《项目决策分析及评价》学习大纲.docx

1、项目决策分析及评价学习大纲前言2017年考试动态咨询工程师（投资）职业资格考试考试科目调整为4科宏观经济政策与发展规划工程项目组织与管理项目决策分析与评价现代咨询方法与实务4年为一个滚动周期（有免考者，成绩2年滚动）考试时间：4月15、16日客观题考卷2.5个小时，130分项目决策分析与评价变化较大工程咨询单位服务范围：规划咨询，编制项目建议书，编制项目可行性研究报告、项目申请报告和资金申请报告，评估咨询，工程设计，招标代理，工程监理，设备监理，工程项目管理，以及其他工程咨询业务。考试大纲是命题依据。参考教材是复习资料。本科目知识框架以介绍前期咨询成果为主，主要内容是咨询工作规范和咨询成果基本

2、要求。章节设置概念、程序、任务简述（第1章）；前期咨询成果（第28、13章）；几个主要问题单独列章阐述（第912章）。每章设置：依据、原则、内容、要求；咨询成果编制要求、步骤、组织。精讲班课程设计以大纲要求为基准提炼重点、讲清难点总结归纳、突出特点帮助理解、强化记忆按计划复习、尽能力过关考试大纲要求对项目决策、咨询与评估程序和相应咨询报告编制内容与深度的掌握程度运用相关原理、技术和方法进行项目决策分析与评价的能力第一章项目决策与前期策划大纲考点（一）项目的目标与投资决策的任务（二）项目决策程序与责任（三）项目前期策划的任务（四）项目策划的组织与质量保证（五）工程咨询产业创新升级 第一节概述一、

3、项目的含义和目标（一）宏观目标（二）具体目标：效益目标 规模目标 功能目标 市场目标（三）项目目标与宏观规划发展目标的一致性二、项目决策的概念和原则（一）决策的含义1.决策过程：信息收集、方案构造设计、方案评价、方案抉择2.决策的分类（二）投资项目决策定项目、定建设方案、定建设时序1.分类：企业投资项目决策、政府投资项目决策、金融机构贷款决策2.遵循原则科学原则：三个要求民主原则：三个要求效益原则：三个效益风险责任原则可持续发展原则三、政府投资项目与企业投资项目决策的区别1.投资主体和资金来源不同2.决策依据和目的不同3.投资范围和关注内容不同4.决策和管理方式不同 实行并联核准，精简准入阶段

4、手续，只保留选址意见、用地（用海）预审以及重特大项目的环评审批作为前置条件实行备案制的投资项目，不再设置任何前置条件 第二节项目决策程序与责任一、项目决策程序（一）审批制项目决策程序采取直接投资和资本金注入的政府投资项目实行审批制1.编制项目建议书（初步可行性研究报告）三年滚动政府投资计划、政府投资项目库2.项目建议书的受理与审批：审批权限3.编制项目可行性研究报告：申请办理规划选址、用地预审、环境影响评价、节能等审批手续4.项目可行性研究报告的受理与审批：专家评议制度、代理建设制度5.转入项目实施准备阶段，组织初步设计注意：推广政府和社会资本合作（PPP）模式在公共服务、资源环境、生态保护、

5、基础设施领域（二）核准制项目决策程序项目领域企业投资项目“三个清单” 管理制度：负面清单制度权力清单制度责任清单制度主要程序1.编制项目申请书2.报送项目申请书3.项目受理与项目核准：投资项目在线审批监管平台或政务服务大厅实行并联核准只保留选址意见、用地（用海）预审以及重特大项目的环评审批作为前置条件探索建立多评合一、统一评审的新模式。（三）备案制项目决策程序取消投资项目报建阶段技术审查类的相关审批手续，探索实行先建后验的管理模式（四）政府和社会资本合作（PPP）项目决策程序1.识别、筛选适用PPP模式备选项目，列入项目年度和中期开发计划。2.项目准备，编制实施方案，交联审机构审查：实施方案的

6、内容、进行物有所值和财政承受能力验证。（五）投资补助和贴息项目决策程序应当列入三年滚动投资计划通过“在线平台”完成审批、核准或备案程序提交资金申请报告资金使用的有关规定1.制定工作方案，发布申报公告或通知2.编制、汇总资金申请报告：内容（5点）3.资金申请报告的初审和申报 4.资金申请报告的批复和下达（六）国外贷款项目决策程序1.编制国外贷款备选项目规划 2.申报纳入国外贷款备选项目申报材料内容、区别不同情况履行相应审批、核准或备案手续3.编制、提交项目资金申请报告 4.项目资金申请报告的审批（七）外商投资项目决策程序实行核准和备案两种方式分类管理。1.外商投资项目核准决策程序 属于国家发展改

7、革委核准的项目的决策程序：（1）编制项目申请书；（2）项目申请书初审；（3）受理项目申请书；（4）项目申请书核准审批。2.外商投资项目备案决策程序（八）境外投资项目决策程序实行核准和备案管理1.境外投资项目核准决策程序：敏感国家和地区、敏感行业的投资项目2.境外投资项目备案决策程序二、项目决策责任（一）政府投资主管部门（二）项目（法人）单位（三）咨询机构（四）政府职能部门（五）金融机构 第三节项目前期策划与组织管理一、项目前期策划的任务及基本要求（一）项目前期策划的主要任务（1）必要性（2）可能性（3）推荐建设方案（4）投资估算（5）经济、社会、资源及环境影响评价（6）风险分析（7）研究结论（

8、8）提出建议（二）项目前期策划的基本要求1.科学发展观 2.资料数据准确可靠3.方法科学4.定量分析与定性分析相结合，以定量分析为主5.动态分析与静态分析相结合，以动态分析为主6.项目多方案比较与优化二、项目前期策划的组积1.确定工作任务 2.组建工作小组 3.制订工作计划 4.调查收集资料 5.方案策划比选 6.方案分析评价7.编写论证报告8.修改完善报告三、项目前期策划的质量保证（一）项目经理责任制（二）成果质量评审制：内部评审、外部评审（三）成果质量评价标准：1.与国家有关法律法规政策的符合性2.与国民经济和社会事业发展目标的一致性3.与委托单位要求的满意性 4.与各方利益权衡的协调性

9、四、工程咨询产业创新升级（一）积极构建工程咨询新型智库（二）深化传统服务，拓展新业态（三）事中事后监管咨询服务（四）加快创新，推进“互联网工程咨询”建设（五）加大国际化步伐：人才、咨询标准国际化（六）培育国际化、开放型的工程咨询公司小结考试分值在10分左右理解概念熟悉程序掌握内容、任务第二章项目规划大纲考点（一）项目规划的分类与作用（二）产业规划的任务和编制内容（三）产业规划的方法与工具（四）企业规划的任务和编制内容（五）编制企业规划的方法与工具（六）园区规划的任务和编制内容第一节概述一、项目规划分类产业规划：服务于产业发展企业规划：用于企业发展决策园区规划：用于园区的开发建设和管理在产业规划

10、的基础上进行二、项目规划的作用重要指导性文件：服务、依据、引导整体性、长期性策划比单个项目可研更综合、全面和长远：引导和约束、基础第二节产业规划一、产业规划的任务和编制原则产业规划的任务：1.研究形势和态势2.对产业发展定位、体系、结构、产业链、布局进行合理规划3.制定目标和实施方案产业规划的作用：指导产业未来的发展和管理推动实现区域产业的优势组合引导和约束投资方向实现资源的合理配置完善和优化产业结构为专项规划提供基础数据产业规划的特点：导向性、约束性、时效性产业规划编制的原则：前瞻性、相关性、可操作、政策性、可持续发展二、产业规划编制的内容：三大部分产业研究产业发展定位规划实施方案（一）产业

11、分析：基础、四部分内容1.外部环境分析：三个方面宏观环境、行业环境、竞争环境（1）宏观环境：基本条件、直接具体，对行业发展趋势有重大影响的政策（2）行业环境：重点，产业环境和市场环境两个方面2.内部资源分析：现状情况、生产力要素条件、资源条件3.产业政策研究：三类4.优劣势分析（二）产业发展定位：核心、六个内容指导思想、规划原则、规划目标、产业框架结构体系、发展思路、产业布局要完成产业发展的顶层设计、模式设计和路径设计（三）产业规划实施方案提出规划备选项目重点投资项目进行初步论证与分析规划效果分析：期末经济指标情况对实施的风险和约束条件分析，提出措施三、常用的理论方法：表2-1产业生命周期理论

12、方法产业结构理论方法市场结构理论方法 市场需求理论方法产业内战略群体理论方法第三节企业规划一、企业规划的任务和编制原则企业规划的任务：1.内部条件和外部环境分析2.提出发展思路、战略、目标3.确定业务结构和规模、投资方向、重点发展思路、重点投资项目4.提出最佳路径和措施企业规划要兼备战略定位和策略措施：五大特点前瞻性、针对性、认同性、时效性、可操作性企业规划编制的原则：6个政策性、差异化、价值链、取舍原则、创新原则、可持续发展二、企业规划的内容与重点：三个方面规划分析规划制定规划实施（一）规划分析：基础、5项工作企业现状调查与分析企业发展环境分析企业竞争力分析企业价值链分析SWOT分析1.企业

13、现状调查与分析现状调查重点：发展过程、经营状况、业务结构现状分析重点：经营结构、存在问题、面临挑战2.企业发展环境分析：更有针对性宏观层次：PEST分析中观层次：行业分析微观层面：经营环境市场分析和预测是外部环境研究最重要的内容3.企业竞争力分析确定企业的竞争地位 可结合价值链分析4.企业价值链分析创造价值的经济活动：主体活动和支持性活动分析内容：处于行业价值链的位置、内部业务架构和产品类型目的：比较每个增值环节，是否需要整合拓展定性和定量两种分析5.SWOT分析：优势、劣势、机会、威胁优劣势分析：基础机遇与威胁的识别：优劣势与环境匹配机遇与威胁的识别对于制定规划方案更为重要（二）规划制定：核

14、心、三大重点工作明确企业发展方向明确业务结构明确重点任务1.明确企业发展方向：首要任务、重中之重企业规划比企业战略更具体化，是细化和落实构成：企业发展的指导思想纲领性企业定位约束性，决定方向、资源分配、经营理念企业目标总体目标和分解目标财务指标目标值设定是规划分析阶段工作成果的具体体现设定企业目标时考虑因素：5个企业总量增长速度利润指标目标结构的合理性对增量有相对准确的估算考虑存量的变化2.明确业务结构：规划的骨架和脉络业务三层面理论：基础业务、战略业务和新兴业务业务结构设计思路：集中核心业务发展、纵向一体化/横向一体化扩张、多元化发展3.明确重点任务：整个规划的细化部分，3块重大任务或发展思

15、路产业布局重点项目：扩产类项目、升级类项目、纵向一体化延伸产业链类项目、改造类项目、拓展项目（三）规划实施：保障企业管理与支撑体系建设对规划效果进行预测实施年度计划或滚动计划，开展中期评估和总结评估三、企业规划的方法和工具PEST模型分析行业发展宏观环境波特五力模型分析行业竞争态势行业态势矩阵分析主要竞争对手的优劣势五力模型或企业竞争力评价指标体系分析目标企业竞争能力，确定差异化战略产品竞争力模型（GE矩阵）分析目标企业产业发展路线图，确定现有产品扩建方向项目竞争力综合评价指标体系，借助GE矩阵确定投资重点和项目建设时序，形成企业规划目标园区竞争力评价指标体系确定企业产业布局1.对标分析：4个

16、步骤确定对标分析的内容选择对标企业：竞争对手、行业一流企业、跨行业的技术标杆、客户需求收集数据对标分析结果比较2.企业竞争力分析：九力分析模型表2-2外部属性竞争力：5种内部属性竞争力：4种产品竞争力分析：市场地位销售情况竞争对手水平行业状况产品的生命周期、技术因素、产品价格和质量营销方法、企业规模、经济实力、竞争者数量对比分析：与市场上同类产品、同本企业的其他产品分析方法：波士顿矩阵和GE模型3.价值链分析四个步骤：创造价值的作业单元（计算各单元生产成本和效益）价值变动的各项作业（分析原因）分析各节点或各节点企业之间的关系重新组合或改进价值链分析的关键：成本和利益在各经营环节中公平分配第四节

17、园区规划全局性、长期性和基本性问题一、园区规划的任务和编制原则（一）园区规划的任务依据政策确定方向和措施对总体安排确保发展（二）园区规划的编制原则绿色发展集约发展成链发展弹性发展因地制宜二、园区规划的重点和内容（一）园区规划重点：9点（二）园区规划内容：13项1.总则：3个规划范围规划期限规划编制依据2.园区发展定位及发展目标发展定位发展目标3.产业发展规划4.总体布局规划：3个（1）规划布局准则：三类用地布局准则+高新园区（污染程度、住宅区、单独设置、绿化防护带）（2）功能分区规划（3）土地利用规划5.交通运输规划6.绿地系统规划7.园区的生活服务配套设施8.市政配套设施规划9.环境保护10

18、.综合防灾规划11.重点支撑项目及其投资与效益分析12.规划保障措施13.规划主要图纸第五节项目规划编制大纲产业规划编制大纲9项企业规划编制大纲10项工业园区规划编制大纲14项2 产业发展基础2 企业发展环境分析2 规划分析3 发展环境4 产业发展规划3 发展形势5 产业发展规划5 空间布局规划5 产业转型升级发展规划6 重点规划项目6 支撑体系规划6 总体布局规划7 支撑体系规划7 环境保护及节能减排规划7 搬迁安置及生活基地规划8 规划效果分析8 安全生产规划8 交通运输系统规划9 规划效果分析9 公用设施规划10 节能规划11 环境保护规划12 安全防灾规划13 规划效果分析小结重点章节

19、之一三个规划的编制内容产业规划、企业规划的编制方法第三章项目建议书大纲考点（一）项目建议书和初步可行性研究的目的和作用（二）项目建议书与初步可行性研究的关系和区别（三）初步可行性研究与可行性研究的关系和区别（四）项目建议书与初步可行性研究的内容和深度要求（五）投资机会研究的目的、内容和研究重点第一节概述一、初步可行性研究阶段的概念初步的分析评价，是否可行做出初步判断。二、项目建议书的目的和作用是否有生命力，是否值得进行可行性研究。三、初步可行性研究（报告）目的和作用目的是论证项目建设的必要性和可能性。政府投资项目，允许初步可行性研究报告代替项目建议书。三、项目建议书与初步可行性研究的关系和区别

20、关系：初步可行性研究的成果。区别：对研究成果具体阐述的详略。四、初步可行性研究与可行性研究的关系和区别关系：构成与内容上大体相似，延伸和深化。区别：目的与作用不同研究论证的重点不同研究方法和深度要求的不同初步可研政府项目立项和企业初步意向的重要依据宏观角度，必要性和可能性，初步论证，粗略的估算指标法类比方法，允许误差20%左右，静态为主，或与动态分析相结合可研项目审批（核准）决策的依据全面的技术经济分析，必要性和可行性，较系统的评价和测算，分类估算法误差不应大于10%，以动态为主第二节政府投资项目项目建议书的内容一、总论6项项目名称、主办单位基本情况、项目概况、编制依据、简要综合结论、主要问题

21、和建议。二、项目建设的必要性 4项项目背景、宏观战略需求分析、社会需求和市场需求分析、项目建设的作用及意义。三、项目建设内容 2项建设目标与功能定位、建设内容与规模。四、场（厂）址选择 5项原则、选择、方案比较、征地拆迁和移民安置、地质灾害危险性评估。五、技术与配套方案 4项主要建设标准、主要技术与设备选择、配套建设方案、主要物料平衡。六、资源利用与节约 3项种类与数量、资源综合利用方案、节约措施。七、环境和生态影响 3项现状、主要污染物、影响分析和防治措施。八、项目组织与管理 3项建设期及进度安排、建设期管理组织方案、项目运营管理设想。九、投资估算与资金筹措 4项编制依据与说明、初步投资估算

22、、资金筹措、资金使用计划。十、财务与经济影响分析1.财务与费用效果分析政府直接投资：财务生存能力和费用效果分析。注入资本金项目（经营性）：盈利能力、偿债能力和可持续能力。盈利不足或亏损的：提出财务可持续性的措施和建议。十一、社会影响分析与风险社会影响分析、社会风险十二、结论与建议附表、附图、附件第三节项目建议书的重点内容和深度要求一、重点内容从宏观上分析论证项目建设的必要性和可能性二、深度要求满足立项要求。介于投资机会研究、产业规划研究和可行性研究之间。采用相对粗略的估算指标法，有条件的也可采用分类估算法估算。第四节初步可行性研究的重点内容和深度要求一、重点内容必要性和可能性二、深度要求介于投

23、资机会研究和可行性研究之间。不是所有项目都必须进行初步可行性研究。三、一般工业项目初步可行性研究的主要内容（1）项目建设的必要性和依据；（2）市场分析与预测；（3）产品方案、拟建规模和场（厂）址环境；（4）生产技术和主要设备；（5）主要原材料的来源和其他建设条件；（6）项目建设与运营的实施方案；（7）投资初步估算、资金筹措与投资使用计划初步方案；（8）财务效益和经济效益的初步分析；（9）环境影响和社会影响的初步评价；（10）投资风险的初步分析。第五节投资机会研究一、目的发现有价值的投资机会。二、分类一般投资机会研究：地区、部门、资源开发。具体项目投资机会研究：更为深入、具体。三、投资机会研究的

24、内容和重点内容：市场调查、供需分析、投资政策、税收政策研究等。重点：分析投资环境。成果：机会研究报告，初步可行性研究的依据。小结内容精简，抓重点和区别。第四章项目可行性研究报告大纲考点（一）可行性研究的作用（二）可行性研究的重点内容（三）可行性研究及其报告的深度要求（四）可行性研究报告的编制内容 （五）不同行业、类别项目可行性研究的特点（六）资本运作项目和非经营性项目财务分析的特点第一节概述一、可行性研究的作用1.投资决策的依据政府投资主管部门审批决策的依据；是企业内部投资决策的依据；作为编制项目申请书的依据。2.筹措资金和申请贷款的依据3.编制初步设计文件的依据二、可行性研究的依据和要求1.

25、预见性2.客观公正性3.可靠性4.科学性三、可行性研究的重点内容10个部分1.项目建设的必要性（1）项目功能定位；（2）国家发展战略、规划、政策。2.市场与竞争力分析 供需状况和销售价格；目标市场；市场份额；营销策略；市场风险.3.建设方案10块内容：主要包括产品方案与建设规模，工艺技术和主要设备方案，场（厂）址，主要原材料、辅助材料、燃料供应，总图运输和土建方案，公用工程，节能、节水措施、环境保护治理措施方案，安全、职业卫生措施和消防设施方案，项目的组织机构与人力；资源配置等；对政府投资项目，还应包括招标方案和代建制方案等。提出技术、装备、环境、安全等相关风险。4.投资估算与融资方案 投资构成；融资方式、资金结构、融资成本、融资风险。5.财务分析（也称财务评价）与经济分析（也称国民经济评价）不同项目，不同的分析要求。6.经