时代华纳影院的投资收益分析.docx

1、时代华纳影院的投资收益分析时代华纳影院投资回报分析根据用户在投资额度、影院位置、影院建筑等方面的不同和限制， 我们制定出从75万、150万、250万、700万投资规模的影院投资回报分析，供加盟者参考。投资计算的前提说明1、 票价按平均15元/场，5场/天（同期电影3场、往期电影2场），上座率30%十算。2、 影院的前期投资按照 5年摊销。3、 给院线片商分成为净票房（票房收入扣除 5%电影专项基金和3.3%营业税后）的50% 影院分净票房的50%4、 共计算了 5年的收益情况，其中后几年按照票房按照 3 5%增长计算；店面租金成本 按照每年2%的速度增长，除给片商和院线公司的分成以及以外开办费

2、外，其他费用按照每年5%增长。5、 投资回报率=当年营业净利润/当年的总收入。6、 投资回收期市依照净利润扣除公司积金和公益金后的未分配利润， 以10%勺贴现率计 算净现值得来。时代华纳影院75万元简配版投资方案（一）影院的场地和人员配置1、时代华纳影院的场地情况时代华纳影院场地情况影院区域所占面积用途名称所占面积观影区235平方米放映厅100人150平方米门厅、休息厅共95平方米售票处办公室、监控室卫生间员工更衣至饮料、食品零售处“ X”区域15平方米冰欺凌店15平方米影院总建筑面积260平方米2、时代华纳影院的人员配置时代华纳影院的人员配置影院职位人员数量月工资（元）影院经理12000行政

3、/财务11500宣传策划/市场推销11500放映员11000售票员11000售货员11000场务员/保洁员1600保安员1600合计89200（二）时代华纳影院的前期投资明细时代华纳影院前期投资明细项目名称投资金额（元）备注影院加盟费10000目前阶段有有优惠政策，费用面谈数字电影放映设备150000每厅1套，共1套装修费用250000含设计费强电部分14000照明及设备用电弱电部分和还音设备58000电话、宽带、局域网、音频和视频线给排水5000主要为卫生间改造和食品操作间部分监控系统19000监控器在主控室附余约两个摄像头座椅及台阶灯、通道灯58000软席（580元/个）室内外广告灯箱13

4、000标牌、指示系统等冰欺凌店设备18000冰箱（柜）、收银机12000饮料、食品零售、冰欺凌店用售票系统50000与国家专项基金衔接以及票务管理影城办公设备100000总投资（元）750000 （按照五年摊销）（三）时代华纳影院的投资回报明细1、时代华纳影院的年收入（下表是影院正式运营第一年的收入利润）时代华纳影院的年营业收入收入类别金额（元）备注同期票房收入492,75015元/场*3场/天*100个座位*365天*上座率30%票价15元 /场往期票房收入328,50015元/场*2场/天*100个座位*365天*上座率30%票价15元 /场年卡销售14,400120元（工本费20,最低充

5、值100元）储蓄卡*10张/月均食品饮料123,188票房收入的15%广告收入36,000座位套、片前广告、室内灯箱广告， 3000兀/月场地租赁209,2008兀/天/平方米*10平方米*365天，将适当的位置租给数码影 印冲洗，飞机火车票代售点等； 3000元/次（2小时）*5次/月，各类包场、中小型会议、聚会、培训场地租赁。冰欺凌店收入60,000200元/天*300天总计1,264,0382、时代华纳影院的成本年（下表是影院正式运营第一年的成本预测）时代华纳影院的年营业成本项目类别金额（元）备注店面租金237,2502,5元/平方米/天*260平方米*365天人员工资119,600按照

6、13月发工资广告宣传18,000每月1500水电费24,000每月2000加盟管理费10,000发行费91,25050元/场（平均）*5场/厅*1厅*365天办公费18,000每月1500元食品饮料61,594食品饮料收入的50%营业税及附加52,170票房收入税金按3.3%，其他收入税金按 5.5%预测电影专项基金24,638同期票房收入的5%冰激凌店成本21,900本项收入的30%票房给院线片商分 成225,926同期票房收入扣除 5%电影专项基金和3.3%营业税 后的净票房，按照影院；院线：片商 =50:10:40计算票房分成。开办费摊销149,400按照5年摊销总计1,053,7283

7、、时代华纳影院的5年的收益及投资回报率时代华纳影院5年的利润预测项目第一年第二年第三年第四年第五年主营业务收入821,250962,3131,035,4281,115,971 1,187,872主营业务税金及附加27,10132,45635,87938,86741,154其他业务收入442,788527,066575,773629,350718,285其他业务税金及附加24,35328,78931,46834,41437,656营业总收入1,264,0381,489,3791,611,2011,745,3211,906,157营业总成本1,053,7281,134,9061,193,7561,

8、281,9631,395,307营业总利润210,310472,629556,401616,680681,133所得说25%52,578118,157139,100154,170127,712净利润157,732354,472417,301462,510510,850上年未分配利润0,000126,186409,764743,605 *,113,613本年可分配利润157,732480,658827,0651,206,115 1,624,463公积金15,77335,44741,73046,25151,085公益金15,77335,44741,73046,25151,085未分配利润126,1

9、86409,764743,6051,113,613 1,522,293投资回报率19.2%23.8%25.9%26.5%26.8%初期投资75万元，投资回收期为2.65年同等规模的普通影院的投资回收期为 4.58年时代华纳与其他同等规模影院 5年投资回报率对比数据项目第一年第二年第三年第四年第五年时代华纳19.2%23.8%25.9%26.5%26.8%其他影院3.7%7.2%11.7%13.4%15.3%时代华纳影院150万元双子星版投资方案（一）影院的场地和人员配置1、时代华纳影院的场地情况时代华纳影院的场地情况影院区域所占面积用途名称所占面积观影区475平方米1号厅100人150平方米2

10、号厅100人150平方米门厅、休息厅 售票处 办公室、监控室 P饮料、食品零售处 员工更衣室 卫生间共175平方米“ X区域25平方米冰激凌店25平方米影院总建筑面积 500平方米2、时代华纳影院的人员配置时代华纳影院的人员配置影院职位人员数量月工资（元）影院经理12000行政/财务11500宣传策划/市场推销11500放映员11000售票员11000售货员11000场务员/保洁员1600保安员1600合计89200（二）时代华纳影院的前期投资明细。 时代华纳影院前期投资明细项目名称投资金额（元）备注加盟费用10,000目前阶段，此费用优惠数字电影放映设备300,000每厅一套，共2套装修费用

11、600,000含设计费强电部分28,000照明及设备用电弱电部分和还音设备120,000电话、宽带、局域网、音频和视频线给排水11,000主要为卫生间改造和食品操作间部分监控系统30,000监控器在主控室附约两个摄像头座椅及台阶灯、通道灯等120,000平均到每个软席上，大约是 580元/个室内外广告灯箱30,000标牌、指示系统等冰激凌店设备18,000装箱（柜）、收银机12,000饮料、食品零售、冰激凌店用售票系统50,000与国家专项基金衔接以及票务管理影城办公设备120,000总投资（元）150000 （按照五年摊销）（三）时代华纳影院的投资回报分析1、时代华纳影院的年收入F表是时代华

12、纳影院正式运营第一年的收入预测。 时代华纳影院的年营业收入收入类别金额（元）备注同期票房收入985,50015元/场*3场/天*200个座位*365天*上座率30%票价15元/场往期票房收入657,00015元/场*2场/天*200个座位*365天*上座率30%票价15元/场年卡收入43,200 120 元（工本费20,最低充值100元）/储值卡*30张/月均食品饮料246,375票房收入的15%广告收入60,000座位套、片前广告、室内灯箱广告， 5000元/月场地租赁245,2008元/天/平方米*10平方米*365天，将适当的位置租给数码 影印冲洗、飞机火车票代售点等： 3000元/次（

13、2小时）*6次/月，各类包场、中小型会议、聚会、培训场地租赁。冰激凌店收入90,000 300 元/天*300天总计2,327,275此为1.3K数字放映机，如果采用 2K数字电影机，则每套为 45万元，3D数字放映机为每套为63.3万元，偏光眼睛为每付 300元。2、时代华纳影院的年成本（下表是影院正式运营第一年的成本预测） 时代华纳影院的年营业成本项目类别金额（元）备注店面租金547,500 3元/平方米/天*900平方米*365天人员工资119,600按照13月发工资广告宣传24,000每月2000元水电费42,000每月3500元加盟管理费10,000发行费182,500 50 元/场

14、（平均）*5场/厅*2厅*365天办公费18,000每月1500元食品饮料123,188食品饮料收入的50%营业税及附加91,750票房收入税金按3.3%，其他收入税金按 5.5%预测电影专项基金49,275票房收入的5%冰激凌店成本32,850本项收入的30%票房给院线、片商分 成467,300票房收入扣除 5%电影专项基金和 3.3%营业税后的净 票房，按照影院、院线、片商 =50： 10： 40计算票房 分成。开办费摊销30,000按照5年摊销总计1,737,9633、时代华纳影院的5年的收益及投资回报率 时代华纳影院5年的利润预测项目第一年第二年第三年第四年第五年主营业务收入1,642

15、,5001,924,6252,310,8562,891,9423,191,136主营业务税金及附加54,20366,91379,75885,734102,307其他业务收入684,775759,493842,442922,6861,070,955其他业务税金及附加36,47547,12254,13468,54873,402营业总收入2,327,2752,684,1183,153,2983,814,6284,262,091营业总成本1,737,9631,821,6212,081,1772,487,1372,767,517营业利润589,312862,4971,072,1211,327,4911,

16、494,573所得税25%147,328215,624268,030331,873373,643净利润441,984646,872804,091995,6181,120,929上年未分配利润0353,588871,0861,514,3592,310,853本年可分配利润21,7231,000,4601,675,1772,509,9771,035,810公积金44,19864,68780,40999,562112,092公益金44,19864,68780,40999,562112,092未分配利润353,588871,0861,514,3592,310,8531,693,674投资回报率19.1

17、%24.1%25.5%26.1%26.3%初期投资150万元，投资回收期为2.73年同等规模的普通影院的投资回收期为 4.95年时代华纳与其他同等规模影院 5年投资回报率对比数据项目第一年第二年第三年第四年第五年时代华纳19.1%24.1%25.5%26.1%26.3%其他影院4.5%8.1%13.5%14.6%15.3%时代华纳影院300万元主力版投资方案（一）影院的场地和人员配置1时代华纳影院的场地情况时代华纳影院的场地情况影院区域所占面积用途名称所占面积观影区700平方米1号厅100人150平方米2号厅100人150平方米3号厅70人105平方米4号厅80人120平方米门厅、休息厅共17

18、5平方米售票处办公室、监控室饮料、食品零售处员工更衣处卫生间“ X”区域200平方米小型超市70平方米书吧80平方米冰激凌店30平方米其他租赁20平方米影院总建筑面积900平方米2、时代华纳影院的人员配置影院的人员配置影院职位人员数量（人）月工资（元）影院经理12000行政财务11500宣传策划/市场推广21500放映员21000售票员21000售货员21000场务员/保洁员/保安员4600合计1414900（二）时代华纳影院的前期投资明细时代华纳影院前期投资明细项目名称投资金额（元）备注加盟费用10， 000日前阶段，此费用优惠1.3K数字电影放映设备450,0003套3D数字放映机630,

19、0001套偏光眼睛45， 000150套装修费用900,000含设计费强电部分50,000照明及设备用电弱电部分和还音设备200,000:电话、宽带、局域网、音频和视频线给排水20,000主要为卫生间改造和食品操作间部分监控系统40,000监控器在主控室附约的八个摄像头座椅及台阶灯、通道灯等203,000平均到每个软席上，大约是 580元/个室内外广告灯箱50,000标牌、指示牌系统等柜台、货架50,000小超市、书吧用冰激凌店设备18,000冰箱（柜）、收银机12,000小超市、书吧、冰激凌店用售票系统70,000影院办公设备180,000总投资（元）约300,000 （按照五年摊销）（三）

20、时代华纳影院的投资回报分析1时代华纳影院的年收入F表是时代华纳影院正式运营第一年的收入预测时代华纳影院的年营业收入收入类别金额（元）备注同期票房收入1,724,62515元/场*3场/天*365天*上座率30% 票价15元/场往期票房收入1,149,75015元/场*2场/天*365天*上座率30% 票价15元/场3D电影收入225， 0003D影片门票平均在45兀以上，平均上座率超过 50%，仅以 每年放映100场3D影片计算年卡收入86,400120元（工本费20元，最低充值100元）/储值卡*60张/月 均食品收入287,428票房收入的10%广告收入96,000座位套、片前广告，室内灯

21、箱广告， 8000元/月场地租赁418,4008天/平方米*20平方米*365天，将适当的位置租给数码影印 冲洗，飞机火车票代售点等； 3,000元/次（2小时）*10次/月，各类包场，中小型会议，聚会，培训场地租赁。超市收入255,500 700 元/天书吧收入182,500 500 元/天冰激凌店收入180,000 600 元/天*300天总计4,605,6032、时代华纳影院的年成本下表是时代华纳影院正式运营第一年的成本预测。时代华纳影院的年营业成本项目类型金额（元）备注店面租金985,500 1元/平方米/天*900平方米*365天人员工资193,700多给一个月工资的奖金广告宣传36

22、,000每月3000水电费84,000每月7000加盟管理费10,000发行费365,000 5i0 元/场（平均）*5场/厅*4厅*365天办公费48,000每月4000，含通讯费、交通费等食品饮料成本143,719食品饮料收入的50%营业税及附加177,697票房收入税金按3.3%，其他收入税金按 5.5%预测电影专项基金86,231票房收入5%超市成本127,750本项收入的50%书吧成本91,250本项收入的50%冰激淋店成本54,000本项收入的30%票房给院线、片商分成835,279票房收入扣除5%电影专项基金和 3.3%营业税后的净 票房，按照影院，院线；片商 =50:10:40

23、计算票房分 成，其中院线的分成计算在影院收入中开办费摊销600,000按照5年摊销总计3,838,1263,时代华纳影院的5年的收益及投资回报率时代华纳影院5年的利润预测项目第一年第二年第三年第四年第五年主营业务收入2,874,3753,218,0943,468,9983,785,8984,134,488主营业务税金及附加94,854109,597124,577145,035168,538其他业务收入1,463,0381,609,3411,870,2752,037,3032,142,033其他业务税金及附加80,46788,51497,365107,102117,812营业总收入4,605,6

24、034,827,4355,339,2735,684,9146,276,521营业总成本3,838,1264,208,0834,364,4014,600,7114,855,500营业利润767,4771,576,9621,843,8281,985,9302,200,967所得税25%191,8696,307,848460,957496,483550,242净利润575,6081,182,7211,382,8711,489,4471,650,725上年未分配利润0460,4681,643,1892,749,4873,941,044本年可分配利润575,608235,4983,026,0614,23

25、8,9345,591,769公积金57,561118,272138,287148,945165,073公益金57,561118,272138,287148,945165,073未分配利润460,4681,643,1892,749,4873,941,0445,361,623投资回报率16.5%24.5%25.9%26.2%26.3%初期投资300万元，投资回收期为2.87年同等规模的普通影院的投资回收期为 4.93年时代华纳与其他同等规模影院 5年投资回报率对比数据项目第一年第二年第三年第四年第五年时代华纳16.5%24.5%25.9%26.2%26.3%其他影院3.7%7.5%12.6%14.

26、5%16.7%700万元旗舰版时代华纳影院投资方案（一）时代华纳影院的场地和人员配置1时代华纳影院的场地情况时代华纳影院的场地情况影院区域所占面积用途名称所占面积观影区1440平方米1号厅100人150平方米2号厅100人150平方米3号厅100人150平方米4号厅100人150平方米5号厅80人120平方米6号厅80人120平方米7号厅70人105平方米8号厅70人105平方米门厅、休息厅共270平方米售票处办公室、监控室饮料、食品零售处员工更衣处卫生间“ X”区域510平方米小型超市70平方米书吧80平方米冰激凌店30平方米影乐城200平米电影互动区域80平方米其他租赁50平方米影院总建筑面积195