购销存作业.docx

1、购销存作业供应链管理采购管理、销售管理、库存管理、存货核算模块 一、 供应链管理概述+供应链管理系统初始化1. 供应链管理系统初始化(1) 增加角色、操作员并为其赋权限编号姓名所属部门用户类型角色（角色编码）用友基本权限0005夏雪销售部普通用户销售员(DATA-XSY)主要负责采购业务处理，具有公共单据、公用目录设置、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限0006刘越采购部普通用户采购员(DATA-CGY)主要负责销售业务处理，权限同夏雪0007李丽仓管部普通用户库管员(DATA-KGY)主要负责存货业务处理，权限同夏雪(2) 启用相关子系统引

2、入“初始化完成”账套，以账套主管的身份登录企业应用平台，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统（之前已经启用）模块启用日期均为2015-01-01(3) 基础档案设置1) 仓库档案：如附表1所示附表1仓库档案仓库编码仓库名称部门名称计价方式01甲仓库仓储部先进先出法02乙仓库仓储部先进先出法03丙仓库仓储部先进先出法04材料仓库仓储部先进先出法2) 收发类别附表2 收发类别收发类别编码收发类别名称收发类别编码收发类别名称1入库2出库101采购入库201销售出库102产成品入库202领用出库103盘盈入库203盘亏出库104调拨入库204调拨出库3) 采购类型采购类

3、型编码采购类型名称入库类别是否默认值1普通采购采购入库是4) 销售类型销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值1经销销售出库是2代销销售出库否(4) 存货核算系统基础科目设置存货科目设置：按照存货分类设置存货科目仓库存货分类编码存货科目甲仓库01 产成品库存商品（1405）乙仓库01 产成品库存商品（1405）丙仓库01产成品库存商品（1405）材料仓库02 原材料原材料（1403）对方科目设置：根据收发类别设置对方科目收发类别对方科目101 采购入库材料采购(1401)102 产成品入库生产成本/直接材料(500101)103 盘盈入库待处理财产损溢(1901)201 销售出库主营业务成本

4、(6401)202 领用出库生产成本/直接材料(500101)203 盘亏出库待处理财产损溢(1901)(5) 应收款管理系统相关设置及期初数据录入选项设置：坏账处理方式：应收余额百分比法；其他参数为系统默认初始设置：基本科目设置：应收科目：1122 应收账款预收科目：2203 预收账款销售收入科目：6001 主营业务收入税金科目：22210102 销项税额其他可暂时不设置结算方式科目设置：现金结算对应科目：1001 库存现金现金支票对应科目：100201 银行存款/工商银行转账支票对应科目：100201 银行存款/工商银行坏账准备设置：提取比例：0.5% 期初余额：100 科目：1231 坏

5、账准备 对方科目：6701 资产减值损失账期内账龄区间设置：序号起止天数总天数010-30300231-60600361-90900491-12012005121以上应收款管理系统期初数据：应收账款科目的期初余额为58500元，以应收单形式录入：日期客户方向借方余额数量业务员2014-12-09黄河公司借23,400.00100件夏雪2014-12-10华山公司借35,100.00100件夏雪预收账款科目的期初余额为35100元，以收款单形式录入：日期客户方向借方余额结算方式业务员2014-12-20天驰公司借35,100.00转账支票夏雪(6) 应付款管理系统相关设置及期初数据录入基本科目设

6、置：应付科目：220201 应付账款/一般应付款预付科目：1123 预付账款采购科目：1401 材料采购税金科目：22210101 进项税额其他可暂时不设置结算方式科目设置：现金结算对应科目：1001 库存现金现金支票对应科目：100201 银行存款/工商银行转账支票对应科目：100201 银行存款/工商银行应付款管理系统期初数据：应付账款科目的期初余额为59570元，以应付单形式录入：日期客户方向借方余额数量业务员2014-12-20青山公司贷 8,190.00100刘越2014-12-23天利公司贷16,380.00200刘越2014-12-25青山公司贷35,000.00500刘越(7)

7、 采购管理系统期初数据录入与记账根据以下采购管理系统期初数据，录入期初采购入库单：2014年12月25日，采购材料500件，无税单价70元/件，已入原材料仓库，入库类别为采购入库，购自青山公司，采购发票未到，款未付，订单号为141225。(8) 库存/存货期初数据录入2014年12月31日，对各个仓库进行了盘点，结果如下表：仓库名称存货名称数量结存单价甲仓库甲产品500200乙仓库乙产品400100丙仓库丙产品100200材料仓库原材料50070二、 采购管理(1)1月1日，业务员刘越向天利公司询问原材料的价格（70元/件，不含税），评估后确认价格合理，随即向公司上级主管提出请购要求，请购数量

8、为300件，要求到货日期为1月7日，业务员据此填制请购单。(2)1月2日，上级主管同意向天利公司订购原材料300件，单价为70元。填制采购订单。借：材料采购 21000 应交税费应交增值税进项税额 3570 贷：应付账款一般应付款 24570(3)1月7日，收到所订购的原材料300件。填制到货单。(4)1月7日，将所收到的货物验收入材料仓库。填制采购入库单。借：原材料 21000 贷：材料采购 21000(5)当天收到该笔货物的专用发票一张。(6)业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确定此业务所涉及的应付账款及采购成本，材料会计记材料明细账。(7)财务部门开出转账支票一张，支票号Z1，付清

9、采购货款。借:应付账款一般应付款 24570 贷：银行存款工商银行 24570 实验报告要求把所有业务做完以后，输出以下内容：1、 采购订单2、 采购入库单3、 采购发票4、月末结账处理结果三、 销售管理(1)1月7日，黄河公司欲购买甲产品150件，向销售部了解价格，销售部报价为800元/件（不含税）。填制并审核报价单。(2)该客户了解情况后，要求订购150件，并要求发货日期为1月10日。填制并审核销售订单。(3)1月10日，销售部从甲仓库向黄河公司发出其所订货物，填制发货单，并据此开具专用销售发票一张。借：应收账款 140400 贷：主营业务收入 120000 应交税费应交增值税销项税额 2

10、0400(4)业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本（200元/件）。借：主营业务成本 30000 贷：库存商品 30000(5)1月12日，财务部收到黄河公司转账支票一张，金额140400元，支票号1148。据此填制收款单并制单。借：银行存款工商银行 140400 贷：应收账款 140400 实验报告要求把所有业务做完以后，输出以下内容：1、 销售订单2、 发货单3、 销售发票4、 月末结账结果 四、 库存管理(1)材料领用业务：1月8日，从材料仓库领用原材料100件，成本70元/件，用于生产甲产品。记材料明细账，生成领料凭证，作材料出库单。 借：生产成本直接材料（甲

11、产品） 7000 贷：原材料 7000(2)调拨业务：1月13日，生产部门将甲产品从甲仓库调入乙仓库，数量70件，单价200元/件。(3)产成品入库业务：1月31日，生产部生产完成甲产品35件，单位成本为200元/件），甲产品均已验收入库。填制产成品入库单并填制凭证。 借：库存商品甲产品 7000 贷：生产成本直接材料（甲产品） 7000(4)盘点业务：1月31日，对甲仓库进行盘点，盘盈甲产品100件，单价200元，请进行盘盈处理。 借：库存商品甲产品 20000 贷：待处理财产损溢 20000 实验报告要求把所有业务做完以后，输出以下内容：1、 产成品入库单2、 销售出库单3、 材料出库单4、 库存调拨单5、 库存盘点结果6、 月末结账结果五、 存货核算(1)1月17日，向青山公司订购原材料200件，单价为70元/件，将收到的货物验收入材料仓库。填制采购入库单。借：原材料 14000贷：材料采购 14000(2)1月23日，将1月17日发生的采购原材料的入库成本增加600元。借：原材料 600贷：材料采购 600 实验报告要求把所有业务做完以后，输出以下内容：1、 各存货的明细账甲仓库明细账乙仓库明细账丙仓库明细账2、 存货的总分类账3、 出入库流水账4、 入库汇总表5、 出库汇总表6、 收发存汇总表