差旅费管理规定模板.docx

1、差旅费管理规定模板文件确认审批表文件名差旅费报销管理规定文件类别规范性文件文件号万泰盛财规程14撰写责任部门财务部撰写责任人林诗飞复核人审批人涉及部门确认：计划部（签章）销售部（签章）仓储部（签章）人力行政部（签章）渠道部（签章）开发部（签章）服装部（签章）财务部（签章）综合管理部（签章）内容摘要一、 出差范围二、 出差前借支差旅费三、 出差期间差旅费的控制四、 出差回公司后报销差旅费五、 差旅费开支标准表六、 出差人员报销差旅费应注意事项七、 差旅费审批权限和报销流程八、 差旅费开支标准的例外管理九、 本制度执行时间差旅费报销 管理规定文件编号万泰盛财规程14机密等级机密版本：1.0实施日期

2、紧急程度紧急第1页共6页一、 目的为了保证公司业务经营活动的正常开展、 保障出差人员的工作和生活的基本需要 ，依据公司有关制度的管理要求 ，结合实际情况，制定本规定，供公司各相关职能部门、 办公室执行，公司下属分厂、 分公司、 子公司可参照执行。二、 出差范围出差是指公司职员（不包括市场督导人员、 总公司委派驻外的工作人员）受公司相应部门、 办公室的指派，前往泉州地区以外（境外）的地区办理公务 ，当天不能返回公司的 ，出差时间按日历天数计算 ，即出发当天零时起算 ，至完成公务返回公司的当日 24时止的实际日历天数。三、 出差前借支差旅费1、 填写”出差申请单”受公司相关部门、 办公室或公司领导

3、指派前往外地办理公务的职员，必须按规定正确填写”出差申请单” （单据格式见附件）。列明出差人员姓名、 职务、 人数、出差地点、 事务的办理说明、 乘坐交通工具、 住宿标准、 伙食补贴标准、估计出差的起止时间、 所需费用的预算估计数等 ，交部门负责人、副总经理、 总经理核准签章后，作为向财务部借支差旅费的依据2、 填写”借款单”（1） 出差人员填写”借款单”时 ，必须附上经核准签章的”出差申请单”及其详细内容 ；（2） ”借款单”（一式两联）的用途1第一联：财务联，作为财务账务处理的依据 ；2第二联：借据联，在出差人员返回公司结清差旅费用时 ，退回借款当事人。3、 预借差旅费标准（1）省内出差的

4、：差旅费报销 管理规定文件编号万泰盛财规程14机密等级机密版本：1.0实施日期紧急程度紧急第2页共6页1预借金额原则上不得超过本人工资 80%,经审批权限者签章；2预借金额超过 80%,由部门负责人签章后报副总经理或总经理审批。（2）省外出差的：1000元（含）以内的，报相应的审批权限者审批 ，具体见万泰盛财规程12经常性费用管理制度中的审批权限一览表；1000元以上的，报相应审批权限者审批后 ，报总经理核准四、 出差期间差旅费的控制1、 交通费 :（ 1） 长途交通费包括 : 火车、 汽车、 轮船、 飞机 , 凭业务发 票报销 ;（ 2） 市内交通费 , 根据差旅费标准表中拟定的” 市内交通

5、报销 标准”栏实行 , 具体操作为 : 实际发生的市内交通费未达到报销标准的 , 凭实际发生的 市内交通费发票报销 ; 实际发生的市内交通费超过报销标准的 , 按报销标准执行。（ 3） 公司派车随行 , 所有出差人员不予报销交通费 , 特殊情况 另行报总经理审批。2、 住宿费 :（ 1 ） 住宿费按公司规定的”差旅费标准表”执行 , 具体操作如下: 实际住宿费用未达到标准的 , 按实际发生的住宿费用报销 ; 实际住宿费用超过标准的 , 按标准报销。（ 2） 两人 （ 同性别 ） 一同出差的 , 原则上应合并住宿 , 住宿费 用按各承担 50% 办理报销。3、 游览和参观访问费用 原则上游览及非

6、因公需要的参观访问而发生的一切费用 均由个人承担 , 特殊情况应说明原因 , 并报总经理审批。4、 因公参加会议的费用差旅费报销 管理规定文件编号万泰盛财规程14机密等级机密版本：1.0实施日期紧急程度紧急第3页共6页因公参加会议需出差的 ，会议期间的会议举办方统一安排住宿、 伙食、 交通及其它活动的，应出具会议举办方会议进 程安排、 会议费用说明、 所开具的有关发票、 单据等，由财务部审核后予以按实报销 ，出差人员的住宿费、 伙食补贴、 市内交通费不再报销 ，特殊情况应说明原因 ，报总经理审批，超标部分才予以报销。对于会议举办方未统一安排住宿、 伙食的，按正常公事出差标准办理报销事宜。5、

7、交际应酬费奉派出差完成特殊任务的人员 ，需报支交际应酬费的 ，应于出差前事先办理填写”招待费申请单” ，列明招待单位、 人员、次数、招待标准，报相应审批权限者或总经理审批 ，并在批准的范围内和限额内凭票予以报销 ，副本报存财务部备案。如无特殊情况，超支部分自理；如特殊情况需临时增加招待费 用的，必须事先电话向相关审批权限者或总经理请示 ，并于事后及时补办批准手续 ，并书面注明请示的时间及被请示者。五、 出差回公司后报销差旅费1、 公务完成，立即返回的公司因公出差人员 ，完成公务后，应立即返回公司报到 ,并在3天内按规定办理出差报销手续。2、 公务完成，因私逗留的因私事而不能及时回公司报到的 ，

8、应及时办理相关的请假手续，逗留期间发生的费用自理。3、 因患病或意外事故而逗留的如因患病或发生意外事故而无法及时返回公司报到的 ，应说明原因，并提供相关证明资料 ，经核实批准后，可按标准予 以报销差旅费。差旅费报销 管理规定文件编号万泰盛财规程14机密等级机密版本：1.0实施日期紧急程度紧急第4页共6页六、差旅费开支标准表项目别住宿标准交通工具伙食市内交通报销标准一类城市二类城市三类城市飞机火车汽车轮船报销标准总监250230200经济舱硬卧豪客三等舱80经审批确定部门经理220180150经济舱硬卧豪客三等舱60经审批确定部门主管150130120申请硬卧豪客三等舱30经审批确定一般管理员1

9、30110100申请硬卧豪客三等舱20经审批确定1主管级以下（含主管级）人员，根据外出公务实际情况的 需要，报总经理批准后，方可乘坐飞机；2公司董事会成员、 总裁助理、 总经理、副总经理以上人员因公出差，其差旅费按实报销般情况下住宿费标准控制在400元以内，但应本着节约开支，防止浪费的原 则；3公司总监助理、 总经理助理享受经理级待遇 ，部门经理助理享受部门主管待遇 ；4如果出差人员有应酬不再享受当天相应餐次的伙食补贴住宿报销按住宿发票、 实际住宿天数及标准计算。5由于公司出差业务性质各不相同 ，本制度原则上不实行统一的市内交通报销标准 ，由相关审批权限者或总经理临时核定报销标准 ，但应本着节

10、约的态度 ，报经财务部审核予以报销。七、出差人员报销差旅费应注意事项1、 出差人员不得由分公司或经销商代支差旅费用 ，或没有住宿及其它相应的费用却虚开费用单据作虚假报销的,一经发现，将视情节轻重予以严肃处理 ；差旅费报销 管理规定文件编号万泰盛财规程14机密等级机密版本：1.0实施日期紧急程度紧急第5页共6页2、 需要使用的物品，必须在出差前在公司领取 （如胶卷、电池及其它办公用品 ），如有特殊情况，应说明原因，按规定程序报批；3、 出差人员保证其提供的各种报销凭证的真实性、 完整性并按规定填写有关报销凭单 ，办理有关报销手续。4、 出差补贴计算实行”算头不算尾”或”算尾不算头” 。八、 差旅

11、费审批权限和报销流程差旅费审批权限和报销流程参照公司制定的 经常性费用管理制度。九、 差旅费开支标准的例外管理根据公司的实际情况 ，对部分职员采用例外管理 ；泉州地区区域划分说明 ：泉州行政区域包括 ：泉州城区、 晋江区域、 石狮区域、 南安、永春、安溪、德化、惠安、泉港、等；1、 公司QC跟单员应在外协厂住宿，如特殊情况需外住报销住宿费的，应报副总经理或总经理审批 ；2、 跟单员分为驻晋江区域和泉州城区、 泉州行政区域（晋江区域泉州城区除外 ）、外地（泉州行政区域以外 ）三大 类，具体报销标准按以下情况报销 ：1驻晋江区域和泉州城区的跟单员 ，不实行伙食补贴及用餐报销，市内交通费及短途车费根

12、据实际发生的票据报销，话费报销及补贴参照其它管理规定 ；2驻泉州行政区域（晋江区域泉州城区除外 ）的跟单员，根据实际情况，经审批最高驻外津贴每天 5元/天就餐补贴,市内交通费或短途车费按实凭票报销 ，不实行住宿补贴或住宿费报销，话费参照其它相关管理规定 ；差旅费报销 管理规定文件编号万泰盛财规程14机密等级机密版本：1.0实施日期紧急程度紧急第6页共6页3驻外地（泉州行政区域以外 ）的跟单员，根据实际情况，经审批最高驻外津贴每天不超过 20元（按实际驻外天数计算），不再享受其它伙食补贴 ，长途交通费、 短途交通费凭票据实报销，话费报销及话费补贴参照其它管理规定。3、 部门经理及主管到外协厂出差

13、报销规定 ：1部门经理及主管到晋江区域和泉州城区的外协厂出差,不实行伙食补贴及就餐报销 ，市内交通费及短途车费据实凭票报销，由公司指派车辆跟随的一律不得报销相关 的车费；2部门经理及主管到泉州行政区域 （晋江区域泉州城区除外）的外协厂出差，原则上不实行就餐报销 ，因特殊情况经审批每天每人按不高于 8元误餐补贴（凭票报销），市内交通费及短途车费据实凭票报销 ，由公司指派车辆跟随的一律不得报销相关的车费 ；3部门经理及主管到外地 （泉州行政区域以外 ）的外协厂出差的，按照本制度规定的出差报销标准执行 ，外协厂有提供住宿的，相应住宿费不得报销 ；4、 根据有关部门出差的特点，将出差地点划分为三大类直辖市、 省会城市、 计划单列市、 经济特区； 地级城市 ;3县、 市级城市。采用不同的住宿标准、 伙食报销标准、 准 , 祥见差旅费标准表。十、 本制度执行时间市内交通报销标, 其它跟本制度本制度于总经理签章日期为有效执行时间 相抵触的以本制度为准。