财务管理制度及流程图.docx

1、财务管理制度及流程图1公司财务制度六、财务部主管职责五、财务部经理职责四、财务总监的职责三、财务部权力二、财务部职责第一章 财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图第二章 资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章 财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流程2第四章 资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程

2、六、固定资产盘点管理流程第五章 筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章 会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章 成本会计管理一、成本会计主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责3三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章 应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账

3、死账确认流程六、坏账处理流程第九章 审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章 税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报流程4一、公司的财务部组织结构图二、财务部职责9三、财务部权力10四、财务总监的职责11五、财务部经理职责12六、财务主管的职责1314一、资本预算会计岗位职责15二、资本预算专员岗位职责16三、预算编制程序17四、年度预算编制程序18五、年度预算编制平衡流程19六、年度预算调整流程20七、现金预算流程2122一、

4、成本控制岗位职责23二、成本核算会计岗位职责24三、现金清查处理流程25四、银行存款付款控制流程26 否 否 否 五、费用报销管理流程2728一、资产管理岗位职责29二、资产管理会计岗位职责30三、现金清查账务处理流程财务经理 财务部 出 纳31 同意支付 四、备用金收支账务处理流程财务经理/总监 财务部 出 纳 各部门32五、应收账款管理流程33六、固定资产盘点管理流程3435一、筹资与投资岗位职责（财务总监）36二、筹资管理流程39三、银行借款筹资管理流程40六、投资管理流程4142一、会计主管岗位职责43二、总账会计核算岗位职责44三、日记总账账务处理流程45 结束四、记账凭证账务处理流程46五、科目汇总表核算流程47六、固定资产核算流程48七、利润核算流程4950一、成本会计岗位职责51二、成本核算账务处理流程5556一、应收账款会计岗位职责57二、应收账款管理流程59三、呆账死账确认流程61四、坏账处理流程6263一、审计主管岗位职责64二、审计工作流程66三、货币资金审计流程审计人员 出纳 会计67四、存货审计流程68五、收入审计流程69审计人员 销售人员 会 计六、成本审计流程财务部 审计人员 仓 库 人力资源部70七、利润审计流程7172一、税务专员岗位职责74二、纳税核算流程76三、纳税申报流程77