1、创业策划书财务分析创业策划书财务分析 编号: “挑战杯”_年大学生创业计划竞赛 _超声科技有限责任公司 _ Technology Co.,Ltd 财务分析 项目名称: 通用压电控制器 团队名称: _超声科技有限责任公司 项目类别: A 农林、畜牧、食品及相关产业类 E 电子信息(硬件) B 生物类、医药类 C 化工技术、环境科学类 D 电子信息(软件、) F 材料类 G 机械能源类 H 服务咨询类 财务分析 . 3 一、股本结构与规模 . 3 二、初期投资估算 . 3 三、财务假设 . 4 四、财务报表: . 4 4.1利润表: . 4 4.1.1 年度利润表 . 4 4.1.2 首年月度利润
2、表 . 4 4.2资产负债表:. 5 4.2.1 年度资产负债表 . 5 4.2.2 首年月度资产负债表 . 5 4.3现金流量表. 6 4.3.1 年度现金流量表 . 6 4.3.2 首年月度现金流量表 . 6 五、收益分析 . 6 5.1获利能力分析. 6 5.2投资回收期. 7 5.3项目可行性分析 . 7 5.3.1净现值分析 . 7 5.3.2内部收益率分析 . 7 六、敏感性分析 . 8 七、投资回报 . 8 八、风险投资的退出 . 8 财务分析 一、股本结构与规模 公司注册资本1000万。股本结构和规模如下表: 表1股本结构及规模单位:万元 图1股本结构图 公司注册资本1000万
3、元,其中计划吸引五家以内投资公司,吸引风险投资共600万元,每家投资公司的投资在250万以下,用于初期投入和营运资金,专利技术入股300万元,占公司股份的30%,自筹资金100万元。另外,根据具体情况,我们将适时地采用其他的融资方式。 二、初期投资估算 公司初期共筹资700万,其中公司筹资100万,风险投资600万。从第二年起,每年从银行借入100万到200万的流动资金,以此改善现金流动状况并达到较合理的资产负债比。 资金主要用于购建生产性固定资产(130万),以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等,明细如下: 表2投资项目 表3驱动器直接成本单位:元 表4电机直接
4、成本单位:元 三、财务假设 1)公司投产初期产品为驱动器,第三年构建新的生产线并增加工人数量生产电机,新建生产线10万元,摊销期限为_年。 2)人员工资以每年10%速度增长。 3)无形资产按直线法摊销,期限_年,即每年30万。 4)科研费用按销售收入的4%提取。 5)销售费用按销售收入的5%提取。 6)固定资产按平均年限法折旧,假设无净残值。 7)假设公司当年现金收入为总收入的60%,剩余40%下年收回。 8)公司属高新技术产业,享受“两免三减半”政策,即在公司成立自盈利起两年内免征所得税,三至五年税率16.5%。 9)按税后利润10%提取盈余公积金,20%分配红利。 10)银行借款利率7.2
5、9%。 11)行业折现率12%。 四、财务报表: 4.1利润表: 4.1.1 年度利润表 表5利润表单位:万元 详见附表一 4.2资产负债表: 4.2.1 年度资产负债表 表6资产负债表单位:万元 详见附表二 7投资财务分析 7.1股本结构与规模 表7-1股本结构规模表 公司注册资本为30万元,在股本结构中,辽宁工程技术大学以辽工大CIS识别系统技术入股占总股本的16.7%,股东资金入股 25万占总股本的83.3%。 7.2资金运用 资金主要用于购建运营性固定资产(5340),以及生产中所需的人工费用、采购费用及其它各类期间费用等(18万)。 7.3 主要假设 公司的供应商信誉良好,可以快速为
6、公司供应相应的产品,辽宁工程技术大学授权本公司使用辽宁工程大学标识识别系统;公司属于小型微利企业需缴纳的税率为20%。 租赁办公地点及营业门店,选址在设施完善的葫芦岛新区和辽工大校内,付租金即可运营。 7.4财务分析创业策划书财务分析. 7.4.1财务报表 由于财务报表是显示企业运营的实际情况,本公司尚未正式开始运营,故根据市场容量及市场前景预测进行以下财务预测。财务报表的作用是为了显示公司的资金运作情况,在其结果出来后对公司的资金进行合理的分配,进而更好的促进公司的发展。 表7-1 利润表 表7-2 现金流量表 表7-3 资产负债表(第一年) 表7-4 资产负债表(第二年) 财务分析 1.资
7、金需求说明 公司成立时每位股东出资15万,共为60万初期资本。 2.资金投入计划 预计第一季度购买厂房、生产线、用于产品研发、开拓市场共计投入22万元,购买原材 料生产产品投入14万元。招聘生产销售员工支付工资24000元,其他与经营活动有关的现金创业策划书财务分析. 19万元。 预计第一季度利润表 单位:元 预计第一季度资产负债表 单位:元 风险分析 1.市场与竞争风险 在市场竞争中,竞争的基本动机和目标是实现最大化收入。但是,竞争者的预期利益目 标并不是总能实现的,实际上,竞争本身也会使竞争者面临不能实现其预期利益目标的危险, 甚至在经济利益上受到损失。这种实际实现的利益与预期利益目标发生背离的可能
copyright@ 2008-2022 冰豆网网站版权所有
经营许可证编号:鄂ICP备2022015515号-1