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广汽集团度财务分析报告

广汽集团[601238]2021年度财务分析报告

i.公司简介3

公司资产结构分析3

资产构成根本情况3

流动资产构成情况4

非流动资产构成情况6

负债及所有者权益结构分析7

负债及所有者权益根本构成情况7

流动负债根本构成情况8

非流动负债根本构成情况10

所有者权益根本构成情况11

利润分析12

净利润分析12

营业利润分析13

利润总额分析14

本钱费用分析14

现金流量分析15

经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析15

现金流入结构分析16

现金流出结构分析21

偿债能力分析25

短期偿债能力25

综合偿债能力26

营运能力分析27

存货周转率27

应收账款周转率27

总资产周转率28

盈利能力分析29

销售毛利率29

销售净利率30

2.7.3ROE〔净资产收益率〕31

2.7.4ROA〔总资产报酬率〕32

成长性分析33

资产扩张率33

营业总收入同比增长率34

净利润同比增长率35

营业利润同比增长率36

净资产同比增长率37

公司名称

广州汽车集团股份有限公司

公司英文名称

GUANGZHOUAUTOMOBILEGROUP

CO.,LTD.

公司筒称

广汽集团

股案代码

601238

成立时间

None

上市时间

2021-03-29

交易所

上海证券交易所

注册地址

广州市东风中路448号成悦大厦

电话

传真

公司网址

www・gac・com.cn

邮箱

ir@gac.com.cn

公司简介

公司资产结构分析

资产构成根本情况

广汽集团2021年资产总额为元，其中流动资产为

元，占总资产比例为41.38%；非流动资产为

元，占总资产比例为58.62%；

2021年广汽集团总资产构成图

4138%

2021年广汽集团总资产构成情况

科目名称

2021年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比（%）

资产总计

100.00%

13,211,973

100.00%

流动资产合计

41.38%

50.11%

6,44&542

53.92%

非流动资产合计

5&62%

49.89%

46.08%

流动资产构成情况

流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，广汽集团2021年的流动资产主要包括货币资金、存货以及应收票据及应收账款，各项分别占比

为56.70%,12.18%和10.04%o

2021年广汽集团流动资产构成圈

48.72%

労币资全■交舄性全融資产■应反零及应Lj&账歎■应收裁■应概款应妬项辭项■其睑妬■应45^」〔|存货

一轩到期紹詞般r■冥伽舲r

2021年广汽集团流动资产构成情况

科目名称

2021年

金额〔万元〕百分比〔%〕

金额〔万元〕百分比〔酚

金额〔万元〕|百分比〔%〕

流动资产合计

5,686,450

100.00%

6,621,097

100.00%

6,448,542

100.00%

货币资金

56.70%

4,190,820

63.29%

4,946,794

76.71%

交易性金融资产

84,284

1.48%

96,773

1.46%

60,892

0.94%

应收票据及应收账就

570,747

10.04%

69L536

10.44%

384,355

5.96%

应收票据

224,112

3.94%

475,683

7.18%

246,974

3.83%

应收账款

6.10%

3.26%

137,380

2.13%

应收款项融资

694

0.01%

0.00%

预付款项

2.26%

2.15%

1.88%

其他应收款

8.22%

6.74%

5.51%

英-:

应收利息

0.00%

0.27%

应收股利

361,441

6.36%

0.00%

4.28%

存货

692,783

12.18%

10.16%

334,659

5.19%

一年内到期的非流动资产

2.01%

113,942

1.72%

76.152

1.18%

其他流动资产

403,631

7.10%

266,412

4.02%

169,198

2.62%

非流动资产构成情况

非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，广汽集团2021年的非流动资产主要包括长期股权投资、固定资产以及无形资产，各项分别占比为39.71%,21.70%和14.49%o

2021年广汽集00E流动资产构成图

0.53%

0.13%

5.65%

■俵矚宜■削应收款■关資■■其确5?

^磁产

■投资性須虻■目定^产■味工程■无H须产■:

开发支出■我誉

■长期待舷用■递延所得祝资产■其炒號动责产

2021年广汽集团非流动资产构成情况

科目名称

2021年

金额〔万元〉

百分比佃〕

金额〔万元〕

百分比〔%〕

金额〔万元〕

百分比〔%〕

非流动资产合计

8,054,502

100.00%

债权投资

52,998

0.66%

0.35%

0.00%

长期应收就

99,040

1.23%

1.30%

115,045

2.09%

长期股权投资

3,19&236

39.71%

2,897,288

43.96%

46.67%

其他权益二具投兴

1.52%

121,524

1.84%

220,519

4.00%

405,547

5.04%

2.41%

0.00%

投资性房地产

1.66%

148,599

2.25%

2.43%

固定资产

21.70%

21.07%

22.05%

在建工程

165,311

2.05%

3.37%

105,168

1.91%

无形资产

1,166,707

14.49%

855,598

12.98%

13.72%

开发支出

5.55%

378,021

5.74%

188,191

3.41%

商誉

0.13%

0.16%

0.19%

长期待摊费用

0.52%

0.57%

0.54%

递延所得税资产

2.12%

1.61%

2.04%

其他非流动资产

154,617

1.92%

2.38%

0.96%

负债及所有者权益结构分析

负债及所有者权益根本构成情况

广汽集团2021年年总负债金额为元，所有者权益总额为

元，其中资本金为元，资产负债率为39.99%,在负债中，流动负债为41,585,346,467.0元;占负债和所有者权益总额的30.26%,非流动负债为元,占负债和所有者权益总额的9.73%。

2021年广汽集团负债和所有者权益构成图

30.26%

60.01%

—9.73%

■潍动5傲合计■非流輙茨合计■所有諏益〔或轴轴合计

2021年广汽集团负债和所有者权益构成情况

科目名称

2021年

金额〔万元〕百分比〔幼

金额〔万元〕|百分比〔%〕

金额〔万元〉|百分比0〕

负债和所有者权益〔或股东权益〕总计

100.00%

13.211,973

100.00%

11,960,241

100.00%

流动负债合计

4.15&534

30.26%

4,049,936

30.65%

3,673,931

30.72%

非流动负债合计

9.73%

1.369,968

10.37%

1,244,913

10.41%

所有者权益〔或股东权益〕合计

60.01%

7.792,068

58.98%

58.87%

流动负债根本构成情况

流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应

付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、

持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，广汽集团2021年

的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他流动负债，各项分

别占比为29.20%,29.20%和28.02%。

2021年广汽集团流动负债构成图

21.68%=

22.6%

7.64%

0.02%

14.51%

22.59%

131%/

4.06%」

■頭借款■应付惑及应付账款■应付瞬■应付虹薪酬■趁磁

■其他血付款■曲付股利■一年内到期紹號刪伕■期瞬动r谕

2021年广汽集团流动负债构成情况

科目名称

2021年

金额〔万元〉百分比〔%〕

金额〔万元〕百分比〔幼

金额〔万元〕|百分比〔久〕

流动负债合计

100.00%

4,049,936

100.00%

3.673,931

100.00%

短期借款

7.23%

194,364

4.80%

4.81%

应付票据及应付账款

29.20%

0.00%

31.35%

应付账款

29.20%

0.00%

31.35%

预收款项

0.00%

2.92%

应付职工薪酬

5.24%

219,000

5.41%

5.16%

应交税费

70.155

1.69%

2.73%

16&702

4.59%

其他应付款

779,769

1&75%

53.85%

22.88%

其中：

应付利息

0.00%

0.75%

应付股利

0.03%

0.00%

一年内到期的非流动负债

9.87%

125,304

3.09%

4.11%

其他流动负债

1.165,12828.02%1,220,02430.12%88&19224.18%

非流动负债根本构成情况

非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，广汽集团2021年的非流动负债主要包括应付债券、递延收益以及长期借款，各项分别占比为43.67%,22.33%和13.86%o

2021年广汽集囲E流动负债构成图

■快期信款■应付伕券■租參佞■预计负债■递延收益■連延所得税负疾

2021年广汽集团非流动负债构成情况

科目名称

2021年

金额〔万元〕

百分比〔%〕

金额〔万元〕

百分比〔%〕

金额〔万元〕

百分比佻〕

非流动负债合计

100.00%

1,369,968

100.00%

长期借款

13.86%

11.22%

56,881

4.57%

应付债券

583,804

43.67%

5&94%

770,375

61.88%

租赁负债

9.21%

0.00%

长期应付款

0.00%

0.56%

0.00%

预计负债

7.59%

4.92%

91,521

7.35%

递延收益

298,550

22.33%

0.00%

递延所得税负债

1.37%

16,097

1.18%

0.86%

其他非流动负债

127,765

9.56%

385,003

28.10%

32.68%

所有者权益根本构成情况

所有者权益局部主要包括实收资本〔或股本〕、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储藏、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2021年广汽集团的所有者权益局部主要包括未分配利润、资本公积以及实收资本〔或股本〕,各项分别占比为50.40%,27.95%和12.42%。

2021年广汽集团所有者权益构成图

50.4%

■那资本魄本〕■其他■斟公积■裁公枳■未分确润■須股东眸

所有者权益构成情况

科目名称

2021年

金额〔万元〕百分比〔%〕

金额〔万百分比〔%〕

金额〔万百分比偲〕

卫

II元〕丨I元〕I

所有者权益〔或股东权益〕合计

100.00%

7,792,068

100.00%

实收资本〔或股本〕

12.42%

13.13%

10.36%

其他权益工具

0.29%

0.31%

24.102

0.34%

资本公积

27.95%

29.16%

35.28%

其他综合收益

0.34%

23,155

0.33%

专项储藏

0.04%

0.03%

盈余公积

474,074

5.75%

381,729

4.90%

319,190

4.53%

未分配利润

50.40%

3.924,379

50.36%

47.65%

少数股东权益

2.81%

137,085

1.76%

1.48%

利润分析

净利润分析

2021年广汽集团的净利润为6,711,145,569.0元,与2021年的

10,946,324,271.0元相比下降了3&69%。

2021-2021年广汽集团净利润变动趋势

年份金额〔万元〕同比增长率〔％〕

2021

57.14%

2021

71.88%

2021

1.15%

2021

671J14

-3&69%

营业利润分析

2021年广汽集团的营业利润为元，与2021年的

11,644,901,653.0元相比下降了51.21%。

2021-2021年广汽集团营业利润变动趋势

年份金额〔万元〉同比增长率谊〕

2021

683,216

68.08%

2021

72.81%

2021

-1.37%

2021

568J71

-51.21%

利润总额分析

2021年广汽集团的利润总额为元，与2021年的

11,867,132,091.0元相比下降了46.96%o

2021-2021年广汽集团利润总额变动掘势图

2021-2021年广汽集团利润总额变动趙势

年份金额〔万元〕同比増长率〔却

2021

59.99%

2021

69.86%

2021

-0.91%

2021

-46.96%

本钱费用分析

本钱和费用总额包括营业本钱、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用

和财务费用科目，2021年广汽集团的本钱费用总额为65,452,687,855.0元，其中

营业本钱、销售费用以及管理费用，各项分别占比为84.44%,6.96%和4.96%。

2021年广汽集团本钱费用构成图

■莒业本钱■祝金及附加■锭售麦用■言徑驟■研发芙用■财务麦冃

2021年广汽集团本钱费用构成

科目名称

2021年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）

百分比

（%）

金额（万元）

百分比

（%）

本钱及费用总额

100.00%

-7,048,444

100.00%

营业本钱

-5,527,125

84.44%

-5,835,648

82.79%

-5,477,800

82.72%

税金及附加

-135,552

2.07%

-231,088

3.28%

-254,774

3.85%

销售费用

6.96%

7.20%

7.85%

管理费用

4.96%

5.77%

6.05%

研发费用

1.53%

-82,667

1.17%

-0・00%

财务费用

0.04%

15,082

-0.21%

3L551

-0・48%

现金流量分析

2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析

2021年广汽集团的经营现金流量净额为元，与2021年的

元相比下降了69.99%；投资活动现金流净额为

元；筹资活动现金流净额为元。

20212021

2021-2021年广汽集团经营、投资及筹资活动现金流净额

年份

经营活动现金流净额〔万元〕

投资活动现金流净额〔万元〕

筹资活动现金流净额〔万元〕

2021

508J82

2021

-308,211

2021

956,808

2021

-126,811

-55&120

-247,440

2021

现金流入结构分析

2021年广汽集团现金流入总金额为95,629,598,297.0元，其中经营活动现金

流入为元，占现金流入总额的78.74%；投资活动现金流入为

元，占现金流入总额的14.99%；筹资活动现金流入为

5,998,460,700.0元，占现金流入总额的6.27%。

2021年广汽集团现金流入构成图

■经MS删*?

V」、计■购活刖區赵小计■希S倾鈞认＜h计

2021年广汽集团现金流入构成

科目名称

2021年

金额〔万元〕百分比佻〕

金额〔万元〕百分比〔%〕

金额〔万元〉|百分比〔%〕

现金流入总额

9,562,959

100.00%

10,432,587

100.00%

13,223,820

100.00%

经营活动现金流入小计

7,529,645

7&74%

8,735,353

83.73%

9,295,942

70.30%

投资活动现金流入小计

1,433,468

14.99%

1,152,920

11.05%

2,204,674

67%

筹资活动现金流入小计

6.27%

5.22%

1,723,203

13.03%

经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为元，占经营活动现金流入小计的87.84%；收到的税费返还为元，占经营活动现金流入小计的1.08%；收到其他与经营活动有关的现金为8,348,111,324.0元占经营活动现金流入小计的11.09%。

2021年广汽集团经营活动现金流入构成图

■铝售砌品廖金坟到0$现金■収到89舷返还■坟到M他与经结活动有夭的现金

2021年广汽集团经管活动现金流入构成

科目名称

2021年

金额（万元）

百分比（%）

金额（万元）百分比（%）

金额（万元）|百分比（%）

经营活动现金流

入小计

100.00%

8.735,353

100.00%

9.295,942

100.00%

销售商品/提供劳务收到的现金

87.84%

91.53%

8,939,285

96.16%

收到的税费返还

1.08%

0.20%

353

0.00%

收到其他与经营活动有关的现金

11.09%

722,410

8.27%

3.83%

投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为元，占投资

活动现金流入小计的36.97%；取得投资收益收到的现金为元，占投资活动现金流入小计的56.39%；处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为43,187,372.0元，占投资活动现金流入小计的0.3%；收到其他与投资活动有关的现金为907,780,383.0元，占投资活动现金流入小计的6.33%。

2021年广汽集团投资活动现金流入构成图

36.97%

取得投资收益收SJ的现仝

■处直固走空产/无形资产和冥他长期资产收回的现金•芋飯■收到其他与按資活动肓天的现金

2021年广汽集团投资活动现金流入构成

科目名称

2021年

金额（元万〉百分比（%）

金额（万元）百分比（%）

金额（万元）|百分比（%）

投资活动现金流入小计

1,433,468

100.00%

1,152,920

100.00%

2,204,674

100.00%

收回投资收到的现金

36.97%

418,277

3&28%

60.90%

取得投资收益收到的现金

56.39%

59.15%

24.66%

处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额

0.30%

0.38%

0.63%

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

0.00%

753

0.03%

收到其他与投资活动有关的现金

90,778

6.33%

4&331

4.19%

303,831

13.78%

筹资活动现金流入小

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