各项工作程序图预算编制程序.docx

1、各项工作程序图预算编制程序各 项 工 作 程 序 图预 算 编 制 程 序 （预算股主管）单位根据支出预算编制原则、定额及单位基础数据编制预算根据收入规模拟定支出预算原则及定额各业务股室核实单位基础数据根据确定的收入增幅和上年转移支付基数确定收入规模各单位在分管股室指导下修改部门预算分管股室就审核后的部门预算到各单位征求意见市人大研究审批市政府研究审定 预算股编制全市总预算草案预算股审核汇总各单位部门预算分 管股 室审 核形成正式预算方案12预算支出指标追加程序（预算股主管）归口股室提出指标分配方案相关领导及部门阅文预算股登记指标文件局长审批分管领导审查 预算股开具“追加单”上级追加：监督股审

2、查确认归口股室登记指标台帐预算股登记指标台帐并登录国库支付系统单位申请本级追加：市领导批示局长批示局长审查批示归口股室审 核市政府领导批示国库集中支付程序（支付局主管）支付局将支付令送代理银行划拨资金代理银行与人民银行清算支付局确认支付额度及方式并按投资评审结论或政府采购要求把关支付局核准后打印支付令 到单位帐户资金 单位提出支付申请预内直接支付国库股下达计划分管股室审核计划预算股下达支出指标提供原始发票审核单位申报支出计划预算内、代理银行与国库清算到个人帐户资金预外预算外资 金：单位将支付令送代理银行划拨资金代理银行与国库清算单位出纳打印支付令支付局核准计划支付局下达支出指标授权支付单位会计

3、审核结算专户资金：34涉 农 补 贴 发 放 程 序 （乡财局主管）补贴归口管理部门审验复核财政局对拟补贴清册予以公示乡镇长审查签字后上报财政所汇总核查数据乡镇政府组织核查村委会摸底上报补贴数据财政所将复核结果录入补贴网说明：1、优抚社救、移民补贴、退耕还林、家电下乡等不涉及每家每户的项目，以主管部门下达的对象和数额为准，不依此程序。 2、村，含居委会；乡镇，含街道。国库股将补贴资金拨到邮政储蓄银行邮政储蓄银行将补贴资金存入农户存折并反馈给乡财局归口部门将资金拨入补贴专户乡财局将补贴详细数据传输到邮政储蓄银行乡财局将反馈的数据导入补贴发放系统乡财局打印补贴汇总表交国库股和归口部门审核备案补贴发

4、放汇总表及清册经乡镇长签字后入帐财 政 投 资 评 审 程 序 （评审中心主管）分管股室和领导审查后送评审中心建设单位出具申请报告建设单位报送评审资料分管评审的领导审查、局长审批与建设单位交换意见后定稿提交评审报告初稿组织评审现场调查勘验出具正式评审报告送建设单位、财政局相关部门执行1、分管股室按“预算评审报告”审核控制拨款进度。2、国库股或支付局按“决算评审报告” 付款控税。1、审标底是否合理。2、审资金使用是否规范。3、审项目管理是否严格。4、审工程造价是否客观。1、立项审批文件。2、施工图纸、设计变更及说明。3、招投标文件资料。4、施工合同及预算结算资料。非税收入征缴程序 （非税局主管）

5、缴款义务人将资金缴存代理银行“非税收入汇缴结算户”非税局按政策将汇缴结算户资金分解到国库或财政专户执收单位开具“一般缴款书”或“专用收据”预算股将执收单位资金登录支付系统非税局打印对账单交执收单位对帐(每月一次)国库股向预算股反馈单位留存资金信息56支农资金整合、报账程序 （农业股主管）1、税务登记证、营业执照。2、施工合同、项目经理证。3、单位银行帐户资料。4、10万元以上项目提供投资评审结论。5、税务发票。（个人报帐需另提供施工委托书、身份证、个人帐户。）预算股将整合资金指标开到整合专户局长审查认定施工方提 供报帐资料收到涉农资金指标文件分管农财领导提出整合意 见其它应整合资金调入整合专户

6、财 政分管股室审核局 长审 批整合办审查、分管领导签字项目责任单位审核支付局支 付国库股审查、分管领导签字外商投资企业财政登记程序（企业股主管）企业申报发放登记表 格企业报送相关材料对送审资料审核确认1、批准证书、营业执照（副本）；2、企业合同、章程及董事会组成批复；3、中方投资者主管部门证照；4、外商投资的产品出口企业、先进技术企业证书；5、组织机构代码证、税务登记证、开户许可证、外汇登记证。将确认合格的基本信息录入企业信息库打印登记证 书盖章、发证局长签字78工 资 统 发 程 序（文行股主管）常务副市长审批局长核准工资统发中心审查人事局、编办和财政分管股室审核单位填制申请单位填报财政统发

7、工资异动情况表1.新增统 发统发中心将数据传送至国库股或代理银行打卡发放国库股根据监察室审核意见核拨资金到工资专户统发中心将汇总数据及异动依据报监察室审核统发中心凭审核后的资料调整工资发放数据单位填制财政统发工资拨款申请书办理拨款申报人员：单位持人事局工资增减或人员调动通知到统发中心申请变更2.人员工资 有异动：3.人员工资 无异动：财政监督检查程序 （监督股主管）下达检查通知书实施检查填写调查笔录及检查底稿提出检查结论及处理意见审理机构审理下达行政处罚告知书按要求举行听证下达行政处罚决定书处罚资金缴入国库制定检查计划、确定检查单位行政事业单位国有资产处置程序（资产股主管）单位根据批复调帐资产

8、管理部门下达固定资产调帐批复处置收入缴财政专户限额以下资产资产管理部门集中处置或调剂使用资产存入处置仓库资产管理部门审批主管部门审核单位填报处置申请表公开处置评估机构评估市政府审批资产管理部门审核限额以上资产910未通过集中支付的国库资金拨款程序（国库股主管）分管股室审 核单位填制“财政专户拨款通知书”分管股室审核分管国库领导审批国库股审查单位填制“国库拨款通知书”国库股拨 付国库股审 查1、预算内 资 金：拨 付2、财政专 户资金：国库股拨 付局 长审 批分管政府采购领导审核采购办开具“财政专户拨款通知书”单位将采购资金存入采购专户3、政府采 购资金：分管国库领导复 核国库股拨 付局长审批分

9、管企业领导审核企业股提出拨付意见4、财源建 设资金：分管国库领导复核分管社保领导审批社保股审 查单位填报“社保资金拨款申请书”国库股拨 付5、社 保 资 金：6、国库代管的其他专项资金：国库股拨 付分管国库领导复核局长审批分管领导审 核分管股室审查单位填报“专项资金拨款通知书”1112政 府 采 购 程 序 （采购办主管）分管采购领导审查采购办冻结采购资金或单位将采购资金缴存专户采购办确定采购方式单位提出采购申请单位与供应商签订采购合同并报采购办备案主管股室审核单位委托采购代理机构执行采购代理机构按确认的采购方式组织采购局 长审 批分管采购领导审核支付局或国库股支付采购资金采购办解冻采购资金或

10、填开拨款通知书主管股室审核确认支付采购款单位验收采购物品网站信息发布程序 （信息中心主管）重要信息局长审定信息中心发布分管领导审 查部门提供信息内容办公室审 核人 员 录 用 程 序 （人教股主管）按设定条件进行资格审查公开发布招考信息人事部门组织统一考试面 试报 名身体健康检查正式录用试用办理进人手续公文办理程序 （办公室主管）机要员登记（编文号）填写文件签发单主办单位拟稿分管领导进行可行性、必要性审核办公室进行文字表述和合法性审核局长审批印发1314局机关日常经费报销程序 （后勤中心主管）后勤中心审查合规性(票据是否合规、是否有来源、是否按进度、是否抵借款)机关财务室报账单笔超过3000元的局长审批分管财务领导审批分管领导审 查有效性部门负责人审查真实性经办人在发票上写明事由局机关专项支出申请程序 （后勤中心主管）填 报申请表分管财务局领导核准后勤中心审 定分管领导审 查部门负责人审核认可局长审批局机关固定资产购置程序 （后勤中心主管）500元以上局长审批计算机设备由信息中心鉴定后勤中心办理部门负责人签字填 写购 置申请表后勤中心审核确认分管财务局领导核准分管领导审查批准500元以下