啤酒项目可行性分析报告.docx

1、啤酒项目可行性分析报告啤酒项目可行性分析报告第一章 总 论11项目概述111项目名称xxxxx112项目承办单位xxxxx113企业性质有限责任公司xxxx114项目建设地点xxxxxx115建设性质新建116项目负责人xxx117建设规模年产啤酒7万吨及生产厂房办公室及附属设施等118资金构成项目总投资1805172万元其中项目建设投资73607万元项目流动资金31564万元119资金筹措建设投资73607万元全部自筹流动资金31564万元全部自筹1110经济效益项目年销售收入166300万元利润总额39341万元净利润29506万元销售税金及附加933 万元年增值税9329万元年所得税98

2、35万元1111建设期10个月1112编制单位xxx1113法人代表xx1114资质等级xx12可行性研究报告编制依据1国民经济和社会发展第十二个五年计划纲要2投资项目可行性研究指南3建设项目环境保护管理条例国务院令第253号4新的有关财务制度的会计制度5城市生活垃圾及污染防治技术政策国家建设部环保总局科技部建城2000120号6城市污染处理及污染防治技术政策国家建设部环保总局科技部建城2002124号7工业企业设计卫生标准GBZ1-20028建筑抗震设计规范GB50011-20019建筑与建筑群综合布线系统工程设计规范10建筑设计防火规范GBJ16-872001年版11原国家计委建设项目经济

3、评价方法与参数199312国家计划发展委员会投资项目可行性研究指南2002313可行性研究开始前已经形成的工作成果及文件14根据项目需要进行调查和收集的设计基础资料15可行性研究与项目评价16民用建筑设计通则GB50325-20055732财务净现值 折现率 10 210642万元投资回收期383年 含建设期 全部投资所得税后内部收益率为4136财务净现值 折现率 10 146347万元投资回收期449年 含建设期 敏感性分析表明本项目有着很强的抗风险能力建议1加大产品结构和技术结构的调整提高生产加工技术的先进性提高操作人员的业务水平在生产过程中采取严格的管理规范加强质量监督从原料入手贯穿整个

4、的生产过程以质量赢得市场2进行周密的市场调查加强宣传力度拓宽销售渠道树立品牌意识建立牢固的销售网络为产品的推广和应用打下基础3进行科学周密的决策充分考虑各种可能的风险因素制订相应的充分的应对措施以最大限度地减少建设风险110主要技术经济指标序号 项目 单位 指标 备注 1 基础数据 11 建设规模 111 面包 吨 180 112 蛋糕 吨 60 113 月饼 吨 200 114 麻花 吨 70 115 玉米馇 吨 500 116 绿豆 吨 300 117 豇豆 吨 200 12 厂址 121 厂区占地面积 平方米 14000 122 新建建筑面积 平方米 2780 123 容积率 1986

5、13 项目定员 人 47 14 燃料动力消耗 141 水 吨 986 142 电 度 2528 143 煤 吨 38 144 柴油 吨 72 145 燃气 吨 5 15 三废排放量 151 废水 吨 986 152 废渣 吨 9 153 废气 吨 0 16 总投资 万元 105172 161 建设投资 万元 73607 162 流动资金 万元 31564 163 建设期利息 万元 0 17 项目计算期 年 15 含建设期10个月 18 总成本 万元 116697 19 经营成本 万元 110662 110 产品销售收入 万元 166300 111 销售税金及附加 万元 933 112 增值税

6、万元 9329 113 利润总额 万元 39341 114 净利润 万元 29506 2 评价指标 21 投资利润率 税后 2805 22 销售利润率税后 1774 23 财务内部收益率 税后 4136 财务净现值税后 万元 146347 ic 10 投资回收期 税后 年 449 含建设期10 25 财务内部收益率 税前 5732 财务净现值税前 万元 210642 ic 10 投资回收期 税前 年 383 含建设期10个月 26 盈亏平衡点 4374 第3-7期 盈亏平衡点 3967 第8-15期 第二章 市场预测21啤酒的起源啤酒的起源与谷物的起源密切相关人类使用谷物制造酒类饮料已有800

7、0多年的历史已知最古老的酒类文献，是公元前6000年左右巴比伦人用黏土板雕刻的献祭用啤酒制作法公元前4000年美索不达米亚地区已有用大麦、小麦、蜂蜜制作的16种啤酒公元前3000年起开始使用苦味剂公元前18世纪，古巴比伦国王汉穆拉比 Hammurapi？公元前1750 颁布的法典中，已有关于啤酒的详细记载公元前1300年左右，埃及的啤酒作为国家管理下的优秀产业得到高度发展拿破仑的埃及远征军在埃及发现的罗塞塔石碑上的象形文字表明，在公元前196年左右当地已盛行啤酒酒宴啤酒的酿造技术是由埃及通过希腊传到西欧的1881年，E汉森发明了酵母纯粹培养法，使啤酒酿造科学得到飞跃的进步，由神秘化、经验主义走

8、向科学化蒸汽机的应用，1874年林德冷冻机的发明，使啤酒的工业化大生产成为现实目前全世界啤酒年产量已居各种酒类之首已突破100000Ml1986年全世界生产啤酒1015887Ml产量位于前10名的国家见表1 1986年啤酒产量居前10名的国家19世纪末，啤酒输入中国1900年俄国人在哈尔滨市首先建立了乌卢布列希夫斯基啤酒厂；1901年俄国人和德国人联合建立了哈盖迈耶尔-柳切尔曼啤酒厂1903年捷克人在哈尔滨建立了东巴伐利亚啤酒厂；1903年德国人和英国人合营在青岛建立了英德啤酒公司 青岛啤酒厂前身 ；中国人最早自建的啤酒厂是1904年在哈尔滨建立的东北三省啤酒厂，其次是1914年建立的五洲啤酒

9、汽水厂 哈尔滨 ，1915年建立的北京双合盛啤酒厂，1920年建立的山东烟台醴泉啤酒厂 烟台啤酒厂前身 ，1935年建立的广州五羊啤酒厂 广州啤酒厂前身 当时中国的啤酒业发展缓慢，分布不广，产量不大 1949年后，中国啤酒工业发展较快，并逐步摆脱了原料依赖进口的落后状态1979年产量达到510Ml，1986年产量达到4000Ml中国的啤酒于1954年开始进入国际市场，当时出口仅03Ml，到1980年已猛增到26Ml 22啤酒行业市场需求分析中国自改革开放以来啤酒制造行业得到了较快的发展产品的门类花色品种数量质量包装以及生产工艺和装备都有了显著的提高尤其近几年来外国企业来华投资猛增都看好中国市场

10、合资独资发展迅速2007年国内啤酒行业呈现出健康快速可持续发展的良好态势企业规模扩大在原辅料涨价的严峻时期仍然保持了规模效益的提高企业产品质量卫生安全状况得到重大改善随着啤酒企业对技术交流技术创新概念的深入实践产品更加多元化同时所带来的效益用于企业扩大再生产的投资比例也大幅度提高既促进企业发展又有力的推动了行业的发展23营销策略1坚持差异化法则在当前产品以及营销手段高度雷同化的今天随着营销环境的日益恶化我公司是小企业要想实现自己的蓝海战略就必须要在市场运作方面坚持差异化只有差异化的东西才是自己的只有坚持差异化才能让自己偏安一隅独享丰厚的利润空间2通过特色产品如具有营养保健特性及地方特色的燕麦啤

11、酒荞麦啤酒的创新及新鲜度的塑造和宣传获取市场认同拉动营销国内啤酒企业的产品其原料工艺和技术都非常雷同导致啤酒产品差异度极小在几乎同质化的产品面前公司不与全国性大品牌做正面阵地上的对决性竞争拼入场费拼促销力度或广告投入而是在当地和周边市场实施具有地方特色产品差异点的塑造利用自己的特殊武器和所占据的有利地势相配合运用好机动灵活的游击战术同时新鲜度对啤酒来说也至关重要喝啤酒就要新鲜这一点对我公司无疑具有先天的优势是外来企业所无法模仿和克隆的公司与内蒙古农业大学合作拥有先进的啤酒生产技术有优质的地下水资源区位优势显著啤酒市场需求旺盛等有利因素本着以高端的产品质量优质的服务态度浓郁的地方产品特色的经营理

12、念来占领市场以开拓进取的精神来扩大市场占有率目前正通过地方特色产品的创新及新鲜度的塑造和宣传来建立自己的独特优势并以此来吸引消费者和拉动营销从而打开突破口摆脱困境走向阳光第三章 厂址与建设条件31厂址占地面积80000m2地块位置地块形状呈长方形状东西长320m南北长250m取得方式出让取得价格70元m2总出让金为56000万元新增建设用地管理费10元m2总费用5600万元总土地费用为61600万元32建设条件321场址现状某县位于内蒙古赤峰市北部地处东经1173811837北纬43144415之间北依大兴安岭南临西拉沐沦河西与克什克腾旗毗邻东与巴林右旗接壤全县总面积3 933平方公里县城某镇

13、位于县城中部距赤峰市210公里集 宁 通 辽 铁路305国道303省道交汇于此交通便利自古就有塞北重镇之誉全县总面积3 933平方公里土地总面积5846万亩其中耕地面积107万亩草牧场180万亩林地面积1321万亩村镇占地194万亩全县辖7镇13乡148个行政村2002年全县总人口236万人本项目位于某县北部和东部羊肠子河地域的某镇东街四村地块与新兴村地块322地形地貌地震情况某县某镇地形属内蒙古高原边缘大兴安岭余脉围绕而形成的赤峰盆地海拔高度为500-700米之间相对高差 5 米左右地块西南部地貌类型为河流一级阶地土质下部为松散的沙砾石上部为褐黄色灰黄色亚砂土黄土状亚砂土夹淤泥质粘土及沙砾石

14、层厚度大于 58 米东北部为丘陵土质为浅黄黄褐色亚砂土结构疏松颗粒均匀具有湿陷性 根据国家标准建筑抗震设计规范GB50011-2001的规定和内蒙古自治区工程建设标准DBJ03-23-2006本场地的抗震设防烈度为七度设计基本加速度值015g设计地震分组为一组经判别各土层不存在液化从场地土的性质判定粉土粉砂细砂为中软土砾砂圆砾为中硬土场地类别为II类属建筑抗震有利地段323工程地质与水文地质1工程地质条件某县位于辽河上游的堆积阶地之上地质构造较简单岩性稳定按成因类型主要有以下几种 冲积区分布于河流两岸及汇合处具二元结构上部为粉土或粉质粘土一般厚度为210m下部为砾卵石粒径27cm卵石成分主要为

15、花岗岩安山岩玄武岩等分选及磨圆较好厚度为3080m 坡积洪积区主要分布在城区周围的山前地段形坡度较大地表岩性为粉土或粉质粘土厚度大于10m在靠近南部黄土丘陵区为具级非自重湿陷性土下部为砂砾卵石或砂石层一般分选磨圆不好呈半棱角状 风积区城区东部等地有风积沙丘岩性为灰白色粉细砂成份以石英云母等为主一般厚度36m下部为粉土粉质粘土或圆砾卵石层粉土层在赤峰南山一带发育较好厚度为1027m孔隙较大多具湿陷性 堆积构造阶地在锡伯河北岸八里庄附近基岩埋藏较浅约2-7m表层为粉土或粉质粘土中间为第三系棕红色粘土层局部基岩埋藏浅处无此层分布底层为黑色深灰色气孔状致密块状玄武岩其中加有红色泥岩2水文地质条件某县境

16、内河流属西辽河水系流经境内的主要河流有西拉沐沦河查干沐沦河嘎斯汰河巴儿汰河共有小型沼泽11个水域面积04平方公里径流总量137亿立方米地下水分布不均山区贫乏沿河两岸较丰富总储量约为075亿立方米某县某镇城南村所在的河谷平原地区地下水属孔隙潜水类型含水层为下部的砾卵石层含水量极丰富周围丘陵区或含水层较薄地区富水性相对较差在河谷区水位埋深较小一般78m向河床两侧埋深逐渐加大一般在10m以上城区西北还有玄武岩孔洞裂隙潜水该地区地下水因受地质地貌的制约而形成不同化学类型在丘陵区为NaHCO3CaHCO32型水河谷区为HCO3Ca型水PH值在788之间矿化度一般小于1克升水土的侵蚀性指标低于有关规范规定

17、的限值一般对混凝土不具侵蚀性较适宜作为一般的工业农业用水和饮用水仅个别组分不符合标准需进行处理地下水补给方式主要为大气降水和上游河谷的地下径流补给总体流向基本与河流流向一致324气候条件 某镇是某县政府所在地地处某县中部距赤峰市人民政府驻地红山区270公里北纬4357-4400东经1192111925之间北面和东面分别与十三敖包镇和阿鲁科尔沁旗接壤西面和南面分别与哈拉哈达镇和查干哈达苏木隆昌镇毗邻某县属中温带大陆性季风气候四季分明风沙干旱严重雨热同季降水少而集中日照充足年平均气温21日照2900小时降水量360-380毫米无霜期120天325城镇规划及社会环境条件依据某县城市总体规划某县某镇城

18、南村土地整治建设项目区域已经规划为某县建林城市基础设施投资开发有限公司拟建地址在城市规划建设上具备了可行性326交通运输条件赤峰市某县某镇对外交通分为公路铁路两种形式对外交通上主要为305国道303国道204省道集 宁 通 辽 铁路328施工条件多年的城镇建设某县各级建设管理单位工程施工工程监理等企业造就了大批的各方面的人才在工程施工管理上积累了大量的经验工程施工工程监理等企业设备齐全机械配套合理已具备了完成各项建设任务的条件本项目位于某县某镇内项目施工期间的水电及其他条件均能满足需求329防洪防潮排涝设施条件项目区地势较高排泄洪水能力较强对本项目的建设没有影响3210其他条件由于本项目建设场

19、址没有经过水源保护区风景名胜自然保护区森林公园国家重点保护文物历史文化保护地水土流失重点预防保护区基本农田保护区等国家或地方法律确定的或是县以上人民政府划定的需特殊保护的环境敏感区没有经过水土流失重点治理及重点监督区天然湿地珍稀动植物栖息地天然林红森林等生态敏感与脆弱地区没有经过文教区疗养地医院等区域及具有历史科学民族文化意义的保护地等社会关注区及环境质量已达不到环境功能区划要求的地区第四章 建设规模及产品方案41建设规模本项目建设规模为年产啤酒7万吨建设啤酒生产线一条包括相应的生产辅助设施占地面积80000m2建构筑物占地面积51104m2建构筑物面积54554m2其中建筑物面积31553m

20、2构筑物面积23001m2序号 名称 单位 数量 占地面积平方米 结构 1 生产区 8340 11 预处理车间 平方米 1500 1500 轻钢排架 12 制麦车间 平方米 1500 1500 轻钢排架 13 糖化车间 平方米 1500 1500 轻钢排架 14 发酵车间 平方米 1500 1500 轻钢排架 15 灌装车间 平方米 2100 2100 轻钢排架 16 更衣室浴室 平方米 240 240 轻钢排架 2 生产辅助区 4531 21 冷库 平方米 625 625 设备厂家设计 22 机修间 平方米 256 256 砖混 23 锅炉房 平方米 400 400 砖混 24 配电室 平方

21、米 225 225 砖混 26 机房 平方米 225 225 砖混 27 煤库 平方米 2800 2800 轻钢排架 3 成品仓储区 7250 31 成品库 平方米 4250 4250 轻钢排架 32 瓶箱库 平方米 3000 3000 轻钢排架 4 原料仓储区 5350 41 原料库 平方米 2800 2800 轻钢排架 42 辅料库 平方米 2100 2100 轻钢排架 43 五金库 平方米 450 450 轻钢 5 办公生活区 2632 51 办公楼 平方米 4050 1350 砖混 52 倒班楼及食堂 平方米 1500 750 砖混 53 传达室 平方米 100 100 砖混 54 自

22、行车棚 平方米 432 432 钢架罩棚 6 构筑物 23001 61 活动场 平方米 4000 4000 水泥浇筑 62 停车场 平方米 800 800 砼筑 63 道路 米 1460 12160 砼筑 64 消防蓄水池 立方米 1200 0 浆砌 65 化粪池 立方米 600 0 浆砌 66 围墙 米 1180 0 铁艺围栏 67 管网 米 18266 0 68 大门 项 1 0 自动伸缩 69 硬化 平方米 1650 3256 砼筑 610 绿化 平方米 2560 6785 611 消防井 眼 2 0 合计 51104 42产品方案产品品种 9淡色啤酒产品产量7万吨产品产期全年生产为非均

23、衡生产每年1112月为生产淡季每年1-10月份为生产旺季产品方案如下20摄氏度 体积 包装类别 包装体积 L 成品啤酒 密度 体积 L 70000 1012 69169960 瓶装 38043478 听装 24209486 桶装 6916996 43包装方案序号 包装种类 规格 单位 年包装量 1 瓶装啤酒 550ml 万瓶 6917 2 听装啤酒 350ml 万听 6917 3 桶装 10l 万桶 69 44产品价格序号 包装种类 规格 单位 年包装量 价格元 合价 1 瓶装啤酒 550ml 万瓶 6917 2 13834 2 听装啤酒 350ml 万听 6917 2 13834 3 桶装

24、10l 万桶 69 15 1035 第五章 设计方案51技术原则本项目主要特征为以选用成熟可靠的生产工艺及先进设备为基础做到工艺合理运输方便路线短捷室内装修水电管道严格遵循啤酒生产的有关规定设计施工高起点严要求使企业硬件达到和超过国内同类企业水平并严格遵循国家环境保护劳动安全消防节能等方面的有关规定52工艺流程工艺流程图53麦汁的制备整个工艺过程包括原料的粉碎原料的糊化糖化糖化醪的过滤混合麦汁加酒花煮沸麦汁处理澄清冷却通氧等一系列物理学化学生物化学的加工过程工艺要求1原料中有效成分得到最大限度的萃取 2原料中无用和有害的成分溶解最少 3制成麦汁的有机或无机组分的数量和配比应符合淡色啤酒的品种和

25、类型的要求4保证上述三点原则的前提下缩短生产时间节省工时节能是本车间的要求531麦芽与大米的粉碎 在啤酒生产中不单要考虑物料粉碎操作的经济性更应该考虑啤酒酿造的特殊要求 1 麦芽皮壳若粉碎过细会增加皮壳有害物质的溶解影响啤酒风味 2 皮壳和原料物质中不容性物质粉碎过细会增加过滤阻力影响过滤操作 3 淀粉等储藏物质的粉碎细度不但影响酶促反应速率也影响到反应深度即影响到麦汁组成1麦芽的粉碎采用麦芽湿法粉碎湿法粉碎全部操作有浸渍磨碎匀浆泵出在05-2小时内完成一批投料粉碎过程应尽量缩短麦芽在机器内的停留时间以防止受到污染湿法粉碎麦芽皮壳充分吸水变软粉碎时皮壳不易磨碎胚乳带水研磨均匀糖化速度快湿法粉碎

26、可提高过滤速度20-25或提高投料量麦糟层厚度可达500-600mm 但不影响过滤2大米的粉碎大米采用辊碎机进行干法粉碎大米的粉碎度越细越好以增加原料与水的接触面积有利于大米的糊化和糖化对麦芽粉碎度要求严格过滤洗涤时间长并且过滤速度慢 1酒花分离 使用带筛孔的酒花分离器2热凝固物的分离采用回旋沉淀槽法利用旋转麦汁离心力分离3冷凝固物分离冷凝固物是分离热凝固物后澄清的麦汁在冷却到50以下随着冷却进行麦汁重新析出的浑浊物质并在25左右析出最多537 麦汁的充氧1 热麦汁的氧化麦汁在高温之下接触氧此时氧很少以溶解形式存在而是和麦汁中糖类蛋白质酒花树脂多酚等发生氧化反应麦汁在高温下应该接触空气和应该严

27、格禁止接触空气两种对立观点共存目前我国认为从麦芽粉加水投料至冷却前隔氧操作是关键措施2 冷却麦汁的充氧麦汁冷却至发酵接种温度以后为促进酵母前期繁殖实施充氧充氧操作为麦汁温度降至6以下空气通风9P麦汁饱和溶氧量为101mlL3 冷麦汁通风方法采用无菌压缩空气通风无油压缩空气在麦汁冷却的输送线路中通过不锈钢舌片混合器肽管混合器在线上充氧麦汁应采取分批进罐冷麦汁通风时间宜早不宜晚最后1-2批进罐麦汁不再通风54 啤酒发酵541 啤酒发酵方法的比选啤酒发酵方法主要有以下几种方式传统发酵锥形罐发酵连续发酵法分批式发酵法上面发酵法下面发酵法一罐发酵法两罐法发酵本方案选用的是两罐式发酵法以下就这几种发酵方法

28、进行分析和比较来进行取舍1连续发酵连续发酵主要有多罐式连续发酵和塔式连续发酵这种连续发酵系统都可大大缩短发酵周期提高设备利用率降低了投资减少了酒损降低了蒸汽劳动力和洗刷费用提高了酒花利用率且产生的成品啤酒质量稳定但是这几种连续体系也各有不足多罐式系统需搅拌动力消耗大塔式系统对酵母要求高使用的酵母不仅要求发酵度高而且要求凝聚性强并且塔式观造价高不利于小规模生产更重要的是连续发酵法啤酒从风味上品评与间歇法啤酒差别大难以被消费者接受八十年代后锥形罐发酵取代了传统发酵生产周期得到了缩短而连续发酵由于污染和风味特别是双乙酰控制的困难逐步停止了使用从实际情况出发故本方案不采用此法2下面发酵传统的下面发酵法

29、主发酵容器安置在空气过滤绝热良好和清洁卫生的发酵室内室温保持56采用开放式或密闭式圆形或方形的主发酵容器后发酵则设置在单独的贮酒室内采用金属或木制的贮酒罐作后发酵和贮酒用贮酒室温保持在Ol下面发酵的工艺特点是1采用下面酵母主发酵温度比较低发酵进程比较缓慢发酵的代谢副产物相对较少主发酵完毕后大部分酵母沉降发酵容器底部2下面发酵啤酒的后发酵和贮酒期比较长酒液澄清良好C02饱和稳定酒的泡沫细微风味柔和保存期较长3上面发酵啤酒发酵系以上面发酵为起源而后由于选用的纯粹培养酵母不同划分为上面发酵与下面发酵两种啤酒发酵类型上面发酵在发酵外观技术操作和发酵设备方面与下面发酵有所不同但两者的发酵机理是一致的上面

30、发酵工艺的特点1上面发酵系采用上面酵母是在较高的温度 1520 下进行的酵母起发快接种量可以减少形成的酵母新细胞较多发酵终了大部分酵母浮在液面酵母回收工作虽较下面发酵复杂但酵母使用代数远较下面发酵为多长久没有衰退现象2上面发酵的麦汁接种温度为1316比较高发酵23天当酵母升至液面时为发酵旺盛阶段此时应开始降低液温可采用1214冷水冷却并在酵母形成泡盖时立即撤去发酵46天即行结束3 发酵结束后酵母成紧密的一层浮在液面上厚为34cm4 上面发酵在发酵过程中通风时间长目的是使酵母分散悬浮在发酵液中对凝集性强的酵母通风尤属必要5上面发酵一般不采用后发酵主发酵的发酵度接近最终发酵度分离酵母后加胶处理贮藏

31、澄清一阶段采用人工充CO2使达饱和若上面发酵采用后发酵工艺下酒时酒液中保留部分残糖继续发酵产生的二氧他碳饱和在酒中6上面发酵酿制的啤酒成熟快设备周转快啤酒有独特的风味但保存期短从实际出发选用下面酵母发酵法4一罐法发酵随着啤酒工业的发展现有啤酒厂普遍采用一罐发酵工艺即麦汁的主发酵双乙酰还原降温以及贮酒阶段在同一个露天发酵罐中进行一罐法工艺有以下优点清洗消耗少因为只有一个容器必须清洗转入空罐时CO2损失少酒损少因为没有了管道中残酒的损失所需的工作时间少节能因为不用倒罐没有氧侵入的危险5 两罐法发酵一罐法发酵工艺简单 便于操作 能够节省投资 但由于麦汁整个发酵过程都在同一个发酵罐中进行 使得冷凝物的排放及酵母沉淀效果不十分理想由于露天发酵罐一