1、报销管理制度及流程费用报销管理办法为了公司各部门、各级人员费用支出的合理化,规范财务报销制度,特制定本办法。一、 报销的范围: 指因工作需要而发生费用:1、 部门办公成本:资料费、快递费、误餐费、办公用品耗用、耗材费、市内车费(指无报销额度的员工因工作需要发生的市内车费)。2、 个人固定额度的津贴成本:通讯费、市内交通费。3、 部门非经常性开支:除上述费用外,临时或突发产生的费用。 4、 特殊费用:业务招待费、差旅费。二、 部门办公成本的报销管理办法:1、 关于项目的办公费用,由经办部门总监签字,报行政管理部会签,经公司总经理审批后,报销。2、 关于部门的办公成本费用,由需求部门向行政管理部申
2、领,或填写申购单经批准后,由行政管理部采购,发放至部门领用,月底由行政管理部统一报销,经需求部门总监会签后,总经理审批,报财务部门。根据使用部门不同,分部门列支。三、 通讯费报销管理办法:因公司员工薪资结构中福利补贴内已考虑对通讯费用的补贴,故除以下特殊岗位因业务需要给予一定额度的报销,其他员工(包含案场销售人员)不再享有通讯费补贴。特殊岗位通讯费报销最高额度详见下表:职位总经理级市场部市调员行政部驾驶员标准实报实销100元/月100元/月手机费的支付一般采取当事人先行垫付,然后由公司报销的方式。手机费如不足额度的按实报销。额度内的手机费由各部门总监审批,超额度部分一律不予报销。凡公司报销通讯
3、费的员工均须24小时开机以便联系,若两小时内仍不能联系者,取消当月报销资格。 四、市内交通费报销管理办法:1、经审批合格的管理层以上干部按照私车公用管理制度执行。2、其他员工:(按项目提佣的部门和个人,该部分费用包含在所提佣金额度内) A、因公外出,公司在未能安排车辆的情况下,可报销员工往来办事所需的公共汽车费用。B、公司在未能安排车辆的情况下,因事情紧急,员工须乘出租车或采取其它便捷的交通手段时,须事先征得部门领导的同意后方能报销。 五、业务招待费报销管理办法:1、按项目提佣的部门和个人,该部分费用包含在所提佣金额度内。2、以公司名义发生业务招待费的,须向总经理申请后,再执行,经总经理审批后
4、报销。3、若跨部门须由对方部门的审核人核准批准后予以报销。六、 差旅费报销管理办法:1、员工市外出差差旅费报销规定:A、公司员工因工作需要出差,须填报出差申请书,经本部门领导同意,并经总经理批准后方可出差。B、出差人员来往的交通费(飞机、轮船、火车、普客)、住宿费按审批标准实行实报实销(票务及住宿由行政管理部统一安排)。对于出差人员出差期间的差旅津贴(原则上包括伙食费、通讯费等)按以下标准实行补贴:职位总经理级部门经理级员工标准实报实销80元/天50元/天D、出差天数的计算:以实际住宿天数为准。E、出差人员必须在回公司后的一周内报销相关差旅费用。出差人员须填写出差费用报销单,并将相关费用票据附
5、在报销单后面,经部门领导签字,行政管理部审核,报总经理签字同意后方可报销。F、部门负责人主要审核出差事实和准确的出差时间(何日出差、何日回公司);行政管理部主要核准报销费用标准。G、对于已实行综合津贴的总公司编制的员工,如公司安排到其它地方不再享受该补贴。2、外派来京工作人员相关费用的报销: A、外派来京的工作人员界定:指由上海总公司派出的,人事关系及工资发放均在上海总公司的员工。 B、北京公司发放的津贴标准:北京公司对外派来京工作人员发放当地津贴,标准为3000.00元/月.人。津贴的报销原则上以各种报销凭证填补,当地各人所得税由本人承担。 C 、外派来京工作人员返回原籍费用报销的相关规定:a 对外派来京工作人员,公司准予每人每月一次返回原籍,并报销往来的交通费。b 原则上回原籍时间安排为双休日。c 公司每月只报销一次回原籍人员往返的交通费,若因工作需要当月未能回原籍者,可报销其亲属来京的往返交通费(限1人次)。该费用报销不累计,凡未当月报销者逾期作废。
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