中小企业融资难.docx

1、中小企业融资难实用标准文案中小企业在我国市场里占据着十分重要的位置，中小企业的发展对于推动我国经济的健康发展有着极为重要的意义。然而，有很多的因素制约着中小企业的发展，其中融资问题是一个重要的因素。融资问题产生的原因有很多，从中小企业自身来分析，中小企业存在财务不够透明、贷款的管理成本较高、信用等级普遍低下、市场化需要提高等缺陷；其他因素主要是指银行对中小企业支持的力度不够以及银行本身信贷管理制度的缺陷。解决中小企业融资问题的关键，是结合社会的综合力量。想要真正地解决中小企业融资问题必须从不同角度出发，综合银行、政府、金融机构以及中小企业自身的努力，来完成这一浩大的社会工程。从中小企业来看，必

2、须树立好企业形象，改善企业的财务制度和管理制度，树立品牌意识提高市场认知度；从政府来看，要加强中小企业的信用评级，建立信贷支持体系，同时积极鼓励中小企业进行金融创新；从银行等金融机构来看，要重视中小企业的融资业务，建立新的信誉评价和风险按评估标准，同时也要改进贷款管理制度。精彩文档实用标准文案本文拟在对我国中小企业融资调查研究的基础上，针对我国中小企业融资所遇到的 困难与障碍，深入探讨解决的思路和方法，希望可以为我国中小企业发展提供一些有益的启示。第2章中小企业融资困难的问题及原因2.1中小企业财务不透明目前，很多民营中小企业适应市场变化和经济波动的能力不足，经营容易出现困难甚至倒闭。这是因为

3、多数的中小企业仍停留在家族式管理的层面上，法制观念比较淡薄，企业财务管理制度不够规范、健全、信息也不够透明，缺乏有关部门确认的财务报表和良好的经营业绩数据。一方面，中小企业典型的管理模式是所有权与经营权的高度统一，企业的投资者同时就是经营者，这种模式给企业的财务管理带来了负面影响。中小企业中相当一部分属于个体、私营性质，在这些企业中，企业领导者集权、家族化管理现象严重，并且对于财务管理的理论方法缺乏应有的认识和研究，致使其职责不分，越权行事，造成财务管理混乱，财务监控不严，会计信息失真等。企业没有或无法建立内部审计部门，即使有，也很难保证内部审计的独立性。另一方面，企业管理者的管理能力和管理素

4、质差，管理思想落后。而银行等金融机构为了资金安全，在贷款时对企业的财务报表、经营业绩等材料的审查是相当严格的。这样，了解银行对企业精彩文档实用标准文案财务真实数据的审查难度增加，银行等金融机构经营面临的风险较大，中小企业的融资难度就因为这样的原因大大增加。2.2中小企业贷款的管理成本较高经过这几年的努力，我国人民币贷款利率市场化迈出重要步伐。如今，我国金融机构人民币贷款利率已经基本过渡到上限放开，实行下限管理的阶段。大企业的贷款特征更能迎合银行在利润和风险上的经营目标，而中小企业较小的贷款额度、较短的贷款频率和较高的贷款成本，则使得中小企业贷款具有规模不经济和较高风险性的特点。所以，大型金融机

5、构通常更愿意为大型企业提供融资服务，而不愿为资金需求规模小的中小企业提供融资服务。 银行对中小企业的贷款政策比大中型企业更为严格。中小企业与各类大型企业国有大型企业、股份制大型物流企业等相比，中小企业规模小、经营行为短期化，贷款风险比较大。对于同样数额的贷款，银行对中小企业贷款比对大企业贷款的业务量要大得多，进而交易成本也大得多。所以大的金融机构通常更愿意为大型企业提供融资服务，而不愿为资金需求规模小的中小企业提供融资服务。从贷款利率上看，银行对大中型企业的利率一般比较优惠，采取基准利率，或基准利率下浮；但对中小型企业，一般都会采取上浮利率。2.3中小企业信用等级较低精彩文档实用标准文案由于中

6、小企业规模小、自有资金不足、信誉不高，信用等级普遍较低。某些中小企业出现资不抵债后，一些企业主一走了之，或者借改制改革之机，不规范运作，逃脱银行债务的现象屡禁不止，这些企业的行为严重影响了整个行业的形象。严重破坏了银行与企业之间的信用关系，以致出现银行“惜贷”、“慎贷”，甚至“恐贷”的现象。从而导致银行很少甚至不愿意借贷给中小企业，中小企业融资进一步发展就有了障碍。2.4银行对中小企业支持力度不够中央为了搞活企业，提出了“抓大放小”的方针政策，要求银行部门要重点支持大企业，确保大企业的信贷，对中小企业就不重视，在确保大企业的基础上才予以考虑，造成了对中小企业的信用歧视，导致银行在对大企业和中小

7、企业融资问题上的不平等。银行缺乏对中小企业信贷需求的重视。我国虽然已经出台了中小企业促进法，但是缺乏相应的配套措施，对中小企业的界定、税收政策的调整和中小企业的政府管理机构及其职能等的规定还很不完善。虽然县级以上人民政府大都设置了中小企业管理局等机构，但在中央，对中小企业仍然是多龙头治水。“民营企业在金融市场上，还没有和国有企业站在同一个平台上。”大田集团财务副总裁李忠勋通过和银行打交道，明显感受到了银行对民营企业的不公平待遇。一般情况精彩文档实用标准文案下，民营企业的贷款申请在审核的过程中比对国有企业的审核要严格得多。而更为不公平的是，当贷款申请拿到银行总行去批准的时候，只要一看到是民营企业

8、，立即就会产生不信任。从下列图表可以看出银行的信贷还是以大型企业以及国有企业为主，中小企业的信贷微不足道，如图2-1所示：从图中可以看出，银行对于中小企业的信贷比例相十分低下，银行大部分的信贷是面向大型企业以及国有企业，这严重阻碍了中小企业的发展。而对于民间的自发融资，政府一向是严加管制。这虽然能程度上维护金融秩序，保护投资者的合法权益，但也对企业的我国中小企业融资问题的研究金融创新产生了负面的影响，打击了企业的创新积极性。使企业只能局限在既有的范围内融资。一旦无法通过既有的融资方式融资，那企业的未来就很成问题。2.5中小企业市场化程度需要提高在我国直接融资主要包括股票融资、企业债券、短期融资

9、债券等四大类，但由于我国的资本市场发育尚处于起步阶段，与发达国家种类繁多的直接融资市场相比，我国直接融资的渠道和形式过于单一，根据公司法、股票发行与交易管理暂行条例等有关规定，企业公开发行股票至少需要具备下面这个条件： “在公司拟发行的股本总额中，发起人认 购的部分不少于人民币三千万元”而除了这个条件，还有其它很多更为详细的条件。而大多精彩文档实用标准文案数中小企业的资产规模都在1000万元以下。这样，中小企业想要发行股票来融资就相当的困难了。而国家对债券融资的管理更为严格，即使效益佳的大企业往往也难以通过发行企业债券方式融资，更不用说中小企业了。虽然深圳中小企业板已经推出，但其股本总额不少于

10、5000万元等资质要求依旧未改。中小企业对债券也同样是望尘莫及了。总之，在目前的情况下，中小企业想要通过直接融资渠道融资是相当困难的。2.6银行信贷风险管理制度存在缺陷在授信管理上，明显存在对基层银行信贷授权不足。近年来，虽然人民银行出台了不少货币政策措施，但实际情况是各国有商业银行对基层行却步步收紧，贷款审批权日益集中。如有的银行规定3B以下的企业贷款要经省分行审批；负债高、亏损、欠息的企业都不能贷款；企业欠息，信用等级就要降低；新增贷款只要一笔收不回，就要停止全部贷款的审批。各国有商业银行通过县级机构将地方有限的存款资金大量上划上存，减少了地方信贷资金来源，不利于中小企业及县域经济的发展，

11、特别是金融违法行为处罚办法颁布后，为了强化信贷风险管理，各商业银行基本都实行了事实上的“贷款风险终身责任制”，将信贷风险与信贷人员的职位、工资奖金等挂起钩来，并追究终身责任。相反，对于基层银行的激励却相对不足，信贷人员既没有信贷投放精彩文档实用标准文案的任务，也没有相应的奖励。这一方面造成信贷人员积极性不高，另一方面也使企业获取资金的难度加大。贷款的大量沉淀，加重了金融机构的“惧贷”心理。不少中小物流企业呼唤金融部门应尽快出台有针对性的借贷优惠政策措施。第3章解决中小企业融资困难的措施3.1对于中小企业自身而言3.1.1树立良好形象中小企业必须树立自身良好形象，规范自身的金融行为，同时及时将企

12、业的生产、经营、财务状况信息反馈给银行，实现信息的畅通，建立一种相互信赖的合作关系。企业眼光要一定要放长远。对于借得款项，一定要及时归还。绝不能贪图便宜，为蝇头小利而不讲诚信，从而导致合作伙伴的丢失。即使企业经营出现困难，短期内难以还清债务。也要及时向银行的金融机构反映，多做沟通。让他们知道不是企业不想还钱，而是暂时还不上钱。良好的信誉是企业长期发展的竞争力，是企业的无形资产。在市场经济活动中，它可以使交易双方相互信任，可有效降低双方信息的搜索成本、谈判成本和契约实施中的监督成本，使整个市场运行效率大大提高。对企业融资而言，讲诚信即可在资本市场上树立良好的形象，使投资人和债权精彩文档实用标准文

13、案人放心，引得资金不断涌来，又可使金融部门放心收回贷款，从而对中小企业不再“惜贷”。有很多的民营中小企业信誉很成问题，比如苏州高效广告传媒公司，公司成立一两年不到，员工也不足50人，艰巨的发展前景使得公司的主要负责人只专注于公司项目的达成，与其他企业的合作发展等等。原先该企业与苏州的另一家动画公司达成合作协议，该动画公司亦准备投入一笔资金入股，经过一番调查，该动画公司发现，高效广告传媒有限公司习惯性的拖欠员工工资，引起员工的强烈不满，私下里已经不再准备为公司而工作，公司的效率也十分低下，基于这样的考虑，该动画公司决定推翻原本准备投资的计划，并不再与该公司合作，使得许多项目也就此宣告结束。从中我

14、们了解到企业的形象是企业能否生存的关键，企业应该注重自身形象，促进企业自身的发展。3.1.2改善中小企业的管理制度建立现代企业制度，提高中小企业自身素质是解决中小企业贷款困难的有效途径。我国的大多中小企业是采用家族式的管理模式，产权不明晰，责任不明确，存在着弊端，需要帮助中小企业培养现代企业管理制度的理念，按照现代企业的运作要求，完善各项制度，提高企业的整体素质，增强市场竞争力。提高管理水平，规范公司结构。这样做不仅有利于自身的发展，也有利于得到投资者的信任。只有管理规范、制度健全的公司才能够得到各方面的信任，从而使精彩文档实用标准文案融资变得相对容易。中小企业在重视业务发展的同时，也要注意自身管理水平的提高和制度的规范化。公司的规模可以不大，员工数量可以很少。但是，一定要表现出专业的素质。这包括很多方面。比如工作场所的干净、整洁，绝不能因为公司位置偏僻，办公设备简单，就忽视企业形象的建设。同时，也要加强制度建设，努力建立我国中小企业融资问题的研究7起公司各种业务的标准化运作流程。比如说代收款的工作流程及其管理制度，员工招聘及辞退办法等。通过这些努力，要让投资者知道我们是专心做事业，真心干大事。这样投资者和金融机构才能放心把款投在我们的企业里。3.1.3健全中小企业财务制度按照国家相关法律法规的要求，建立健全企业的财务制度，不做假账，真实反映公司财务