银广夏财务数据.docx

1、银广夏财务数据根据给出的财务资料，进行财务趋势分析，并评价公司财务状况存在的主要问题。会计年度1999-12-31货币资金302,702,756.07交易性金融资产-应收票据-应收账款348,482,266.21预付款项163,650,663.44其他应收款283,670,388.83应收关联公司款-应收利息-应收股利-存货403,110,630.00其中：消耗性生物资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产-流动资产合计1,452,862,514.47可供出售金融资产-持有至到期投资1,040.40长期应收款-长期股权投资98,659,143.03投资性房地产-固定资产575,705,622

2、.23在建工程259,863,888.90工程物资247,985.41固定资产清理980,966.70生产性生物资产-油气资产-无形资产31,654,829.46开发支出-商誉-长期待摊费用32,759,450.47递延所得税资产-其他非流动资产-非流动资产合计999,872,926.60资产总计2,429,896,429.86短期借款410,282,931.23交易性金融负债-应付票据1,321,800.00应付账款60,877,011.76预收款项42,733,578.40应付职工薪酬6,713,087.62应交税费38,499,021.30应付利息-应付股利-其他应付款147,609,7

3、98.54应付关联公司款-一年内到期的非流动负债74,814,882.50其他流动负债-流动负债合计782,852,111.35长期借款403,975,686.00应付债券116,941,080.67长期应付款1,382,502.12专项应付款-预计负债-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计522,299,268.79负债合计1,305,151,380.14实收资本（或股本）252,630,690.00资本公积467,329,282.63盈余公积75,954,897.34减：库存股-未分配利润146,545,179.37少数股东权益182,285,000.38外币报表折算价差-非正常

4、经营项目收益调整-归属母公司所有者权益（或股东权益）760,175,048.96所有者权益（或股东权益）合计942,460,049.34负债和所有者（或股东权益）合计2,429,896,429.86会计年度1998-12-31货币资金24,711,830.73交易性金融资产-应收票据-应收账款316,915,514.92预付款项66,074,426.69其他应收款232,079,606.16应收关联公司款-应收利息-应收股利-存货445,614,824.50其中：消耗性生物资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产-流动资产合计1,083,721,964.98可供出售金融资产-持有至到期投资6

5、,540.40长期应收款-长期股权投资80,951,162.29投资性房地产-固定资产193,659,123.71在建工程197,081,907.52工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产21,136,379.78开发支出-商誉-长期待摊费用32,534,537.45递延所得税资产-其他非流动资产-非流动资产合计525,369,651.15资产总计1,603,984,616.13短期借款410,307,178.60交易性金融负债-应付票据400,000.00应付账款103,297,729.10预收款项56,182,236.32应付职工薪酬5,989,168.46应交税费23

6、,702,027.72应付利息-应付股利-其他应付款83,320,056.31应付关联公司款-一年内到期的非流动负债58,777,526.76其他流动负债-流动负债合计741,975,923.27长期借款53,166,666.70应付债券66,917,712.00长期应付款1,028,622.15专项应付款-预计负债-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计121,113,000.85负债合计863,088,924.12实收资本（或股本）220,203,297.00资本公积197,858,109.01盈余公积50,397,577.16减：库存股-未分配利润112,222,501.45少数

7、股东权益160,214,207.39外币报表折算价差-非正常经营项目收益调整-归属母公司所有者权益（或股东权益）420,467,277.23所有者权益（或股东权益）合计580,681,484.62负债和所有者（或股东权益）合计1,603,984,616.13资产负债会计年度2000-12-31货币资金555,000,221.32交易性金融资产-应收票据-应收账款544,194,917.50预付款项199,542,879.25其他应收款398,828,293.14应收关联公司款-应收利息-应收股利-存货401,919,961.55其中：消耗性生物资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产-流动资

8、产合计2,045,764,685.13可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资151,334,734.04投资性房地产-固定资产500,174,543.31在建工程394,543,259.64工程物资181,448.68固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产39,078,169.96开发支出-商誉-长期待摊费用40,794,972.13递延所得税资产-其他非流动资产-非流动资产合计1,126,107,127.76资产总计3,151,295,340.92短期借款931,888,925.12交易性金融负债-应付票据9,784,000.00应付账款89,985,858.0

9、6预收款项80,030,152.13应付职工薪酬4,943,141.73应交税费33,429,721.19应付利息-应付股利151,578,414.00其他应付款83,459,756.77应付关联公司款-一年内到期的非流动负债75,330,000.00其他流动负债675,464.24流动负债合计1,461,105,433.24长期借款247,572,686.00应付债券91,315,439.34长期应付款-专项应付款-预计负债-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计338,888,125.34负债合计1,799,993,558.58实收资本（或股本）505,261,380.00资本公积

10、214,698,592.63盈余公积159,484,183.56减：库存股-未分配利润329,083,910.23少数股东权益142,773,715.92外币报表折算价差-非正常经营项目收益调整-归属母公司所有者权益（或股东权益）1,065,754,350.50所有者权益（或股东权益）合计1,208,528,066.42负债和所有者（或股东权益）合计3,151,295,340.92备注利润会计年度1998-12-31一、营业收入593,334,403.58减：营业成本341,295,823.69营业税金及附加23,301,141.37销售费用21,359,922.70管理费用28,598,12

11、1.93勘探费用-财务费用9,685,888.62资产减值损失-加：公允价值变动净收益-投资收益-902,096.49其中：对联营企业和合营企业的投资收益-影响营业利润的其他科目-二、营业利润168,191,408.78加：补贴收入1,195,983.97营业外收入2,349,334.95减：营业外支出946,131.40其中：非流动资产处置净损失-加：影响利润总额的其他科目-三、利润总额170,790,596.30减：所得税507,066.37加：影响净利润的其他科目-81,129,070.70四、净利润89,154,459.23归属于母公司所有者的净利润89,154,459.23少数股东损

12、益81,129,070.70五、每股收益-（一）基本每股收益0.40（二）稀释每股收益-备注利润会计年度1999-12-31一、营业收入526,781,767.55减：营业成本303,359,481.54营业税金及附加14,071,122.03销售费用23,728,125.74管理费用45,177,646.79勘探费用-财务费用23,575,954.89资产减值损失-加：公允价值变动净收益-投资收益-430,920.70其中：对联营企业和合营企业的投资收益-影响营业利润的其他科目-二、营业利润116,438,515.86加：补贴收入2,600,000.00营业外收入7,564,119.69减：

13、营业外支出932,083.29其中：非流动资产处置净损失-加：影响利润总额的其他科目-三、利润总额125,670,552.26减：所得税2,409,208.99加：影响净利润的其他科目4,525,257.58四、净利润127,786,600.85归属于母公司所有者的净利润127,786,600.85少数股东损益-4,525,257.58五、每股收益-（一）基本每股收益0.51（二）稀释每股收益-备注利润会计年度2000-12-31一、营业收入908,866,849.48减：营业成本325,648,015.66营业税金及附加5,081,091.94销售费用6,223,139.34管理费用72,9

14、75,402.36勘探费用-财务费用45,260,344.75资产减值损失7,094,359.78加：公允价值变动净收益-投资收益-27,205,229.74其中：对联营企业和合营企业的投资收益-影响营业利润的其他科目-二、营业利润419,379,265.91加：补贴收入3,569,500.00营业外收入879,755.35减：营业外支出449,098.81其中：非流动资产处置净损失-加：影响利润总额的其他科目-三、利润总额423,379,422.45减：所得税7,389,721.67加：影响净利润的其他科目1,656,730.29四、净利润417,646,431.07归属于母公司所有者的净利

15、润417,646,431.07少数股东损益-1,656,730.29五、每股收益-（一）基本每股收益0.83（二）稀释每股收益-备注现金流量报告年度1998-12-31一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金505,620,372.73收到的税费返还1,124,374.85收到其他与经营活动有关的现金-经营活动现金流入小计506,744,747.58购买商品、接受劳务支付的现金480,957,469.79支付给职工以及为职工支付的现金17,397,981.99支付的各项税费13,856,737.99支付其他与经营活动有关的现金15,325,037.14经营活动现金流出小计527,

16、537,226.91经营活动产生的现金流量净额-20,792,479.33二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金4,000,000.00取得投资收益收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,858,979.64处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金6,541,523.84投资活动现金流入小计14,400,503.48购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金91,295,493.83投资支付的现金46,548,360.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计137,843,85

17、3.83投资活动产生的现金流量净额-123,443,350.35三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金30,000,000.00取得借款收到的现金323,565,529.39收到其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计353,565,529.39偿还债务支付的现金157,917,454.81分配股利、利润或偿付利息支付的现金72,907,450.09支付其他与筹资活动有关的现金1,456,785.80筹资活动现金流出小计232,281,690.70筹资活动产生的现金流量净额121,283,838.69四、汇率变动对现金的影响-四(2)、其他原因对现金的影响-五、现金及现金等价物净增

18、加额-22,951,990.99期初现金及现金等价物余额47,663,821.72期末现金及现金等价物余额24,711,830.73附注：1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润89,154,459.23加：资产减值准备797,696.70固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧9,795,432.16无形资产摊销6,976,343.99长期待摊费用摊销-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失476,898.95固定资产报废损失-公允价值变动损失-财务费用18,855,088.62投资损失902,096.49递延所得税资产减少-递延所得税负债增加-存货的减少46,198,241.18

19、经营性应收项目的减少-204,056,588.48经营性应付项目的增加-75,192,524.73其他85,300,376.56经营活动产生的现金流量净额2-20,792,479.332、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额24,711,830.73减：现金的期初余额47,663,821.72加：现金等价物的期末余额-减：现金等价物的期初余额-加：其他原因对现金的影响2-现金及现金等价物净增加额-22,951,990.99备注现金流量报告年度1999-12-31一、经营活动产生的现金流量销售商

20、品、提供劳务收到的现金421,822,095.29收到的税费返还71,787.71收到其他与经营活动有关的现金1,348,926.24经营活动现金流入小计423,242,809.24购买商品、接受劳务支付的现金381,256,520.58支付给职工以及为职工支付的现金25,700,056.60支付的各项税费10,994,891.07支付其他与经营活动有关的现金10,866,393.25经营活动现金流出小计428,817,861.50经营活动产生的现金流量净额-5,575,052.26二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金-取得投资收益收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的

21、现金净额1,200,165.56处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金2,434,703.04投资活动现金流入小计3,634,868.60购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金372,804,987.44投资支付的现金3,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计375,804,987.44投资活动产生的现金流量净额-372,170,118.84三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金381,898,566.60取得借款收到的现金567,434,538.00收到其他与筹资活动有关的现金

22、1,097,204.20筹资活动现金流入小计950,430,308.80偿还债务支付的现金236,093,005.37分配股利、利润或偿付利息支付的现金56,520,265.30支付其他与筹资活动有关的现金2,002,347.60筹资活动现金流出小计294,615,618.27筹资活动产生的现金流量净额655,814,690.53四、汇率变动对现金的影响-四(2)、其他原因对现金的影响-五、现金及现金等价物净增加额278,069,519.43期初现金及现金等价物余额24,633,236.64期末现金及现金等价物余额302,702,756.07附注：1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润127

23、,786,600.85加：资产减值准备1,199,249.68固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧41,824,354.09无形资产摊销512,754.32长期待摊费用摊销-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失308,666.87固定资产报废损失-公允价值变动损失-财务费用23,575,954.89投资损失430,920.70递延所得税资产减少-递延所得税负债增加-存货的减少41,175,744.60经营性应收项目的减少-123,315,377.72经营性应付项目的增加-106,640,099.54其他-12,433,821.00经营活动产生的现金流量净额2-5,575,052

24、.262、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额302,702,756.07减：现金的期初余额24,633,236.64加：现金等价物的期末余额-减：现金等价物的期初余额-加：其他原因对现金的影响2-现金及现金等价物净增加额278,069,519.43备注现金流量报告年度2000-12-31一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金578,670,356.93收到的税费返还-收到其他与经营活动有关的现金2,972,295.22经营活动现金流入小计581,642,652.15购买商品、

25、接受劳务支付的现金383,191,857.35支付给职工以及为职工支付的现金28,737,280.64支付的各项税费8,501,047.77支付其他与经营活动有关的现金37,108,810.88经营活动现金流出小计457,538,996.64经营活动产生的现金流量净额124,103,655.51二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金10,500,000.00取得投资收益收到的现金225,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额974,086.39处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金11,999,886.58投资活动现金流入小计23,6

26、98,972.97购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金221,430,798.11投资支付的现金37,899,918.92取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金20,286,608.46投资活动现金流出小计279,617,325.49投资活动产生的现金流量净额-255,918,352.52三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金-取得借款收到的现金785,665,553.43收到其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计785,665,553.43偿还债务支付的现金369,946,146.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金70,542,545.89支付其他与筹资活动有关的现金-