用友U8V101案例.docx

1、用友U8V101案例用友ERP-U8V10.1版实验案例一、系统管理（一）建账公司简介：重庆两江科技有限公司生产的主产品是税控II号及发票套打纸张，应用于录入发票（专用和普通）、打印发票和数据存储，同时公司代理与税控II号产品相关的配套用品（如激光打印机、扫描仪、服务器等）。一车间主要生产税控II号产品，二车间主要生产发票打印纸。建账信息:(1)账套信息账套号：999（具体实验中用学号、学员号代替）；账套名称：重庆两江科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2013年4月；会计期间：默认。(2)单位信息单位名称：重庆两江科技有限公司；单位简称：两江科技；单位地址：重庆市两江新区新光大道99

2、99号；法人代表：孙正；邮政编码：401147；联系电话及传真：0231234567；税号：110 119 120 130 999。有外币核算。(3)分类编码方案该企业的分类编码方案如下：科目编码级次：4222；客户和供应商分类编码级次：2；存货分类编码：122；部门编码级次：12；地区分类编码级次：2；结算方式编码级次：2；收发类别编码级次：12；其余使用默认。(4)数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2，均为默认。(5)系统启用启用总账系统，启用时间为2013-04-01。（二）财务分工、账套信息修改角色权限表如表1所示。表1 角色权限表角色代码角色名称角色权限DATA-MANAGER

3、账套主管系统的全部模块权限91出纳业务财务会计：总账-出纳管理；总账-凭证-出纳签字；总账-出纳92日常业务财务会计：总账；应收款管理；应付款管理；固定资产；出纳管理供应链：销售管理；采购管理；库存管理；存货核算人力资源：薪资管理；计件工资管理93采购业务基本信息：公共目录设置财务会计：应付款管理；总账-账表-供应商往来辅助账供应链：采购管理；库存管理；存货核算94仓库业务供应链-库存管理95销售业务基本信息：公共目录设置财务会计：应收款管理；总账-账表-客户往来辅助账供应链：售前分析；销售管理；库存管理；存货核算根据业务变化需要，可进行调整。财务分工见表2，初始密码均设置为“123”。表2

4、财务分工编号姓 名角色主要业务权限所属部门01何沙（实验者本人的名字）账套主管负责财务业务一体化管理和业务处理工作。具有系统所有模块的全部权限。财务部02赵小兵出纳负责现金、银行账管理工作。03孙胜业日常业务负责日常业务处理工作。04李天华采购主管主要负责采购业务处理工作。采购部05刘一江销售主管主要负责销售业务处理工作。销售部06陈瓜瓜仓库主管主要负责仓库管理工作。仓储部在实验中，主要由何沙（即操作者本人）来完成各项业务处理，需要出纳签字的由赵小兵完成，审核、记账的工作由孙胜业完成。实际工作中则具体按照岗位完成相关业务处理工作。二、基础设置（一）系统启用按照要使用的业务，启动的模块如表3所示

5、。表3 启动模块表系统编码系统名称启用会计期间启用自然日期GL总账2013-042013-04-01AR应收款管理2013-042013-04-01AP应付款管理2013-042013-04-01FA固定资产2013-042013-04-01SC出纳管理2013-042013-04-01PA售前分析2013-042013-04-01SA销售管理2013-042013-04-01PU采购管理2013-042013-04-01ST库存管理2013-042013-04-01IA存货核算2013-042013-04-01WA薪资管理2013-042013-04-01PR计件工资管理2013-04201

6、3-04-01（二）部门和人员档案设置重庆两江科技有限公司分类档案资料如下：1.部门档案部门档案如表4所示。表4 部门档案部门编码部门名称部门属性部门编码部门名称部门属性1管理中心管理部门3制造中心生产管理101行政部综合管理301一车间生产制造102财务部财务管理302二车间生产制造2供销中心供销管理4物流中心物流管理201销售部市场营销401仓储部库存管理202采购部采购管理402运输部运输管理2.人员类别本企业在职人员分为4类：103-管理人员；102-经营人员；103-车间管理人员；104-车间人员。3.人员档案人员档案如表5所示。表5 人员档案人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否

7、业务员是否操作员对应操作员编码101孙正男管理人员行政部是102宋嘉女管理人员行政部是111何沙男管理人员财务部是是01112赵小兵女管理人员财务部是是02113孙胜业女管理人员财务部是是03121李天华女经营人员采购部是是04122杨真男经营人员采购部是131刘一江男经营人员销售部是是05132朱小明女经营人员销售部是141陈瓜瓜男经营人员仓储部是是06151罗忠男经营人员运输部是具体操作时，何沙改为操作者的名字。人员均为在职人员。是业务人员的，费用归属为所在部门，生效日期从2013年4月1日起计算。（三）客户和供应商档案设置1.地区分类该公司地区分类为：01东北地区；02华北地区；03华东

8、地区；04华南地区；05西北地区；06西南地区；07-华中地区2.供应商分类该公司供应商分类为：01原料供应商；02成品供应商3.客户分类该公司客户分类为：01批发；02零售；03代销；04专柜4.供应商档案供应商档案如表6所示。表6 供应商档案供应商编号供应商名称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址邮编分管部门分管业务员01重庆大江公司（简称：大江）01西南98462中行3367重庆市巴南区大江路1号410001采购部李天华02成都大成公司（简称：大成）01西南67583中行3293成都市青羊区大成路1号610001采购部李天华03南京天华商行（简称：天华）02华东72657工行127

9、8南京市重庆路22号230187采购部杨真04上海大坤公司（简称：大坤）02华东31012工行5076上海市浦东新区广州路6号200232采购部杨真5.客户档案客户档案如表7所示。表7 客户信息客户编号客户名称所属分类码所属地区税号开户银行(默认值)银行账号地址邮编分管部门分管业务员01重庆嘉陵公司（简称：嘉陵）01西南32788工行双碑支行3654重庆市沙坪坝区双碑路9号400077销售部刘一江02天津大华公司（简称：大华）01华北32310工行东风支行5581天津市滨海区东风路8号300010销售部刘一江03上海长江公司（简称：长江）04华东65432工行海东支行2234上海市徐汇区海东路

10、1号200032销售部朱小明04辽宁飞鸽公司（简称：飞鸽）03东北03251中行三好支行0548沈阳和平区三好路88号110008销售部朱小明05湖南宇子公司（简称：宇子）02华中01121中行路口支行1717长沙市路口路77号110001销售部朱小明三、总账业务（一）总账设置1.设置总账参数 总账控制参数如表8所示。表8 总账控制参数表选项卡参数设置凭证不勾选“制单序时控制”可以使用应收、应付、存货受控科目不勾选“现金流量科目必录入现金流量项目”选项自动填补凭证断号银行科目结算方式必录凭证编号方式采用系统编号账簿按照默认设置凭证打印按照默认设置预算控制按照默认设置权限出纳凭证必须经由出纳签字

11、；允许修改、作废他人填制的凭证可查询他人凭证会计日历会计日历为1月1日12月31日； 数量小数位、单价小数位、设置为2位；本位币精度2位其他外币核算采用固定汇率；部门、个人、项目按编码方式排序2.外币设置外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.25。3.设置会计科目企业使用的会计科目如表9所示。表9 会计科目表科目代码科目名称辅助核算方向币别计量1001库存现金日记账借1002银行存款借100201工行存款日记账/银行账借100202中行存款日记账/银行账外币核算借美元1122应收账款客户往来借1123预付账款供应商往来借1221其他应收款借122101应收单位款客户往来借122

12、102应收个人款个人往来借1231坏账准备贷1401材料采购借1403原材料借140301生产用原材料数量核算借吨140399其他用原材料数量核算借吨1404材料成本差异借1405库存商品借1408委托加工物资借1411周转材料借1601固定资产借1602累计折旧贷1604在建工程借160401人工费项目核算借160402材料费项目核算借160499其他项目核算借1701无形资产借1901待处理财产损益借190101待处理流动资产损益借190102待处理固定资产损益借2001短期借款贷2202应付账款供应商往来贷2203预收账款客户往来贷2211应付职工薪酬贷221101工资贷221102职工

13、福利费贷2221应缴税费贷222101应交增值税贷22210101 进项税额贷22210105 销项税额贷222102应交营业税贷222199其他贷2231应付利息贷223101借款利息贷2241其他应付款贷4001实收资本贷4103本年利润贷4104利润分配贷410415未分配利润贷5001生产成本借500101直接材料项目核算借500102直接人工项目核算借500103制造费用项目核算借500104折旧费项目核算借500199其他项目核算借5101制造费用借510101工资借510102折旧费借510103租赁费借6001主营业务收入贷6051其他业务收入贷6401主营业务成本借6402其

14、他业务成本借6403营业税金及附加借6601销售费用借660101工资部门核算借660102福利费部门核算借660103办公费部门核算借660104差旅费部门核算借660105招待费部门核算借660106折旧费部门核算借660199其他部门核算借6602管理费用借660201工资部门核算借660202福利费部门核算借660203办公费部门核算借660204差旅费部门核算借660205招待费部门核算借660206折旧费部门核算借660299其他部门核算借6603财务费用借660301利息支出借660302利息收入借660303汇兑损益 借项目核算部分在后面项目目录设置时再补充。将“库存现金100

15、1”科目指定为现金总账科目；将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。4.设置凭证类别凭证类别如表10所示。表10 凭证类别表凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201,100202付款凭证贷方必有1001,100201,100202转账凭证凭证必无1001,100201,1002025.设置结算方式结算方式如表11所示。表11 结算方式结算方式编码结算方式名称是否票据管理01现金否02现金支票否03转账支票否04其他否6.设置项目目录本单位项目核算大类项目为“开发项目”，分为自行

16、开发项目和委托开发项目，如表12所示。表12 项目目录项目大类：开发项目项目分类编码项目分类项目代码项目名称1自行开发项目01专用发票套打纸02普通发票套打纸03HP服务器项目04税控II号2委托开发项目05加密卡7.录入会计科目期初余额(1)2013年4月份会计科目期初余额表如表13所示。表13 会计科目期初余额科目代码科目名称方向币别计量累计借方累计贷方期初余额1001库存现金借18 88918 8606 7851002银行存款借469 251401 9801 136 057100201工行存款借469 251401 980511 057100202中行存款借美元625 000美元：100

17、 0001122应收账款借60 000200 000157 6001221其他应收款借7 0005 3003 800122102应收个人款借7 0005 3003 8001231坏账准备贷3 0006 00010 0001403原材料借293 18080 0001 004 000140301生产用原材料借吨293 18080 0001 004 0001405库存商品借140 14290 0003 569 0001601固定资产借3 690 8601602累计折旧贷39 511108 9951701无形资产借58 50058 5002001短期借款贷200 000200 0002202应付账款贷

18、150 55760 000276 8502211应付职工薪酬贷3 4008 200221101工资贷3 4008 2002221应缴税费贷36 78115 581-16 800222101应交增值税贷36 78115 581-16 80022210101 进项税额贷36 781-33 80022210105 销项税额贷15 58117 0002241其他应付款贷2 1002 1004001实收资本贷7 695 4444103本年利润贷1 478 0004104利润分配贷13 1729 330-119 022410415未分配利润贷13 1729 330-119 0225001生产成本借8 71

19、110 12117 165500101直接材料借4 8005 97110 000500102直接人工借8619004 000500103制造费用借2 8503 0502 000500104折旧费借2002001 1656001主营业务收入贷350 000350 0006051其他业务收入贷250 000250 0006401主营业务成本借300 000300 0006402其他业务成本借180 096180 0966403营业税金及附加借8 5618 5616601销售费用借18 00018 000660101工资（销售部）借8 0008 000660106折旧费（销售部）借10 00010

20、0006602管理费用借22 55022 550660201工资(行政部)借8 0008 000660202福利费(行政部)借1 1001 100660203办公费(行政部)借600600660204差旅费(行政部)借5 6005 600660205招待费(行政部)借4 6004 600660206折旧费(行政部)借2 6002 600660299其他(行政部)借50506603财务费用借8 0008 000660301利息支出借8 0008 000说明：部门核算期初数据没有列示部门的，均假设为行政部(2)辅助账期初余额表日期中年份为2013年。应收账款(1122)期初余额表如图14所示。 表

21、14 应收账款 期初日期凭证号客户业务员摘要方向期初余额票号票据日期02-25转-118重庆嘉陵公司朱小明销售商品借99 600P1112013-02-2503-10转-15天津大华公司朱小明销售商品借58 000Z1112013-03-10合计借157 600应收账款(1122)借贷方累计如表15所示表15 应收账款累计客户业务员借方累计贷方累计重庆嘉陵公司朱小明200 000天津大华公司朱小明60 000合计60 000200 000其他应收款应收个人款(122102)期初如表16所示。 表16 其他应收款应收个人款 期初日期凭证号部门个人摘要方向期初余额03-26付-118行政部孙正出差

22、借款借2 00003-27付-156销售部朱小明出差借款借1 800合计借3 800其他应收款应收个人款(122102)借贷方累计如表17所示。 表17 其他应收款应收个人款累计部门个人借方累计贷方累计行政部孙正2 0003 000销售部朱小明5 0002 300合计7 0005 300应付账款（2202）期初如表18所示。 表18 应付账款 期初日期凭证号供应商业务员摘要方向期初余额票号票据日期01-20转-45重庆大江公司杨真购买原材料贷276 850C1232013-01-20合计贷276 850应付账款(2202)累计如表19所示。 表19 应付账款借贷方累计供应商业务员累计借方累计贷方重庆大江公司杨真150 55760 000生产成本(5001)期初,如表20所示。表20 生产成本 期初项目借方累计贷方累计期初余额(1)直接材料专用发票套打纸4 8005 9714 000普通发票打印纸6 000(2)直接人工专用发票套打纸8619001 500普通发票打