银华信用债券型证券投资基金LOF清算报告银华季季红债券.docx

1、银华信用债券型证券投资基金LOF清算报告银华季季红债券【银华信用债券型证券投资基金(LOF)清算报告】 银华季季红债券银华信用债券型证券投资基金(LOF)清算报告银华信用债券型证券投资基金（LOF）清算报告基金管理人：银华基金管理股份有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司清算报告公告日：2021年4月30日重要提示.3一、基金概况.5二、基金运作情况.5三、财务会计报告.6四、清算情况.9五、备查文件.12重要提示银华信用债券型证券投资基金(LOF)（以下简称“本基金”）系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可20_516号文的核准由银华基金管理股份有限公司于20_年

2、5月24日至20_年6月23日向社会公开募集基金合同于20_年6月29日生效。本基金在基金合同生效后三年内（含三年）封闭运作在深圳证券交易所上市交易。首次设立募集规模为2,296,485,069.77份。根据本基金的基金合同及招募说明书的约定本基金管理人于2021年6月26日发布银华信用债券型证券投资基金转为上市开放式运作方式暨开放日常申购与赎回等业务的公告自2021年6月28日起本基金的运作方式由“创新型封闭式”转换为“上市契约型开放式”并于同日开放本基金的日常申购、赎回及定期定额投资业务。本基金的基金管理人为银华基金管理股份有限公司注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司基金托管人为中国

3、建设银行股份有限公司。根据中华人民共和国证券投资基金法、公开募集证券投资基金运作管理办法、银华信用债券型证券投资基金基金合同（本基金适用其中转为银华信用债券型证券投资基金（LOF）后的有关条款以下简称“基金合同”）等有关规定本基金基金份额持有人大会于2021年12月24日以通讯方式表决通过了关于终止银华信用债券型证券投资基金基金合同以及银华信用债券型证券投资基金（LOF）份额终止上市有关事项的议案本次大会决议自该日起生效。本基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告详见刊登在2021年12月25日指定媒介和基金管理人网站（.yhfund.）上的关于银华信用债券型证券投资基金（LOF）基金份

4、额持有人大会表决结果暨决议生效公告。本基金自2021年1月3日起进入财产清算期基金管理人、基金托管人、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和上海市通力律师事务所于2021年1月3日成立基金财产清算组履行基金财产清算程序并由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）对本基金进行清算审计上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见。一、基金概况基金名称 银华信用债券型证券投资基金（LOF）基金简称 银华信用债券（LOF）场内简称 银华信用基金主代码 161813基金运作方式 契约型开放式在合理控制信用风险、谨慎投资的基础上追求基金资产基金投资目标 的长期稳定增值。中债企业债总全价指数收益率80%+中债国债

5、总全价指数业绩比较基准 收益率20%。本基金为债券型基金属于证券投资基金中的较低风险品风险收益特征 种本基金的预期收益和预期风险高于货币市场基金低于混合型基金和股票型基金。基金合同生效日 20_年6月29日基金管理人 银华基金管理股份有限公司基金托管人 中国建设银行股份有限公司登记机构 中国证券登记结算有限责任公司二、基金运作情况自20_年6月29日至2021年1月2日期间本基金按基金合同约定正常运作。本基金在基金合同生效后三年内（含三年）封闭运作在深圳证券交易所上市交易。自2021年6月28日起本基金的运作方式由“创新型封闭式”转换为“上市契约型开放式”并于同日开放本基金的日常申购、赎回及定

6、期定额投资业务。根据中华人民共和国证券投资基金法、公开募集证券投资基金运作管理办法和基金合同的有关规定基金管理人决定终止银华信用债券型证券投资基金基金合同。本基金基金份额持有人大会于2021年12月24日表决通过了关于终止银华信用债券型证券投资基金基金合同以及银华信用债券型证券投资基金（LOF）份额终止上市有关事项的议案本次大会决议自该日起生效。本基金从2021年1月3日起进入清算期。三、财务会计报告1、清算期间银华信用债券型证券投资基金（LOF）的清算期间为2021年1月3日至2021年1月28日止。2、清算财务报表的编制基础本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考企业会计准则及证券投资基

7、金会计核算业务指引的有关规定编制的。基金管理人编制清算报表是为了呈报银华信用债券型证券投资基金(LOF)全体持有人以及中国证监会使用。因此清算报表可能不适于其他用途。自本基金最后运作日起资产负债按清算价格计价。由于报告性质所致本清算报表并无比较期间的相关数据列示。清算资产负债表单位：人民币元2021年1月2日项目(最后运作日)资产：银行存款 3,770,451.24结算备付金 27,854.92存出保证金 1,786.87交易性金融资产 25,713,598.50应收利息 614,624.41资产总计 30,128,315.94负债：应付赎回款 825,000.03应付管理人报酬 20,024

8、.33应付托管费 6,161.33应付交易费用 2,945.00应付税费 4,014,877.58其他负债 394,684.50负债总计 5,263,692.77所有者权益：实收基金 18,923,582.20未分配利润 5,941,040.97所有者权益总计 24,864,623.17负债和所有者权益总计 30,128,315.94清算损益表单位：人民币元2021年1月3日(清算开始日)项目 至2021年1月28日(清算结束日)一、 收益（损失以“-”填列）利息收入（注1） 170,855.46处置交易性金融资产产生的净损失（注2） -102,271.54其他收益 100,000.00清算期

9、间收益小计 168,583.92二、 费用债券交易费用（注3） 311.86汇划费 120.00债券账户维护费 4,700.00税金及附加 571.68清算期间费用小计（注4） 5,703.54三、 净收益(损失) 162,880.38注1：利息收入系计提的自2021年1月3日至2021年1月28日止清算期间的银行存款利息、结算备付金利息、存出保证金利息及债券于清算期间变现前的应计利息。注2：处置交易性金融资产产生的净损失系清算期间卖出债券成交金额扣除最后运作日债券市值和截至变现日应收债券利息后的净额。注3：债券交易费用清算期间共发生人民币311.86元其中人民币1.86元已于2021年1月1

10、8日支付其余计划于清算款划出前支付。注4：除上述清算费用外的其他与本次清算相关的清算费用由本基金管理人承担不从基金财产中支付。四、清算情况自2021年1月3日至2021年1月28日止清算期间基金财产清算组对本基金的资产、负债进行清算全部清算工作按清算原则和清算手续进行。具体清算情况如下：1、 根据关于以通讯方式召开银华信用债券型证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会的公告本基金进入清算程序后（即自2021年1月3日起(含2021年1月3日)）停止计提基金管理费、基金托管费。2、 资产处置情况(1)本基金最后运作日结算备付金为人民币27,854.92元该款项将由基金管理人银华基金管理股份有限公

11、司在清算款划出前以自有资金垫付至托管账户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。(2)本基金最后运作日存出保证金为人民币1,786.87元该款项将由基金管理人在清算款划出前以自有资金垫付至托管账户。基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。(3)本基金最后运作日应收利息为人民币614,624.41元除应收债券利息外的应收银行存款利息、应收清算备付金利息、应收结算保证金利息共计人民币1,386.87元将由基金管理人在清算款划出前以自有资金垫付至托管账户垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。应收债券利息参见资产处置情况(4)所述。(4)本基金最后运作日持有的交易性

12、金融资产为人民币25,713,598.50元全部为债券投资明细如下：金额单位：人民币元最后运作 最后运作日 最后运作日最后运作日交易平 日估值单台债券名称债券代码 价 数量 成本总额 估值总额 应收利息银行间18皖投集041800005 .08 20,000 2,023,193.68 2,021,600.0081,604.38CP001上交所12石油01122748 100.03 20,000 2,020,117.26 2,000,600.0071,047.89银行间18华侨城011800724 100.7 20,000 2,014,687.70 2,014,000.0052,313.42SC

13、P003银行间18泸州窖011800713 100.7 20,000 2,014,251.48 2,014,000.0052,313.42SCP001银行间18赤湾港011800829 100.71 20,000 2,014,130.63 2,014,200.0052,250.30SCP001银行间18沪港务011800822 100.66 20,000 2,013,367.42 2,013,200.0046,947.95SCP001银行间18广州地011800833 100.68 20,000 2,013,064.71 2,013,600.0048,243.29铁SCP003银行间18青岛啤

14、011800935 100.67 20,000 2,012,865.40 2,013,400.0047,493.26酒SCP001上交所16国电01136133 99.98 20,000 2,008,891.18 1,999,600.0047,418.74银行间18赣高速011801860 100.19 20,000 2,001,534.60 2,003,800.0014,104.11SCP005银行间18汇金 041800403 99.86 20,000 1,993,088.87 1,997,200.00 7,658.96CP007上交所16电气债136177 99.95 18,030 1,

15、809,466.10 1,802,098.5041,138.04上交所国开1708005 100.35 18,000 1,807,200.00 1,806,300.0050,703.78613,237.合计 256,030.00 25,745,859.03 25,713,598.50 54以上债券投资于清算期处置变现变现产生的证券清算款为人民币26,391,109.23元其中清算期债券利息收入为人民币161,782.67元已于清算期间划入托管账户。交易费用为人民币311.86元其中人民币1.86元已于清算期内支付剩余部分将于清算款划出前支付。3、 负债清偿情况(1)本基金最后运作日的应付赎回款人民币825,000.03元、应付管理人报酬人民币20,024.33元、应付托管费人民币6,161.33元和应付交易费用人民币2,945.00元已于清算