银华信用债券型证券投资基金LOF清算报告银华季季红债券.docx

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银华信用债券型证券投资基金LOF清算报告银华季季红债券

【银华信用债券型证券投资基金（LOF）清算报告】银华季季红债券

银华信用债券型证券投资基金（LOF）清算报告

银华信用债券型证券投资基金（LOF）

清算报告

基金管理人：

银华基金管理股份有限公司

基金托管人：

中国建设银行股份有限公司

清算报告公告日：

2021年4月30日

重要提示.....................3

一、基金概况.............5

二、基金运作情况.....5

三、财务会计报告.....6

四、清算情况.............9

五、备查文件...........12

重要提示

银华信用债券型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”）系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[20__]516号文的核准由银华基金管理股份有限公司于20__年5月24日至20__年6月23日向社会公开募集基金合同于20__年6月29日生效。

本基金在基金合同生效后三年内（含三年）封闭运作在深圳证券交易所上市交易。

首次设立募集规模为

2,296,485,069.77份。

根据本基金的基金合同及招募说明书的约定本基金管理人于2021年6月26日发布《银华信用债券型证券投资基金转为上市开放式运作方式暨开放日常申购与赎回等业务的公告》自2021年6月28日起本基金的运作方式由“创新型封闭式”转换为“上市契约型开放式”并于同日开

放本基金的日常申购、赎回及定期定额投资业务。

本基金的基金管理人为银华

基金管理股份有限公司注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司基

金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作

管理办法》、《银华信用债券型证券投资基金基金合同》（本基金适用其中转

为银华信用债券型证券投资基金（LOF）后的有关条款以下简称“《基金合同》”）等有关规定本基金基金份额持有人大会于2021年12月24日以通讯方式表决通过了《关于终止银华信用债券型证券投资基金基金合同以及银华信用债

券型证券投资基金（LOF）份额终止上市有关事项的议案》本次大会决议自该日起生效。

本基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告详见刊登在

2021年12月25日指定媒介和基金管理人网站（.yhfund.）上的

《关于银华信用债券型证券投资基金（LOF）基金份额持有人大会表决结果暨决议生效公告》。

本基金自2021年1月3日起进入财产清算期基金管理人、基金托管人、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和上海市通力律师事务所于2021年

1月3日成立基金财产清算组履行基金财产清算程序并由安永华明会计师事

务所（特殊普通合伙）对本基金进行清算审计上海市通力律师事务所对清算报告出具法律意见。

一、基金概况

基金名称银华信用债券型证券投资基金（LOF）

基金简称银华信用债券（LOF）

场内简称银华信用

基金主代码161813

基金运作方式契约型开放式

在合理控制信用风险、谨慎投资的基础上追求基金资产

基金投资目标的长期稳定增值。

中债企业债总全价指数收益率×80%+中债国债总全价指数

业绩比较基准收益率×20%。

本基金为债券型基金属于证券投资基金中的较低风险品

风险收益特征种本基金的预期收益和预期风险高于货币市场基金低

于混合型基金和股票型基金。

基金合同生效日20__年6月29日

基金管理人银华基金管理股份有限公司

基金托管人中国建设银行股份有限公司

登记机构中国证券登记结算有限责任公司

二、基金运作情况

自20__年6月29日至2021年1月2日期间本基金按《基金合同》约定正常运作。

本基金在基金合同生效后三年内（含三年）封闭运作在深圳证券交易所上市交易。

自2021年6月28日起本基金的运作方式由“创新型封闭

式”转换为“上市契约型开放式”并于同日开放本基金的日常申购、赎回及定期定额投资业务。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《基金合同》的有关规定基金管理人决定终止《银华信用债券型证券投资基金基金合同》。

本基金基金份额持有人大会于2021年12月24日表决通过了《关于终止银华信用债券型证券投资基金基金合同以及银华信用债券型证券投资基金（LOF）份额终止上市有关事项的议案》本次大会决议自该日起生效。

本基金从2021年1月3日起进入清算期。

三、财务会计报告

1、清算期间

银华信用债券型证券投资基金（LOF）的清算期间为2021年1月3日至

2021年1月28日止。

2、清算财务报表的编制基础

本基金的清算报表是在非持续经营的前提下参考《企业会计准则》及《证券投资基金会计核算业务指引》的有关规定编制的。

基金管理人编制清算报表是为了呈报银华信用债券型证券投资基金（LOF）全体持有人以及中国证监会使用。

因此清算报表可能不适于其他用途。

自本基金最后运作日起资产负债按清算价格计价。

由于报告性质所致本清算报表并无比较期间的相关数据列示。

清算资产负债表

单位：

人民币元

2021年1月2日

项目

（最后运作日）

资产：

银行存款3,770,451.24

结算备付金27,854.92

存出保证金1,786.87

交易性金融资产25,713,598.50

应收利息614,624.41

资产总计30,128,315.94

负债：

应付赎回款825,000.03

应付管理人报酬20,024.33

应付托管费6,161.33

应付交易费用2,945.00

应付税费4,014,877.58

其他负债394,684.50

负债总计5,263,692.77

所有者权益：

实收基金18,923,582.20

未分配利润5,941,040.97

所有者权益总计24,864,623.17

负债和所有者权益总计30,128,315.94

清算损益表

单位：

人民币元

2021年1月3日（清算开始日）

项目至

2021年1月28日（清算结束日）

一、收益（损失以“-”填列）

利息收入（注1）170,855.46

处置交易性金融资产产生的

净损失（注2）-102,271.54

其他收益100,000.00

清算期间收益小计168,583.92

二、费用

债券交易费用（注3）311.86

汇划费120.00

债券账户维护费4,700.00

税金及附加571.68

清算期间费用小计（注4）5,703.54

三、净收益（损失）162,880.38

注1：

利息收入系计提的自2021年1月3日至2021年1月28日止清算期间的银行存款利息、结算备付金利息、存出保证金利息及债券于清算期间变现前的应计利息。

注2：

处置交易性金融资产产生的净损失系清算期间卖出债券成交金额扣除最后运作日债券市值和截至变现日应收债券利息后的净额。

注3：

债券交易费用清算期间共发生人民币311.86元其中人民币1.86元已于2021年1月18日支付其余计划于清算款划出前支付。

注4：

除上述清算费用外的其他与本次清算相关的清算费用由本基金管理人承担不从基金财产中支付。

四、清算情况

自2021年1月3日至2021年1月28日止清算期间基金财产清算组对本基金

的资产、负债进行清算全部清算工作按清算原则和清算手续进行。

具

体清算情况如下：

1、根据《关于以通讯方式召开银华信用债券型证券投资基金（LOF）基金份

额持有人大会的公告》本基金进入清算程序后（即自2021年1月3日起

（含2021年1月3日））停止计提基金管理费、基金托管费。

2、资产处置情况

（1）本基金最后运作日结算备付金为人民币27,854.92元该款项将由基

金管理人银华基金管理股份有限公司在清算款划出前以自有资金垫

付至托管账户。

基金管理人垫付资金到账日起孳生的利息归基金管

理人所有。

（2）本基金最后运作日存出保证金为人民币1,786.87元该款项将由基

金管理人在清算款划出前以自有资金垫付至托管账户。

基金管理人

垫付资金到账日起孳生的利息归基金管理人所有。

（3）本基金最后运作日应收利息为人民币614,624.41元除应收债券利

息外的应收银行存款利息、应收清算备付金利息、应收结算保证金

利息共计人民币1,386.87元将由基金管理人在清算款划出前以

自有资金垫付至托管账户垫付资金到账日起孳生的利息归基金管

理人所有。

应收债券利息参见资产处置情况（4）所述。

（4）本基金最后运作日持有的交易性金融资产为人民币

25,713,598.50元全部为债券投资明细如下：

金额单位：

人民币元

最后运作最后运作日最后运作日最后运作日

交易平日估值单

台债券名称债券代码价数量成本总额估值总额应收利息

银行间18皖投集041800005.0820,0002,023,193.682,021,600.0081,604.38

CP001

上交所12石油01122748100.0320,0002,020,117.262,000,600.0071,047.89

银行间18华侨城011800724100.720,0002,014,687.702,014,000.0052,313.42

SCP003

银行间18泸州窖011800713100.720,0002,014,251.482,014,000.0052,313.42

SCP001

银行间18赤湾港011800829100.7120,0002,014,130.632,014,200.0052,250.30

SCP001

银行间18沪港务011800822100.6620,0002,013,367.422,013,200.0046,947.95

SCP001

银行间18广州地011800833100.6820,0002,013,064.712,013,600.0048,243.29

铁SCP003

银行间18青岛啤011800935100.6720,0002,012,865.402,013,400.0047,493.26

酒SCP001

上交所16国电0113613399.9820,0002,008,891.181,999,600.0047,418.74

银行间18赣高速011801860100.1920,0002,001,534.602,003,800.0014,104.11

SCP005

银行间18汇金04180040399.8620,0001,993,088.871,997,200.007,658.96

CP007

上交所16电气债13617799.9518,0301,809,466.101,802,098.5041,138.04

上交所国开1708005100.3518,0001,807,200.001,806,300.0050,703.78

613,237.

合计256,030.0025,745,859.0325,713,598.5054

以上债券投资于清算期处置变现变现产生的证券清算款为人民币

26,391,109.23元其中清算期债券利息收入为人民币161,782.67元已于清算

期间划入托管账户。

交易费用为人民币311.86元其中人民币1.86元已于清算

期内支付剩余部分将于清算款划出前支付。

3、负债清偿情况

（1）本基金最后运作日的应付赎回款人民币825,000.03元、应付管理人报酬人

民币20,024.33元、应付托管费人民币6,161.33元和应付交易费用人民币

2,945.00元已于清算