广汽集团度财务分析报告.docx

1、广汽集团度财务分析报告广汽集团6012382021年度财务分析报告i. 公司简介 3 3公司资产结构分析 3资产构成根本情况 3流动资产构成情况 4非流动资产构成情况 6负债及所有者权益结构分析 7负债及所有者权益根本构成情况 7流动负债根本构成情况 8非流动负债根本构成情况 10所有者权益根本构成情况 11利润分析 12净利润分析 12营业利润分析 13利润总额分析 14本钱费用分析 14现金流量分析 15经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 15现金流入结构分析 16现金流出结构分析 21偿债能力分析 25短期偿债能力 25综合偿债能力 26营运能力分析 27存货周转率 27应收账款周转

2、率 27总资产周转率 28盈利能力分析 29销售毛利率 29销售净利率 302.7.3ROE 净资产收益率 312.7.4ROA 总资产报酬率 32成长性分析 33资产扩张率 33营业总收入同比增长率 34净利润同比增长率 35营业利润同比增长率 36净资产同比增长率 37公司名称广州汽车集团股份有限公司公司英文名称GUANGZHOU AUTOMOBILE GROUPCO. , LTD.公司筒称广汽集团股案代码601238成立时间None上市时间2021-03-29交易所上海证券交易所注册地址广州市东风中路448号成悦大厦电话传真公司网址www gac com. cn邮箱irgac. com.

3、 cn公司简介公司资产结构分析资产构成根本情况广汽集团2021年资产总额为元，其中流动资产为元，占总资产比例为41.38% ；非流动资产为元，占总资产比例为58.62%；2021年广汽集团总资产构成图4138%2021年广汽集团总资产构成情况科目名称2021 年2021 年2021 年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)资产总计100. 00%13,211,973100.00%100. 00%流动资产合计41.38%50. 11%6,44&54253. 92%非流动资产合 计r J5& 62%49. 89%46. 08%流动资产构成情况流动资产主要包括货币资

4、金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、 应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售 资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，广汽集团2021 年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款，各项分别占比为 56. 70%, 12. 18%和 10. 04%o2021年广汽集团流动资产构成圈48.72%労币资全 交舄性全融資产 应反零及应Lj&账歎 应收裁 应概款 应妬项辭 项 其睑妬 应45|存货一轩到期紹詞般r 冥伽舲r2021年广汽集团流动资产构成情况科目名称2021 年2021 年2021 年金额万元百分比%金额万元 百分比酚金额万元|百分比%流

5、动资产合计5,686,450100. 00%6,621,097100. 00%6,448,542100. 00%货币资金56. 70%4,190,82063. 29%4,946,79476.71%交易性金融资产84,2841.48%96,7731.46%60,8920. 94%应收票据及应收账就570,74710. 04%69 L 53610. 44%384,3555. 96%应收票据224,1123. 94%475,6837. 18%246,9743. 83%应收账款6. 10%3. 26%137,3802. 13%应收款项融资6940.01%00. 00%00. 00%预付款项2. 26%

6、2. 15%1.88%其他应收款8. 22%6. 74%5.51%英-:应收利息00. 00%00. 00%0. 27%应收股利361,4416. 36%00. 00%4. 28%存货692,78312. 18%10. 16%334,6595. 19%一年内到期的非流动资 产2.01%113,9421.72%76.1521. 18%其他流动资产403,6317. 10%266,4124. 02%169,1982. 62%非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、 其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、 生产性生物资产

7、、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费 用、递延所得资产、其他非流动资产科目，广汽集团2021年的非流动资产主要包 括长期股权投资、固定资产以及无形资产，各项分别占比为39.71%, 21.70%和 14. 49%o2021年广汽集00E流动资产构成图0.53%0.13%5.65%俵矚宜 削应收款 关資 其确5?磁产投资性須虻 目定产 味工程 无H须产 :开发支出 我誉 长期待舷用 递延所得祝资产 其炒號动责产2021年广汽集团非流动资产构成情况科目名称2021 年2021 年2021 年金额万元百分比佃金额万元百分比%金额万元百分比%非流动资产合计8,054,502100

8、. 00%100. 00%100. 00%债权投资52,9980. 66%0. 35%00. 00%长期应收就99,0401.23%1.30%115,0452. 09%长期股权投资3,19&23639.71%2,897,28843. 96%46. 67%其他权益二具投兴1.52%121,5241.84%220,5194. 00%405,5475. 04%2.41%00. 00%投资性房地产1.66%148,5992. 25%2. 43%固定资产21.70%21.07%22. 05%在建工程165,3112. 05%3. 37%105,1681.91%无形资产1,166,70714.49%855

9、,59812. 98%13. 72%开发支出5. 55%378,0215. 74%188,1913.41%商誉0. 13%0. 16%0. 19%长期待摊费用0. 52%0. 57%0. 54%递延所得税资产2. 12%1.61%2. 04%其他非流动资产154,6171.92%2. 38%0. 96%负债及所有者权益结构分析负债及所有者权益根本构成情况广汽集团2021年年总负债金额为元，所有者权益总额为元，其中资本金为元，资产负债率为39. 99%, 在负债中，流动负债为41,585,346,467. 0元;占负债和所有者权益总额的30. 26%, 非流动负债为元,占负债和所有者权益总额的9

10、.73%。2021年广汽集团负债和所有者权益构成图30.26%60.01% 9.73% 潍动5傲合计 非流輙茨合计 所有諏益或轴轴合计2021年广汽集团负债和所有者权益构成情况科目名称2021 年2021 年2021 年金额万元百分比幼金额万元|百分比%金额万元|百分比0负债和所有者权益 或股东权益总计100. 00%13.211,973100. 00%11,960,241100. 00%流动负债合计4.15&53430. 26%4,049,93630. 65%3,673,93130. 72%非流动负债合计9. 73%1.369,96810. 37%1,244,91310.41%所有者权益或股

11、东 权益合计60. 01%7.792,06858. 98%58. 87%流动负债根本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，广汽集团2021年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他流动负债，各项分别占比为 29. 20%, 29. 20%和 28. 02%。2021年广汽集团流动负债构成图21.68% =22.6%7.64%0.02%14.51%22.59%131% /4.06%頭借款 应付惑及应付账款 应付瞬 应

12、付虹薪酬 趁磁 其他血付款 曲付股利 一年内到期紹號刪伕 期瞬动r谕2021年广汽集团流动负债构成情况科目名称2021 年2021 年2021 年金额万元 百分比%金额万元 百分比幼金额万元|百分比久流动负债合计100. 00%4,049,936100. 00%3.673,931100. 00%短期借款7. 23%194,3644. 80%4.81%应付票据及应付账款29. 20%00. 00%31.35%应付账款29. 20%00. 00%31.35%预收款项00. 00%00. 00%2.92%应付职工薪酬5. 24%219,0005.41%5. 16%应交税费70.1551.69%2.

13、73%16& 7024.59%其他应付款779,7691& 75%53. 85%22. 88%其中：应付利息00. 00%00. 00%0. 75%应付股利0. 03%00. 00%00. 00%一年内到期的非流动负 债9. 87%125,3043. 09%4. 11%其他流动负债1.165,128 28.02% 1,220,024 30. 12% 88& 192 24. 18%非流动负债根本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、 递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，广汽集团2021年的非流动负债 主要包括应付债券、递延收益以及长期借款，各项分

14、别占比为43.67%, 22.33%和 13. 86%o2021年广汽集囲E流动负债构成图快期信款 应付伕券 租參佞 预计负债 递延收益 連延所得税负疾2021年广汽集团非流动负债构成情况科目名称2021 年2021 年2021 年金额万元百分比%金额万元百分比%金额万元百分比佻非流动负债合计100. 00%1,369,968100. 00%100. 00%长期借款13. 86%11.22%56,8814. 57%应付债券583,80443. 67%5& 94%770,37561.88%租赁负债9.21%00. 00%00. 00%长期应付款00. 00%0. 56%220. 00%预计负债7

15、. 59%4.92%91,5217. 35%递延收益298,55022. 33%00. 00%00. 00%递延所得税负债1.37%16,0971. 18%0. 86%其他非流动负债127,7659. 56%385,00328. 10%32. 68%所有者权益根本构成情况所有者权益局部主要包括实收资本或股本、其他权益工具、资本公积、库存 股、其他综合收益、专项储藏、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2021 年广汽集团的所有者权益局部主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本或股 本,各项分别占比为50. 40%, 27. 95%和12. 42%。2021年广汽集团所有者权益构成图50.4

16、% 那资本魄本 其他 斟公积 裁公枳 未分确润 須股东眸所有者权益构成情况科目名称2021 年2021 年2021 年金额万元百分比%金额万 百分比%金额万 百分比偲卫I I元 丨 I元 I所有者权益或股东权益合 计100.00%7,792,068100. 00%100. 00%实收资本或股本12.42%13. 13%10. 36%其他权益工具0.29%0.31%24.1020. 34%资本公积27. 95%29. 16%35. 28%其他综合收益0. 34%0. 34%23,1550. 33%专项储藏0. 04%0. 03%0. 03%盈余公积474,0745. 75%381,7294.90

17、%319,1904. 53%未分配利润50.40%3.924,37950. 36%47. 65%少数股东权益2.81%137,0851.76%1.48%利润分析净利润分析2021年广汽集团的净利润为6,711,145,569. 0元,与2021年的10,946,324,271.0 元相比下降了 3& 69%。2021-2021年广汽集团净利润变动趋势年份 金额万元 同比增长率2021202157. 14%202171.88%20211. 15%2021671J14-3& 69%营业利润分析2021年广汽集团的营业利润为元，与2021年的11,644,901,653.0 元相比下降了 51.21

18、%。2021-2021年广汽集团营业利润变动趋势年份 金额万元 同比增长率谊20212021683,21668. 08%202172. 81%2021-1.37%2021568 J71-51.21%利润总额分析2021年广汽集团的利润总额为元，与2021年的11,867,132,091.0 元相比下降了 46. 96%o2021-2021年广汽集团利润总额变动掘势图2021-2021年广汽集团利润总额变动趙势年份 金额万元 同比増长率却2021202159. 99%202169. 86%20211 -0.91%2021-46. 96%本钱费用分析本钱和费用总额包括营业本钱、税金及附加、销售费用

19、、管理费用、研发费用和财务费用科目，2021年广汽集团的本钱费用总额为65,452,687,855. 0元，其中营业本钱、销售费用以及管理费用，各项分别占比为84.44%, 6. 96%和4. 96%。2021年广汽集团本钱费用构成图莒业本钱 祝金及附加 锭售麦用 言徑驟 研发芙用 财务麦冃2021年广汽集团本钱费用构成科目名称2021 年2021 年2021 年金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)百分比(%)本钱及费用总额100. 00%-7,048,444100. 00%100. 00%营业本钱-5,527,12584. 44%-5,835,64882. 79%-5

20、,477,80082. 72%税金及附加-135,5522. 07%-231,0883. 28%-254,7743. 85%销售费用6. 96%7. 20%7. 85%管理费用4. 96%5. 77%6. 05%研发费用1.53%-82,6671. 17%0-0 00%财务费用0. 04%15,082-0.21%3L551-0 48%现金流量分析2. 4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2021年广汽集团的经营现金流量净额为元，与2021年的元相比下降了 69. 99% ；投资活动现金流净额为元；筹资活动现金流净额为元。2021 20212021-2021年广汽集团经营、投资及筹资活动

21、现金流净额年份经营活动现金流净额万元投资活动现金流净额万元筹资活动现金流净额万元2021508 J822021-308,2112021956,8082021-126,811-55&120-247,4402021现金流入结构分析2021年广汽集团现金流入总金额为95,629,598,297. 0元，其中经营活动现金流入为元，占现金流入总额的78.74%；投资活动现金流入为元，占现金流入总额的14.99%；筹资活动现金流入为5,998,460,700. 0元，占现金流入总额的6.27%。2021年广汽集团现金流入构成图 经MS删*?V、计 购活刖區赵小计 希S倾鈞认h计2021年广汽集团现金流入构

22、成科目名称2021 年2021 年2021 年金额万元百分比佻金额万元 百分比%金额万元|百分比%现金流入总额9,562,959100. 00%10,432,587100. 00%13,223,820100. 00%经营活动现金流入小 计7,529,6457& 74%8,735,35383. 73%9,295,94270. 30%投资活动现金流入小 计1,433,46814. 99%1,152,92011.05%2,204,67467%筹资活动现金流入小 计6. 27%5. 22%1,723,20313. 03%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为 元，占经营活动现金流入小计的

23、87. 84%；收到的税费返还为 元，占经营活动现金流入小计的1.08%；收到其他与经营活动有关的 现金为8,348,111,324. 0元 占经营活动现金流入小计的11. 09%。2021年广汽集团经营活动现金流入构成图 铝售砌品廖金坟到0$现金 収到89舷返还 坟到M他与经结活动有夭的现金2021年广汽集团经管活动现金流入构成科目名称2021 年2021 年2021 年金额(万元)百分比(%)金额(万元) 百分比(%)金额(万元)|百分比(%)经营活动现金流入小计100. 00%8.735,353100. 00%9.295,942100. 00%销售商品/提供劳 务收到的现金87. 84%

24、91.53%8,939,28596. 16%收到的税费返还1.08%0. 20%3530. 00%收到其他与经营 活动有关的现金11.09%722,4108. 27%3. 83%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为元，占投资活动现金流入小计的36. 97%；取得投资收益收到的现金为元，占 投资活动现金流入小计的56. 39%；处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的 现金净额为43,187,372. 0元，占投资活动现金流入小计的0. 3%；收到其他与投资活 动有关的现金为907,780,383. 0元，占投资活动现金流入小计的6. 33%。2021年广汽集团投资活动现金流入构成图36

25、.97%取得投资收益收SJ的现仝 处直固走空产/无形资产和冥他长期资产收回的现金芋飯 收到其他与按資活动肓天的现金2021年广汽集团投资活动现金流入构成科目名称2021 年2021 年2021 年金额(元万百分比(%)金额(万元)百分比(%)金额(万元)|百分比(%)投资活动现金流入 小计1,433,468100. 00%1,152,920100.00%2,204,674100. 00%收回投资收到的现 金36. 97%418,2773& 28%60. 90%取得投资收益收到 的现金56. 39%59. 15%24. 66%处置固定资产/无 形资产和其他长期 资产收回的现金净 额0. 30%0. 38%0. 63%处置子公司及其他 营业单位收到的现 金净额00. 00%00. 00%7530. 03%收到其他与投资活 动有关的现金90,7786. 33%4& 3314. 19%303,83113. 78%筹资活动现金流入小