为标准复制。
1引言
实习安排及实习内容
2实习主要成果
2．1科目汇总表
表2-1XX公司科目汇总表
科目编码
科目名称
外币名称
计量单位
金额合计借方
金额合计贷方
1001
现金
0
136
1002
银行存款
313560
360793.5
1009
其他货币资金
0
100000
1111
应收票据
0
280800
1131
应收账款
500
0
1133
其他应收款
0
4400
1151
预付账款
30000
0
1201
物资采购
69490
53490
1211
原材料
53490
901417.5
1243
库存商品
892436.9
75500
1502
累计折旧
0
15944.4
资产小计
1359477
1792481
2121
应付账款
273985
81039
2151
应付工资
20528.03
19192
2153
应付福利费
0
2686.89
2171
应交税金
134444.5
4760
2176
其他应交款
2385
0
2181
其他应付款
0
4241.73
2191
预提费用
0
500
负债小计
431342.5
112419.6
3131
本年利润
75028.6
0
权益小计
75028.6
0
4101
生产成本
946189.9
907136.9
4105
制造费用
8899
8899
成本小计
955088.9
916035.9
5101
主营业务收入
28000
28000
5401
主营业务成本
75500
75500
5501
营业费用
1539
1539
5502
管理费用
25489.6
25489.6
5503
财务费用
500
500
损益小计
131028.6
131028.6
合计
2951965
2951965
2．2序时账
表2-2序时账
日期
凭证号数
科目编码
科目名称
摘要
方向
金额
2008.06.03
付-0001
212101
应付货款
付款单_郑铸
借
￥100,000.00
2008.06.03
付-0001
100201
工行存款
付款单_5_2008.06.03
贷
￥100,000.00
2008.06.05
付-0002
2151
应付工资
支付工资
借
￥20,528.03
2008.06.05
付-0002
100201
工行存款
支付工资_202_548195_2008.06.05
贷
￥20,528.03
2008.06.05
付-0003
5502
管理费用
李维报差旅费
借
￥4,536.00
2008.06.05
付-0003
113301
应收职工借款
李维报差旅费_供应组_李维_2008.06.05
贷
￥4,400.00
2008.06.05
付-0003
1001
现金
李维报差旅费
贷
￥136.00
2008.06.05
付-0004
1151
预付账款
付款单_郑铸_李维
借
￥50,000.00
2008.06.05
付-0004
100903
银行汇票
付款单_4_2008.06.05_李维
贷
￥50,000.00
2008.06.05
转-0001
1201
物资采购
运费发票_李维
借
￥32,790.00
2008.06.05
转-0001
21710101
进项税额
运费发票_李维
借
￥5,310.00
2008.06.05
转-0001
212101
应付货款
运费发票_郑铸_李维
贷
￥38,100.00
2008.06.05
转-0002
1211
原材料
采购入库单
借
￥32,790.00
2008.06.05
转-0002
1201
物资采购
采购入库单
贷
￥32,790.00
2008.06.05
转-0003
1211
原材料
红字回冲单
借
￥-16,000.00
2008.06.05
转-0003
1201
物资采购
红字回冲单
贷
￥-16,000.00
2008.06.05
转-0004
1211
原材料
蓝字回冲单
借
￥16,200.00
2008.06.05
转-0004
1201
物资采购
蓝字回冲单
贷
￥16,200.00
2008.06.22
收-0001
100201
工行存款
现结_4_548196_2008.06.22
借
￥32,760.00
2008.06.22
收-0001
5101
主营业务收入
现结
贷
￥28,000.00
2008.06.22
收-0001
21710105
销项税额
现结_4_马同
贷
￥4,760.00
2008.06.22
收-0002
100201
工行存款
票据结算_马同
借
￥280,800.00
2008.06.22
收-0002
111101
银行承兑汇票
票据结算_邯钢窗_马同
贷
￥280,800.00
2008.06.22
付-0005
217106
应交所得税
交税
借
￥37,412.50
2008.06.22
付-0005
217102
未交增值税
交税
借
￥79,522.00
2008.06.22
付-0005
217108
应交城市维护建设税
交税
借
￥5,566.00
2008.06.22
付-0005
2176
其他应交款
交税
借
￥2,385.00
2008.06.22
付-0005
217112
应交个人所得税
交税
借
￥395.00
2008.06.22
付-0005
100201
工行存款
交税_202_SW011_2008.06.22
贷
￥125,280.50
2008.06.22
付-0006
1131
应收账款
其他应收单_邯钢窗_马同
借
￥500.00
2008.06.22
付-0006
100201
工行存款
其他应收单_202_548196_2008.06.22
贷
￥500.00
2008.06.22
付-0007
212101
应付货款
付款单_华强厂_李维
借
￥3,985.00
2008.06.22
付-0007
100201
工行存款
付款单_202_2008.06.22_李维
贷
￥3,985.00
2008.06.22
付-0008
410102
辅助生产成本
辅助车间购修理用品_辅助车间
借
￥10,500.00
2008.06.22
付-0008
100201
工行存款
辅助车间购修理用品_202_548199_2008.06.22
贷
￥10,500.00
2008.06.22
付-0009
212101
应付货款
付款单_郑铸_李维
借
￥100,000.00
2008.06.22
付-0009
100201
工行存款
付款单_5_2008.06.19
贷
￥100,000.00
2008.06.22
转-0005
1201
物资采购
采购专用发票_李维
借
￥16,200.00
2008.06.22
转-0005
21710101
进项税额
采购专用发票_李维
借
￥2,754.00
2008.06.22
转-0005
212101
应付货款
采购专用发票_唐胜利_李维
贷
￥18,954.00
2008.06.22
转-0006
1201
物资采购
采购专用发票_李维
借
￥20,500.00
2008.06.22
转-0006
21710101
进项税额
采购专用发票_李维
借
￥3,485.00
2008.06.22
转-0006
212101
应付货款
采购专用发票_华强厂_李维
贷
￥23,985.00
2008.06.22
转-0007
212101
应付货款
核销_华强厂_5_2008.06.22_李维
借
￥20,000.00
2008.06.22
转-0007
1151
预付账款
核销_华强厂_5_2008.05.31_李维
借
￥-20,000.00
2008.06.22
转-0008
1211
原材料
采购入库单
借
￥20,500.00
2008.06.22
转-0008
1201
物资采购
采购入库单
贷
￥20,500.00
2008.06.22
转-0009
5502
管理费用
计提第[6]期间折旧
借
￥6,209.60
2008.06.22
转-0009
5502
管理费用
计提第[6]期间折旧
借
￥79.80
2008.06.22
转-0009
5502
管理费用
计提第[6]期间折旧
借
￥945.00
2008.06.22
转-0009
410501
折旧
计提第[6]期间折旧_金装车间
借
￥7,360.00
2008.06.22
转-0009
410102
辅助生产成本
计提第[6]期间折旧_辅助车间
借
￥1,350.00
2008.06.22
转-0009
1502
累计折旧
计提第[6]期间折旧
贷
￥15,944.40
2008.06.22
转-0010
5502
管理费用
工资总额
借
￥2,787.25
2008.06.22
转-0010
2151
应付工资
工资总额
贷
￥2,787.25
2008.06.22
转-0010
5502
管理费用
工资总额
借
￥2,650.00
2008.06.22
转-0010
2151
应付工资
工资总额
贷
￥2,650.00
2008.06.22
转-0010
5502
管理费用
工资总额
借
￥1,250.00
2008.06.22
转-0010
2151
应付工资
工资总额
贷
￥1,250.00
2008.06.22
转-0010
410101
基本生产成本
工资总额_金装车间
借
￥5,954.75
2008.06.22
转-0010
2151
应付工资
工资总额
贷
￥5,954.75
2008.06.22
转-0010
410502
管理人员工资
工资总额_金装车间
借
￥1,350.00
2008.06.22
转-0010
2151
应付工资
工资总额
贷
￥1,350.00
2008.06.22
转-0010
410102
辅助生产成本
工资总额_辅助车间
借
￥2,500.00
2008.06.22
转-0010
2151
应付工资
工资总额
贷
￥2,500.00
2008.06.22
转-0010
5501
营业费用
工资总额
借
￥1,350.00
2008.06.22
转-0010
2151
应付工资
工资总额
贷
￥1,350.00
2008.06.22
转-0010
5502
管理费用
工资总额
借
￥1,350.00
2008.06.22
转-0010
2151
应付工资
工资总额
贷
￥1,350.00
2008.06.22
转-0011
410101
基本生产成本
应付福利费_金装车间
借
￥833.67
2008.06.22
转-0011
410102
辅助生产成本
应付福利费_辅助车间
借
￥350.00
2008.06.22
转-0011
410502
管理人员工资
应付福利费_金装车间
借
￥189.00
2008.06.22
转-0011
5501
营业费用
应付福利费
借
￥189.00
2008.06.22
转-0011
5502
管理费用
应付福利费
借
￥1,125.22
2008.06.22
转-0011
2153
应付福利费
应付福利费
贷
￥2,686.89
2008.06.22
转-0012
5502
管理费用
工会经费
借
￥383.85
2008.06.22
转-0012
2181
其他应付款
工会经费
贷
￥383.85
2008.06.22
转-0013
5502
管理费用
教育经费
借
￥287.88
2008.06.22
转-0013
2181
其他应付款
教育经费
贷
￥287.88
2008.06.22
转-0014
5502
管理费用
养老保险金
借
￥3,570.00
2008.06.22
转-0014
2181
其他应付款
养老保险金
贷
￥3,570.00
2008.06.22
转-0015
212101
应付货款
付款单_郑铸
借
￥50,000.00
2008.06.22
转-0015
100903
银行汇票
付款单_4_2008.06.19
贷
￥50,000.00
2008.06.22
转-0016
410101
基本生产成本
材料出库单_金装车间
借
￥901,417.45
2008.06.22
转-0016
1211
原材料
材料出库单
贷
￥901,417.45
2008.06.22
转-0017
410101
基本生产成本
辅助生产成本分配_金装车间
借
￥14,385.00
2008.06.22
转-0017
5502
管理费用
辅助生产成本分配
借
￥315.00
2008.06.22
转-0017
410102
辅助生产成本
辅助生产成本分配_辅助车间
贷
￥14,700.00
2008.06.22
转-0018
410101
基本生产成本
制造费用分配_金装车间
借
￥8,899.00
2008.06.22
转-0018
410501
折旧
制造费用分配_金装车间
贷
￥7,360.00
2008.06.22
转-0018
410502
管理人员工资
制造费用分配_金装车间
贷
￥1,539.00
2008.06.22
转-0019
1243
库存商品
产成品入库单
借
￥892,436.87
2008.06.22
转-0019
410101
基本生产成本
产成品入库单_金装车间
贷
￥892,436.87
2008.06.23
转-0020
5401
主营业务成本
销售出库单
借
￥75,500.00
2008.06.23
转-0020
1243
库存商品
销售出库单
贷
￥75,500.00
2008.06.23
转-0021
550301
利息支出
预提短期借款利息
借
￥500.00
2008.06.23
转-0021
219101
借款利息
预提短期借款利息
贷
￥500.00
2008.06.23
转-0022
3131
本年利润
期间损益结转
借
￥75,028.60
2008.06.23
转-0022
5101
主营业务收入
期间损益结转
借
￥28,000.00
2008.06.23
转-0022
5401
主营业务成本
期间损益结转
贷
￥75,500.00
2008.06.23
转-0022
5501
营业费用
期间损益结转
贷
￥1,539.00
2008.06.23
转-0022
5502
管理费用
期间损益结转
贷
￥25,489.60
2008.06.23
转-0022
550301
利息支出
期间损益结转
贷
￥500.00
合计
借
￥2,951,965.47
贷
￥2,951,965.47
2．3资产负负债表
3实习主要收获
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