1、贾长松系统班刘国东财务系统笔记34系统导入下第 83集 会计科目与业务单据科目设置:为什么要重视科目了设置:1. 从传统会计体系到财务管理体系从2级、3级科目到10级以上的科目。才是个及格水平。2. 可以留出化生成报表,使决策有了精准的依据。会计科目细化能带来的管理变革:1. 是精细化管理的必要手段2. 每一个科目都是一个维度一个角度,所以要精细化细分科目;3. 科目级次是企业价值的显微镜;4. 是CFO创造价值的主要工具;如何设计会计明细科目:如:电器销售企业商品销售收入明细科目设置:1. 营业收入2. 品牌3. 产品4. 型号5. 型号6. 客户分类7. 供应商8. 门店9. 销售部门10
2、. 结算方式11. 国产、进口12. 线上、线下13. 仓库c账期长短14. 业务员15. 送货方式16. 是否促销17. 团购或散客设计会计科目的注意事项效果和效率的平衡1. 管理要求和管理基础,决定级次和有效性2. 专业能力和软件工具,影响会计科目级次;3. 1. 软件工具中的自定义报表取数问题要解决;2. 常用函数10-30个左右;3. 可以取核算项目的数据(如果不会可以问帮助里面,很详细)4. 可以取二维数据(管理费用明细表,)5. 跨帐套取数,6. 报表批量填充;7. 取数函数需要花16个小时研究,8. 做到取数函数,是系统导入的重要环节。4. 会计科目体系明细表5. 1. 序号2.
3、 科目编码3. 一级科目名称4. 二级科目名称5. 三级及以上科目名称6. 方向7. 级次8. 辅助核算9. 核算口径或说明6. 业务单据设计7. 1. 为什么要重视业务单据的设计2. 1. 是企业信息的采集器2. 一张单据穿透企业管理,单据乱则财务乱,财务乱则企业乱3. 业务单据用来记录业务、明确责任;4. 业务单据可以体现企业内控、流程和理念。8. 如何设计业务单据:9. 1. 设计人:CFO,在设计时要与业务部门负责人协调沟通2. 设计时间:新业务开始、新公司成立、业务需要整顿升级变革时期10. 单据设计原则:准确规范、全面完整、有效便利11. 单据设计步骤:12. 1. 确定我们管理需
4、要、和管理科目2. 确定单据目标3. 整理已有单据,列出了,是否改造还是从新设计;4. 整理业务流程,谁填写,谁审核?5. 与业务部门进行沟通6. 确定单据名称7. 定单据的内容8. 定单据的格式9. 确定单据的联次和编号10. 检查控制环节和管理要求,看是否满足内控要求。11. 确定单据的传递流程12. 美化单据13. 在次与业务沟通,先把单据设计准备好。14. 进一步修改定位。15. 印刷和石使用、13. 单据内容:14. 1. 时间2. 部门3. 人员4. 区域5. 项目6. 产品7. 供应商8. 客户9. 其他往来单位10. 预算内、预算外11. 税收因素12. 其他15. 单据导入1
5、6. 1. 梳理我们公司自己所有的单据、病毒列出目录;2. 结合企业管理与老板的要求,结合会计明细科目,思考应该有哪些单据;3. 看看现有单据有没有问题,梳理、修改;4. 把应有没有的单据做出来。17. 本集要点:18. 1. 会计科目设计思路2. 如何设计会计明细科目3. 导入:根据要求重新设计会计科目体系;4. 为什么要重视业务单据的设计5. 如何设计业务单据6. 导入:梳理修改企业的单据;第84集 核算流程再造财务核算升级:流程管理的理念,一、管理越成熟,流程越多:企业初期的发展,70%靠人,30%靠制度,成熟的企业:30%靠人,70%靠制度二、流程是做事的优先顺序,制度是流程偏离的奖惩
6、;制度是保证所有人都愿意做;流程是保证所有人都会做;制度是让所有人都必须做。文化是让所有人都愿意做,流程是让所有人都会做及做的顺序,制度是让所有人必须做,出现偏差时候的奖惩。三、流程要增肥,制度要减肥;流程设置方法:1. 5w1h2. 5个为什么:3. 1. 为什么老板对财务部重视,因为决策不靠财务2. 为什么不靠财务数据决策,因为看不到管理报表3. 为什么不给老板管理报表,因为不做管理报表4. 为什么不做老板管理报表,因为做不来管理报表5. 为什么做不来老板管理报表,因为4. 流程管理的PDCA环5. 1. plan (计划)构建卓越的流程体系、流程规划、流程梳理2. do 流程执行3. c
7、heck 流程的检查 及时发现问题和解决问题、流程稽查、流程绩效评估、流程审计、客户满意度评估4. action 持续优化体系设计、流程优化、改进,制定新计划6. 风暴寻找关键流程7. 1. 列出所有流程的线路2. 找到最有效最近的路3. 三个优化:时间优化、资源的优化、成本的优化。流程再造的步骤1. 清除清理无效活动2. 简化使工作尽量简单3. 整合对流程进行重新排列、压缩合并整理4. 自动化oa系统、数据库的应用,减少等待、排队、闲置的时间。如何回执流程图流程内容1. 流程输入2. 流程输出3. 开始和结束4. 权责5. 流程动态和内容6. 裁决方向7. 动态流向重新梳理自己企业的流程1.
8、 总结思考自己企业目前都有那些流程,写出来2. 规划自己应包含那些流程,缺少哪些,写出目录;梳理并列出存在问题与改进建议,尝试画出新的流程图,并执行。第85集 财务制度手册与经营数据分析财务制度:核算手册管理手册制度作用:1. 制度是公司法律2. 从人治到法制的过程3. 扩张的需要4. 控制资金,管理资产的需要财务制度原则1. 简单明了,不复杂2. 用词准确,不要歧义3. 达到控制资金、成本、费用为目的为宗旨4. 根据发展情况,制定制度不要过度5. 筹备期,采购报销制度,借款审批制度6. 制度老板要支持要遵守7. 制度关键在执行,不执行就是废制度,不能破坏制度。核算手册应有的会计政策:1. 会
9、计期间2. 记账本位币3. 坏账准备计提方法4. 存货计价(实际成本法、计划成本法)5. 低值易耗品的摊销方法6. 无形资产费用化和资产化划分标准7. 投资房地产的8. 固定资产折旧方法、年限、残值率9. 长期股权投资的方法10. 现金盘点时间11. 实物资产的盘点时间12. 客户、银行的对账时间13. 报表出的时间14. 科目设置的方案,会计科目明细手册15. 账本、单据格式统一16. 财务流程统一17. 财务人员考核标准18. 特殊和突发业务处理统一会计核算制度手册订制:1. 财务总监负责制度制定,2. 制定时间 审查钱的政策、 新公司成立,新业务开展。3. 政策形势书面、形成文件4. 结合企业具体情况5. 董事长签署管理制度:梳理财务管理制度财务分析误区:分析层次:技术派、需求派、问题派、价值派分析报告撰写原则第86集 数据分析模型数据透视表:excel全选插入数据透视表确定第87集 系统导入参考模板 上战略支撑系统:财务发展规划:股权架构图财务组织架构图管理系统:第88集 导入模板下税系统导入历史问题:钱系统管理会计系统
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