银行从业公共基础知识点.docx

1、银行从业公共基础知识点学习方法三个第一家1979 年2001 年 11 月 292003 年 4 月 8 日日河南驻马店张家港市乡村商业银行宁波斳州乡村合作银行第一家城市信誉社第一家乡村 股份制商业银行第一家乡村 合作银行三个家产一 农林牧渔（种养）二 工业 ( 采矿、制造、 水电气的生产供给 ) 和建筑业三 包含流通业和服务业， 不直接创建产品 。除了一、二，包含 房地产三种债券的看管机构金融债券 人行公司债券 国家发展与改革委员会公司债券 证监会（证交所上市交易）银行业看管机构的看管目标（ 4 个）一是经过谨慎有效的看管， 保护广大存款人和花费者的 利益；二是经过谨慎有效的看管，增进 市场

2、信心 ；三是经过 宣传教育 工作和有关信息表露，增进民众对现代金融的认识；四是努力 减少金融犯法。银行业看管机构的看管标准（ 6 条）一是可以促使金融的 稳固，同时又促使金融的 创新；二是努力提高我国银行业在 国际金融服务中的 竞争能力；三是对各种 看管权限 做到科学合理，看管者要 有所为有所不为 ，减少全部不用要的限制；四是为金融市场上的 公正竞争 创建环境和条件，而且保护有序的竞争，反对无序竞争；五是对看管者和被看管者双方面都应该实行严格明确的 问责制；六是高效、 节俭地使用全部 看管资源 ，做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。1、现金20 万 1 万（等值美元）反洗钱 200 万大额

3、交易 2 、单位帐户之间（单笔或当天累计） 20 万 （等值美元）50万3、波及个人帐户（个人之间 +个人与单位）10 万（等值美元）4、跨境（交易一方为个人）1 万（等值美元）做题例：以下不属于银监会看管职责的是 ( ) 。 A 负责 金融业的统计、检查、剖析和展望 B 负责国有要点银行业金融机构监事会的平时管理 C负责一致编制全国 银行业金融机构 的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以宣布 D展开与银行业监察管理有关的国际沟通、合作活动巴塞尔资本协议中心资本1. 资本组成隶属资本( 且 100%的中心资本 )02.依据财富信誉风险的大小20%（四个风险品位 ）50%（2，5，10，后边各

4、加一个0）巴100%（1988 年 7 月）3.设定变换系数，把 表外授信业务 归入资本看管资本充分率8%4.中心资本充分率4%1. 新增操作风险 的资本要求（在信誉风险和市场风险的基础上）1. 资本充分率计算公式全面反应信誉风险1. 最低资本要求三种风险的资本要求市场风险巴操作风险（2004年6 月 ）2. 引入计量信誉风险的 内部评级法2.三大支柱（在最低资本要求的基础上） 资本充分率 =（资本 - 扣除项） / （风险加权财富 +12.5 倍的市场风险 +12.5 倍的操作风险资本）2.外面看管资本充分率资本组成3. 市场拘束 盈余能力 要求表露的范围管理水平及过程一般股一级资本充分率2

5、%4%一级资本充分率4%6%1. 严格资本要求总资本充分率8%(不变 )资本保存缓冲2.5%（新增）实质总资本充分率10.5%=8%+2.5%流动性覆盖比率2.成立国际一致的 流动性看管框架巴 净稳固融资比率（2010 年 12 月）3.增强市场拘束 和公司治理4.缓解银行系统 顺周期性5.防备系统性风险和关系性风险6.成立跨境银行处理体制1.2010 年终实行我国对巴的安排1.新资本协议银行2.2013 年终暂缓不可以迟于1.分类实行巴指导建议（2007 年 2 月 28）年自发申请实行2. 分层推动3. 分步达标中心一级 5%1. 资本充分率 一级 6%新标准实行前 8%资本充分率系统重要

6、性11.5%新标准实行后巴的指导建议非系统重要性10.5%（2011 年4 月27 日）2.杠杆率4%3. 流动性贷款拨备率 2.5%4. 贷款损失准备拨备覆盖率 150%中心一级 5%一 最低资本要求 一级 6%资本充分率 8%资本充分率2013年终0.5%（四个层次 ）贮备资本要求2.5%6 年过渡期二后来每年递加0.4%拟周期资本要求0-2.5%三 系统重要性银行附带 1%四 第二支柱资本要求 （依据单家银行风险情况提出）计算题1、算利息活期：例：某客户在 2007 年 2 月 1 日存入 1000 元活期， 3 月 1 日拿出本金，假如依据积数计息法计算，假定年利率 0.72%，免征利

7、息税，该客户能收到的利息是？取回的金额是？利息 =1000*0.72%/360* 28按期：2、算利润率=利润 /投资拥有期利润率：=（销售价钱 - 购置价钱 +利息） / 购置价钱 （不是面值） 100例：某债券面值为 100 元, 票面利率为 8%,每年支付 2 次利息，某银行购置市价钱为销售市价钱为 98 元。时期获取 2 次利息分派，其拥有期利润率为？拥有期利润率 =100 8%+（98-102 ）/102 100%102 元，拥有一年后3、贴现率（年贴现率）：贴现利息单据面额100例：一张半年到期的面额为2000元的单据，到银行贴现收到1900 元，则年贴现率 为？贴现率 =（200

8、0-1900）/2000 100=5%年贴现率 =5%/612=10%4、算贴现额例：甲公司将一张金额为 1000 万元， 还有 36 天才到期的银行承兑汇票向一家商业银行申请贴现，假设银行当时的贴现率为 5%，甲公司获取的贴现额是？1000- 1000 365%/360=1000 -5=995（万）5、破产清理例一： A 公司因为经营不善、无力偿债被人民法院宣布破产，A 公司另有 1亿元 B 银行贷款未还，该贷款以 A 公司的厂房为担保。 A 公司变价销售后的破产财富2 亿元，此中厂房清理价值为 8000万 。A公司的未偿债务还包含欠缴税款 8000 万元，员工薪资及保险花费 4000 万元

9、，其余一般破产债权1 亿元。则 B 银行可回收？破产清账次序（员工薪资保险 - 税款 - 破产债权）破产财富的范围（别除权）例二： A 公司因为经营不善、无力偿债被人民法院宣布破产，A 公司另有 1亿元 B 银行贷款未还，该贷款以 A 公司的厂房为担保。 A 公司变价销售后的破产财富2.6 亿元，此中厂房清理价值为 8000 万。A 公司的未偿债务还包含欠缴税款 8000 万元，员工薪资 及保险花费 4000万元，其余一般破产债权 1亿元。则 B 银行可回收？(6000 万的破产财富，用于归还 1.2 亿的破产债权，按比率分 )6、算财富利润率某银行今年的净利润为 5 000 万元，欠债总数为

10、 450000 万元，股东权益总数为 50 000 万元，则该银行财富利润率为？财富利润率净利润 / 总财富，总财富欠债总数 +股东权益总数 =450 00050 000 500 000 万元。资产利润率 5 000/500 0000 100% 1%7、算资本充分率例 1：某银行的中心资本为 100 亿元人民币，隶属资本为 50 亿元人民币，风险加权财富为 1500 亿元人民币，则其资本充分率为？资本充分率 =（中心资本 +隶属资本） / 风险加权财富 =150/1500=10%例2：某银行的中心资本为 300 亿元人民币，隶属资本为 200 亿元人民币，风险加权财富为 1000 亿元人民币，市场风险资本为 200 亿，操作风险资本为 100 亿，则其资本充分率为？资本充分率 =( 中心资本 +隶属资本一扣除项 )/( 风险加权财富 +12.5 倍的市场风险资本 +12.5 倍的操作风险资本 ) 100%=(300+200)/(1000+12.5 100) 100%10.53%