久立特材0023182季度财务分析报告原点参数.docx

1、久立特材0023182季度财务分析报告原点参数久立特材0023182019年2季度财务分析报告（word可编辑版）一 公司简介公司名称浙江久立特材科技股份有限公司公司英文名称Zhejiang JIULI Hi-tech Metals Co.,Ltd.公司简称久立特材股票代码002318成立时间2005-09-19上市时间2009-12-11交易所深圳证券交易所注册地址浙江省湖州市双林镇镇西电话传真公司网址邮箱公司简介浙江久立特材科技股份有限公司是一家主要从事工业用不锈钢无缝管和特种合金管材与管件的研发、生产和销售的中国公司。该公司的主要产品包括核电用管、超临界锅炉用管、镍基合金油井管、精密管、

2、双金属复合管、双相不锈钢管和仪器仪表管等。该公司的产品主要用于石油、化工、天然气和电力设备制造等行业。该公司的产品销往中国国内与海外市场。二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况久立特材2019年2季度末资产总额为5,408,610,989.39元，其中流动资产为3,220,034,261.6元，占总资产比例为59.54%；非流动资产为2,188,576,727.79元，占总资产比例为40.46%； 2019年2季度久立特材总资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资

3、产总计540,861100.00%494,828100.00%390,678100.00%流动资产合计322,00359.54%307,78062.20%198,73150.87%非流动资产合计218,85740.46%187,04837.80%191,94749.13%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，久立特材2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及货币资金，各项分别占比为37.27%，26.53%和19.97

4、%。2019年2季度久立特材流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计322,003100.00%307,780100.00%198,731100.00%货币资金64,31419.97%62,02120.15%25,44112.80%交易性金融资产32,87710.21%00.00%00.00%应收票据及应收账款85,41726.53%88,05128.61%72,29936.38%应收票据22,4646.98%27,1508.82%13,0276.56%应收账款62,95319.

5、55%60,90019.79%59,27129.83%预付款项10,0283.11%11,0523.59%4,3092.17%其他应收款3,0000.93%2,1080.69%1,4760.74%存货120,00437.27%110,09835.77%92,46646.53%其他流动资产6,3601.98%34,44711.19%2,7371.38%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递

6、延所得资产、其他非流动资产科目，久立特材2019年的非流动资产主要包括固定资产、在建工程以及无形资产，各项分别占比为67.88%，12.31%和9.86%。2019年2季度久立特材非流动资产构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计218,857100.00%187,048100.00%191,947100.00%长期股权投资16,5497.56%00.00%1,2500.65%其他权益工具投资00.00%3,6001.92%00.00%其他非流动金融资产3,6001.64%00.00%

7、00.00%固定资产148,57167.88%153,43482.03%159,73383.22%在建工程26,94112.31%10,5975.67%10,5365.49%无形资产21,5829.86%17,9269.58%18,5689.67%商誉2040.09%2040.11%2040.11%递延所得税资产1,4070.64%1,2850.69%1,1530.60%其他非流动资产00.00%00.00%5000.26%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况久立特材2019年年总负债金额为2,138,578,298.37元，所有者权益总额为3,270,03

8、2,691.02元，其中资本金为841,533,187.0元，资产负债率为39.54%，在负债中，流动负债为1,111,274,728.12元；占负债和所有者权益总额的20.55%，非流动负债为1,027,303,570.25元，占负债和所有者权益总额的18.99%。2019年2季度久立特材负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计540,861100.00%494,828100.00%390,678100.00%流动负债合计111,12720.55%

9、98,83019.97%106,84327.35%非流动负债合计102,73018.99%95,63519.33%11,5722.96%所有者权益(或股东权益)合计327,00360.46%300,36360.70%272,26269.69%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 久立特材2019年的流动负债主要包括预收款项、短期借款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为33.78%，27.27%和25.

10、70%。2019年2季度久立特材流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计111,127100.00%98,830100.00%106,843100.00%短期借款30,29827.27%24,74825.04%55,22051.68%交易性金融负债1030.09%4540.46%00.00%应付票据及应付账款28,56225.70%30,79631.16%26,49124.79%应付账款28,56225.70%30,79631.16%26,49124.79%预收款项37,5363

11、3.78%26,61826.93%17,56816.44%应付职工薪酬5,4454.90%3,9584.01%2,5152.35%应交税费7,0296.33%9,0819.19%2,8312.65%其他应付款2,1501.94%3,1713.21%2,2172.08%其中:应付利息00.00%3360.34%1170.11%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，久立特材2019年的非流动负债主要包括应付债券、其他非流动负债以及长期应付款，各项分别占比为86.40%，11.91%和1.

12、69%。2019年2季度久立特材非流动负债构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计102,730100.00%95,635100.00%11,572100.00%长期借款00.00%00.00%4263.68%应付债券88,75686.40%84,69388.56%00.00%长期应付款1,7391.69%1,3371.40%1,1569.99%其他非流动负债12,23411.91%9,60410.04%9,98986.32%2.2.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收

13、资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度久立特材的所有者权益部分主要包括未分配利润、实收资本(或股本)以及资本公积，各项分别占比为35.32%，25.73%和23.47%。所有者权益构成情况科目名称2019年2季度2018年2季度2017年2季度金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计327,003100.00%300,363100.00%272,262100.00%实收资本(或股本)84,15325.73%84,15128.02%84,15030

14、.91%其他权益工具20,2176.18%20,2196.73%00.00%资本公积76,73523.47%67,02822.32%67,24224.70%其他综合收益00.00%-12-0.00%-12-0.00%盈余公积16,4755.04%13,6954.56%12,7684.69%未分配利润115,48435.32%105,28635.05%98,88636.32%少数股东权益13,9374.26%9,9933.33%9,2273.39%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度久立特材的净利润为214,377,122.53元，与2018年的134,208,098.47元相比

15、上升了59.73%。2015-2019年2季度久立特材净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20157,10420166,099-14.15%20176,5397.22%201813,420105.23%201921,43759.73%2.3.2 营业利润分析2019年2季度久立特材的营业利润为250,077,478.6元，与2018年的159,798,912.25元相比上升了56.50%。2015-2019年2季度久立特材营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20157,97920166,394-19.86%20176,6614.19%201815,979139.87%20

16、1925,00756.50%2.3.3 利润总额分析2019年2季度久立特材的利润总额为250,042,022.8元，与2018年的158,996,852.97元相比上升了57.26%。2015-2019年2季度久立特材利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）20158,50420167,493-11.89%20177,5590.89%201815,899110.32%201925,00457.26%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度久立特材的成本费用总额为1,843,638,624.350000

17、1元，其中营业成本、销售费用以及研发费用，各项分别占比为83.89%，5.82%和4.48%。2019年2季度久立特材成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-184,363100.00%-178,707100.00%-128,592100.00%营业成本-154,65983.89%-151,14484.58%-108,85484.65%税金及附加-1,3880.75%-1,4680.82%-1,3851.08%销售费用-10,7355.82%-9,7105.43%-7,5465.87%管理费用-7

18、,3543.99%-14,1047.89%-9,9167.71%研发费用-8,2614.48%0-0.00%0-0.00%财务费用-1,9621.06%-2,2791.28%-8900.69%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度久立特材的经营现金流量净额为375,268,762.94元，与2018年的196,914,609.35元相比上升了90.57%；投资活动现金流净额为-463,337,847.11元；筹资活动现金流净额为-83,749,103.6元。2015-2019年2季度久立特材经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万

19、元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）20155,194-17,3078,2822016-212-17,9934,1242017-4,524-6,903710201819,691-6,287-22,618201937,526-46,333-8,3742.4.2 现金流入结构分析2019年2季度久立特材现金流入总金额为3,115,233,957.25元，其中经营活动现金流入为2,587,542,579.31元，占现金流入总额的83.06%；投资活动现金流入为289,139,545.44元，占现金流入总额的9.28%；筹资活动现金流入为238,551,832.5元，占现金流入总额

20、的7.66%。2019年2季度久立特材现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额311,523100.00%270,649100.00%194,641100.00%经营活动现金流入小计258,75483.06%219,39181.06%145,89174.95%投资活动现金流入小计28,9139.28%11,1864.13%6,3833.28%筹资活动现金流入小计23,8557.66%40,07114.81%42,36621.77%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为2,494,645,

21、037.63元,占经营活动现金流入小计的96.41%;收到的税费返还为55,126,002.17元,占经营活动现金流入小计的2.13%;收到其他与经营活动有关的现金为37,771,539.51元,占经营活动现金流入小计的1.46%。2019年2季度久立特材经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计258,754100.00%219,391100.00%145,891100.00%销售商品/提供劳务收到的现金249,46496.41%214,36697.71%141,45396.96%收到

22、的税费返还5,5122.13%2,1720.99%2,0691.42%收到其他与经营活动有关的现金3,7771.46%2,8521.30%2,3691.62%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为282,700,000.0元,占投资活动现金流入小计的97.77%;取得投资收益收到的现金为5,682,532.32元,占投资活动现金流入小计的1.97%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为757,013.12元,占投资活动现金流入小计的0.26%。2019年2季度久立特材投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金

23、额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计28,913100.00%11,186100.00%6,383100.00%收回投资收到的现金28,27097.77%10,00089.40%00.00%取得投资收益收到的现金5681.97%4003.58%00.00%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额750.26%640.58%290.47%收到其他与投资活动有关的现金00.00%7216.45%6,35499.53%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为18,000,000.0元,占筹资活动现金流入小计的7.55%;其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金为18,000,000.

24、0元,占筹资活动现金流入小计的7.55%;取得借款收到的现金为35,989,589.41元,占筹资活动现金流入小计的15.09%;收到其他与筹资活动有关的现金为184,562,243.09元,占筹资活动现金流入小计的77.37%。 2019年2季度久立特材筹资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计23,855100.00%40,071100.00%42,366100.00%吸收投资收到的现金1,8007.55%4861.21%3,1007.32%其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1,

25、8007.55%00.00%00.00%取得借款收到的现金3,59815.09%39,58598.79%33,63079.38%收到其他与筹资活动有关的现金18,45677.37%00.00%5,63613.30%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度久立特材现金流出总额为3,287,052,145.02元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为2,212,273,816.37元,占现金流出总额的67.3%;投资活动现金流出小计为752,477,392.55元,占现金流出总额的22.89%;筹资活动现金流出小计为322,300,936.1元,占现金流出总额的9.81%。2019年2季度久立

26、特材现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-328,705100.00%-279,864100.00%-205,359100.00%经营活动现金流出小计-221,22767.30%-199,70071.36%-150,41573.25%投资活动现金流出小计-75,24722.89%-17,4746.24%-13,2876.47%筹资活动现金流出小计-32,2309.81%-62,69022.40%-41,65520.28%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为1,662,069,481.57元,占经营活动现金流出小计的75.13%;支付给职工以及为职工支付的现金为174,711,108.05元,占经营活动现金流出小计的7.9%;支付的各项税费为235,764,543.24元,占经营活动现金流出小计的10.66%;支付其他与经营活动有关的现金为139,728,683.51元,占经营活动现金流出小计的6.32%。2019年2季度久立特材经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）