东方中科0028192季度财务分析报告原点参数.docx

1、东方中科0028192季度财务分析报告原点参数东方中科0028192019年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称北京东方中科集成科技股份有限公司公司英文名称Beijing Oriental Jicheng Co.,Ltd公司简称东方中科股票代码002819成立时间2000-08-10上市时间2016-11-11交易所深圳证券交易所注册地址北京市海淀区阜成路67号银都大厦12层电话传真公司网址邮箱公司简介北京东方中科集成科技股份有限公司是一家主要从事电子测量仪器销售、租赁和系统集成业务的中国公司。该公司主营业务包括仪器销售、仪器租赁以及系统集成等。 该公司客户行业包括电子制

2、造、通讯及信息技术、教育科研、航空航天、工业过程控制、交通运输、新能源等行业和领域。该公司在国内外开展其业务，其中中国华北地区和华东地区是其主要市场。 二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况东方中科2019年2季度末资产总额为949,958,840.1元，其中流动资产为888,242,557.53元，占总资产比例为93.50%；非流动资产为61,716,282.57元，占总资产比例为6.50%； 2019年2季度东方中科总资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产

3、总计94,995100.00%65,080100.00%51,390100.00%流动资产合计88,82493.50%60,72493.31%46,37590.24%非流动资产合计6,1716.50%4,3566.69%5,0159.76%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，东方中科2019年的流动资产主要包括其他应收款、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为45.12%，16.98%和15.35%。2019年2季度东方中

4、科流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计88,824100.00%60,724100.00%46,375100.00%货币资金13,15514.81%10,13516.69%13,27828.63%交易性金融资产4,9365.56%00.00%00.00%应收票据及应收账款15,07916.98%14,64524.12%12,65227.28%应收票据1,4401.62%1,3892.29%8911.92%应收账款13,63815.35%13,25621.83%11,76125

5、.36%预付款项4,5195.09%3,4485.68%2,9636.39%其他应收款40,07945.12%20,96234.52%7981.72%其中:应收利息00.00%00.00%50.01%存货8,7219.82%6,22710.26%6,41313.83%其他流动资产2,3312.63%5,3048.74%10,26722.14%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资

6、产、其他非流动资产科目，东方中科2019年的非流动资产主要包括固定资产、长期待摊费用以及无形资产，各项分别占比为82.64%，7.29%和5.66%。2019年2季度东方中科非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计6,171100.00%4,356100.00%5,015100.00%固定资产5,10082.64%3,80087.24%4,76995.11%无形资产3495.66%1363.13%1062.13%长期待摊费用4507.29%3678.43%861.72%递延所

7、得税资产2714.40%521.20%521.04%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况东方中科2019年年总负债金额为436,717,157.94元，所有者权益总额为513,241,682.16元，其中资本金为157,434,136.0元，资产负债率为45.97%，在负债中，流动负债为421,716,870.21元；占负债和所有者权益总额的44.39%，非流动负债为15,000,287.73元，占负债和所有者权益总额的1.58%。2019年2季度东方中科负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)

8、金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计94,995100.00%65,080100.00%51,390100.00%流动负债合计42,17144.39%20,29331.18%9,12517.76%非流动负债合计1,5001.58%250.04%250.05%所有者权益(或股东权益)合计51,32454.03%44,76168.78%42,24082.19%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到

9、期的非流动负债和其他流动负债科目， 东方中科2019年的流动负债主要包括其他应付款、应付票据及应付账款以及应付账款，各项分别占比为58.10%，15.40%和15.40%。2019年2季度东方中科流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计42,171100.00%20,293100.00%9,125100.00%短期借款6,20014.70%5,41026.66%100.11%应付票据及应付账款6,49515.40%4,68023.06%5,68262.27%应付账款6,49515

10、.40%4,68023.06%5,68262.27%预收款项3,6138.57%3,39016.71%2,36925.96%应付职工薪酬9312.21%730.36%850.93%应交税费4191.00%630.31%2042.24%其他应付款24,50258.10%6,66432.84%7698.44%其中:应付利息00.00%410.21%00.00%应付股利00.00%2981.47%00.00%其他流动负债80.02%110.06%40.05%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债

11、科目，东方中科2019年的非流动负债主要包括长期借款、应付债券以及其中:优先股,负债，各项分别占比为100.00%，0.00%和0.00%。2019年2季度东方中科非流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计1,500100.00%25100.00%25100.00%长期借款1,500100.00%00.00%00.00%递延收益00.00%00.00%25100.00%递延所得税负债00.00%00.49%00.00%其他非流动负债00.00%2599.51%00.00%2.2

12、.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度东方中科的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积，各项分别占比为45.59%，30.67%和15.35%。所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计51,324100.00%44,761100.00%42,240100.00%实收资本(或股本)15,74330

13、.67%11,33425.32%11,33426.83%资本公积7,87715.35%12,47027.86%12,47029.52%库存股-838-1.63%00.00%00.00%盈余公积2,5394.95%2,2565.04%1,8954.49%未分配利润23,39945.59%18,04040.30%16,17138.29%少数股东权益2,6025.07%6581.47%3670.87%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度东方中科的净利润为20,755,953.24元，与2018年的11,094,732.93元相比上升了87.08%。2017-2019年2季度东方中科净

14、利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201772120181,10953.88%20192,07587.08%2.3.2 营业利润分析2019年2季度东方中科的营业利润为26,237,683.78元，与2018年的13,465,715.49元相比上升了94.85%。2017-2019年2季度东方中科营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201785320181,34657.85%20192,62394.85%2.3.3 利润总额分析2019年2季度东方中科的利润总额为26,235,439.85元，与2018年的13,591,529.95元相比上升了93.03%。2017-20

15、19年2季度东方中科利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201787520181,35955.17%20192,62393.03%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度东方中科的成本费用总额为432,557,700.89000005元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为86.07%，5.98%和3.95%。2019年2季度东方中科成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-43,25510

16、0.00%-37,249100.00%-33,448100.00%营业成本-37,23286.07%-33,10288.87%-29,96089.57%税金及附加-1530.36%-430.12%-340.10%销售费用-1,7093.95%-2,0655.54%-1,7035.09%管理费用-2,5865.98%-1,8845.06%-1,8045.40%研发费用-1,4773.41%0-0.00%0-0.00%财务费用-970.23%-1540.41%550.16%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度东方中科的经营现金流量净额为-7,307

17、,873.45元，与2018年的-132,777,940.14元相比上升了94.50%；投资活动现金流净额为-47,506,375.29元；筹资活动现金流净额为-21,149,943.52元。2017-2019年2季度东方中科经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2017-5,678-6,071-9752018-13,277-1,6889,9252019-730-4,750-2,1142.4.2 现金流入结构分析2019年2季度东方中科现金流入总金额为1,524,171,458.87元，其中经营活动现金流入为1,393,

18、468,935.79元，占现金流入总额的91.42%；投资活动现金流入为43,702,523.08元，占现金流入总额的2.87%；筹资活动现金流入为87,000,000.0元，占现金流入总额的5.71%。2019年2季度东方中科现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额152,417100.00%90,355100.00%42,322100.00%经营活动现金流入小计139,34691.42%73,93281.82%39,11292.42%投资活动现金流入小计4,3702.87%6,1236.78%3,

19、0697.25%筹资活动现金流入小计8,7005.71%10,30011.40%1400.33%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为553,782,158.56元,占经营活动现金流入小计的39.74%;收到其他与经营活动有关的现金为839,686,777.23元,占经营活动现金流入小计的60.26%。2019年2季度东方中科经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计139,346100.00%73,932100.00%39,112100.00%销售商品/提供劳务收到的现金

20、55,37839.74%42,35857.29%38,37498.11%收到其他与经营活动有关的现金83,96860.26%31,57342.71%7381.89%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为40,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的91.53%;取得投资收益收到的现金为355,767.12元,占投资活动现金流入小计的0.81%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为727,562.11元,占投资活动现金流入小计的1.66%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为2,619,193.85元,占投资活动现金流入小计的5.99%。2019年2季度东方中科投资

21、活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计4,370100.00%6,123100.00%3,069100.00%收回投资收到的现金4,00091.53%00.00%00.00%取得投资收益收到的现金350.81%00.00%00.00%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额721.66%490.80%391.29%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额2615.99%00.00%00.00%收到其他与投资活动有关的现金00.00%6,07499.20%3,03098.71%筹资

22、活动现金流入小计中取得借款收到的现金为87,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的100.0%。 2019年2季度东方中科筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计8,700100.00%10,300100.00%140100.00%吸收投资收到的现金00.00%00.00%13092.86%取得借款收到的现金8,700100.00%10,300100.00%107.14%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度东方中科现金流出总额为1,600,135,651.13元，现金流

23、出总额中经营活动现金流出小计为1,400,776,809.24元,占现金流出总额的87.54%;投资活动现金流出小计为91,208,898.37元,占现金流出总额的5.7%;筹资活动现金流出小计为108,149,943.52元,占现金流出总额的6.76%。2019年2季度东方中科现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-160,013100.00%-95,396100.00%-55,048100.00%经营活动现金流出小计-140,07787.54%-87,21091.42%-44,79181.37%

24、投资活动现金流出小计-9,1205.70%-7,8128.19%-9,14116.61%筹资活动现金流出小计-10,8146.76%-3740.39%-1,1152.03%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为543,266,285.95元,占经营活动现金流出小计的38.78%;支付给职工以及为职工支付的现金为42,955,919.56元,占经营活动现金流出小计的3.07%;支付的各项税费为26,917,303.04元,占经营活动现金流出小计的1.92%;支付其他与经营活动有关的现金为787,637,300.69元,占经营活动现金流出小计的56.23%。2019年2季度东方中科经

25、营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流出小计-140,077100.00%-87,210100.00%-44,791100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-54,32638.78%-39,81945.66%-37,21083.08%支付给职工以及为职工支付的现金-4,2953.07%-2,6723.06%-2,3525.25%支付的各项税费-2,6911.92%-6640.76%-4090.91%支付其他与经营活动有关的现金-78,76356.23%-44,05350.51%-4,818

26、10.76%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为18,208,898.37元,占投资活动现金流出小计的19.96%;投资支付的现金为73,000,000.0元,占投资活动现金流出小计的80.04%。2019年2季度东方中科投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流出小计-9,120100.00%-7,812100.00%-9,141100.00%购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金-1,82019.96%-81210.39%-1,14112.49%投资支付的现金-7,30080.04%0-0.00%0-0.00%支付其他与投资活动有关的现金0-0.00%-7,00089.61%-8,00087.51%筹资活动现金流出小计中偿还债务支付的现金为66,600,000.0元,占筹资活动现金流出小计的61.58%;分配股利/利润或偿付利息支付的现金为16,373,475.63元,占筹资活动现金流