部门绩效考核财务管理部Word格式.docx

1、公司预算公司总预算费用部门副职 控制率 费用总额）X 100% 服务质量 客户反馈 公司内外客户投诉次数及程度 内部资料 注意保存 52 公司总预算费用控制率达到公司总预算费用控制率高于公司总预算费用控制率高于公司总预算费用控制率高于 或低于规定指标 规定指标 % 规定指标 % 规定指标 % 单位筹资成本控制率达到或单位筹资成本控制率高于规单位筹资成本控制率高于规单位筹资成本控制率高于规 低于规定指标 定指标 % 定指标 % 定指标 % 资本投资运营收益完成率高资本投资运营收益完成率高资本投资运营收益完成率低资本投资运营收益完成率低 于 % 于 % 于 % 于 % 安全管理达标率高于 % 安全

2、管理达标率高于 % 安全管理达标率低于 % 安全管理达标率低于 % 卫生管理达标率高于 % 卫生管理达标率高于 % 卫生管理达标率低于 % 卫生管理达标率低于 % 部门费用控制率达到或低于部门费用控制率高于规定指部门费用控制率高于规定指部门费用控制率高于规定指 规定指标 标 % 标 % 标 % 第一篇 绩效考核指标和评估标准 绩效管理操作手册 部门综合指标 总经理 部门考核得分X40 财务费用控制率=（实际发生的财务财务费用控制率 财务管理部 费用?计划财务费用） X 100% （实际发生管理费用?计划管理费部门费用控制率 财务管理部 用）X 100% 财务制度建设及部门经理 根据制度和流程统

3、计 执行 下属员工 对下属员工的指导、教育、考核、投本人/员工 管理成效 诉以及沟通等状况测评 管理组及部门经单据审核、会计科目运用。库存管理财务监督质量 理 和物料消耗过程监督 下属员工 对下属员工的指导、教育、考核、投本人/员工/ 管理成效 诉以及沟通等状况测评 财务报表及分析部门经理 准确及时 质量 内部资料 注意保存 53 财务服务质量 各部门及客户 公司内部沟通、外部客户投诉 部门经理、业务销售往来控制 坏帐风险、发货风险 部 客户服务满意度各部门及客户 随机检查和客户投诉 及现场管理 票据及资金管理经理助理、财务单据管理及资金安全 质量 管理主管 进发货控制质量 经理助理 日常检查

4、记录和客户投诉 发货台帐记录准经理助理 日常对帐记录 确性 下属员工管理成本人/部门经理对下属员工的指导、教育、考核、投效 /下属 诉以及沟通等状况测评 发货台帐记录准销售会计和营根据客户反馈、相关部门审核结果确确性 业厅主管 认。客户/销售部门客户服务满意度 随机检查和客户投诉。绩效管理员 客户/营业厅主发货控制 控制资金，价格、合同控制 管 内部资料 注意保存 54 销售会计/管理单据管理质量 日常审核记录 组主管 收付款准确性 营业大厅主管 无错收错付现象。服务质量 营业大厅主管 被投诉次数 现金安全性 营业大厅主管 现金保管、帐务日清 客户及营业大随机检查财务资料和财务信息管理情现金发

5、货控制 厅主管 况。单据管理质量 营业大厅主管 单据审核、单据结转 准确及时按差错次数考核，包括队本组帐务处理质量 财务管理部 凭证的审核质量 库存管理质量 财务管理部 按时盘点发现问题及时处理 往来帐项管理财务管理部按信用额度控制客户往来，及时催收 1、按要求盘点库存2、出具盘点报告3、成本管理质量 财务管理部 帐帐相符。一次不达标扣2分 每月各小组对比分析打分（重点突出分析质量 财务管理部原因准确结构美观上报及时） 内部资料 注意保存 55 帐务处理质量 管理组主管 科目、数量、金额、税务处理 库存管理质量 本组主管 盘点库存发现问题及时处理 成本管理质量 部门副职 费用归集分配、利润测算

6、 成本报表及分本组主管 数字准确、分析升降的原因 析质量 核算主管和管帐务处理质量 随机检查和客户投诉。理主管 执行信用政策部门副职 放账、折让、销售退回的管理 差错 核对发货台帐销售会计/管日常审核记录（部门内部） 差错调整 理组主管 赊销客户往来销售会计/核对帐单确认（与客户核对） 帐项核对 算主管 帐务处理质量 本组主管 科目、数量、金额准确及时 内部资料 注意保存 56 材料领用审核 本组主管 领料审核 掌握材料帐实管理组主管 盘点库存发现问题 差异 检查库存量是否合理、是否存在长期不合理库存控制管理组组长 用物资（每半年核实一次）出具分析报与分析 告 资金及往来账部门经理 日常检查记

7、录 项管理 会计核算质量及税务管理控部门经理 日常检查记录 制 费用控制及量部门经理 费用控制率 化分析质量 内部管理及制度建设 固定资产及在部门经理 日常检查记录 建工程管理 5S管理 部门经理 根据公司检查记录 内部资料 注意保存 57 现金及银行资管理组主管 日常检查记录 金管理 固定资产管理及工程核算质 管理组主管 日常检查记录 量 各部门及客服务满意度 公司各部内部沟通，外部投诉 户 费用分析及控管理组主管 分析报告及预算控制结果 制质量 往来帐款管理管理组主单据合法、及时性、准确性支票领用与核付款管理控制 管、资金小销台帐、催办发票及时、往来核对 组组长 根据凭证审核结果检查帐务处

8、理差错次 帐务处理质量 管理组主管 数。资金小组组银行帐务核对 编制银行对帐单查明末达帐原因 长 资金日报质量 管理组主管 及时性（每日9点前）、准确性 管理组、资服务态度 客户及内部人员投诉 金小组组长 内部资料 注意保存 58 现金管理制度随机检查财务制度遵守情况。资金小组组长 遵守情况 业务处理质量 资金小组组长 单据审核及结转 借款台帐的确认和催收 借款管理 资金小组组长 现金安全性 资金小组组长 现金保管存放库存无风险。 服务质量 资金小组组长 按有无被投诉考核 税务管理质量 部门经理 税务申报的正确、及时性 费用审核质量 管理组主管 日常检查记录 5S现场管理 管理组主管 公司检查

9、记录 下属员工管理管理组主管/对下属员工的指导、教育、考核、投诉成效 本人/下属 以及沟通等状况测评 内部资料 注意保存 59 各岗位会计和审计质量 包括对分公司审计、按差错次数考核 职能部门 帐务审核及时管理组主管 根据部门规定 性 对检查出的问题提出改进意见根据每审计结果整管理组主管 月审计报告对特定人员进行培训、对错改、措施落实 误进行整改 审计报告和分每月定期写出审计报告，做出准确的质管理组主管 析 量评价。公司绩效考核管理组主管 提供及时、数字正确 数据提供质量 按公司领导和各部门满意度。（调查问量化分析质量 管理组主管 卷）根据调查问卷 部门绩效考核管理组主管 提供考核数据及时性、

10、准确性 档案管理 管理组主管 档案整理及保管及时、资料完整 内部资料 注意保存 60 部门综合总经理考核 财务费用财务费用控制财务费用控制财务费用控制财务费用控制率财务费用控制率指标 控制率率在 内率在 内率在 内在 内在 以上 部门费用部门费用控制部门费用控制部门费用控制部门费用控制率部门费用控制率 控制率率在 内 率在 内 率在 内 在 内 在 以上 财务制度建设及执总经理考核 行财务监督 总经理考核 质量下属员工 根据公司下属员工管理成效问卷调查结果 管理成效 内部资料 注意保存 61 每月出错次数每月出错次数每月出错次数15每月出错次数15 5次 10次 次 次 财务核算每月出错次数质

11、量1次下属员工 根据公司下属员工管理成效问卷调查结果 管理成效财务监督 无差错 出错1笔 出错2笔 出错3笔 出错3笔 质量投诉次数为1财务服务 无投诉 投诉次数2次 投诉次数3次 投诉次数3次 质量次 销售往来 无差错 差错1笔 出错2笔 出错3笔 出错3笔 控制内部资料 注意保存 62 每月出错次数每月出错次数每月出错次数3每月出错次数3 1次 2次 次 次 资金及往固定资产来账项管无差错每月出错次数每月出错次数每月出错次数3每月出错次数3 及在建工无差错 理 1次 2次 次 次 程管理 会计核算质量及税每月出错次数每月出错次数每月出错次数3每月出错次数3无差错 务管理控1次 2次 次 次

12、 制 内部管理及制度建按公司制度规定 设 费用控制费用控制率费用控制率费用控制率及量化分费用控制率130% 费用控制率 130% 100% 110% 120% 析质量5s检查 达标 不达标1次 不达标2次 不达标3次 不达标4次 资金及往结果准确及差错次数为 3 次差错次数为1差错次数为2 来账项管时，差错次数差错次数为3次 以上；造成结帐错 次 次 理 为0次。 误或延迟。内部资料 注意保存 63 固定资产结果准确及差错次数为 3 次差错次数为1差错次数为2结果准确及差错次数为 3 次及在建工时，差错次数差错次数为3次 以上；造成结帐错帐务处理差错次数为1差错次数为2次 次 时，差错次数差错

13、次数为3次 以上；造成结帐错程管理 为0次。 质量 次 次 为0次。对帐及时，差差错户数为1差错户数为2差错户数3 次以往来帐款 差错户数为3次。 管理质量错户数为0次。 次。 上或对帐不及时。服务满意 无投诉 被投诉1次 度日常付款、结果准确及差错次数为 3 次差错次数为1差错次数为2 资金报表时，差错次数差错次数为3次 以上；造成结帐错 次 次 质量 为0次。服务满意 无投诉 被投诉1次 度 结果准确及差错次数为 3 次帐务处理差错次数为1差错次数为2 时，差错次数差错次数为3次 以上；造成结帐错质量 次 次 为0次。 内部资料 注意保存 64 结果准确及差错次数为 3 次业务处理差错次数

14、为1差错次数为2 时，差错次数差错次数为3次 以上；有违反财务规有违反财务规有违反财务规定有违反财务规定超按财务规定执 借款管理 行 定1次。 定2次。 3次。 过3次。没有违反财务有违反财务制有违反财务制有违反财务制度财务制度 不遵守财务制度。 遵守情况 制度现象。 度1次。 度2次。服务质量 无投诉 被投诉1次 被投诉大于1次 内部资料 注意保存 65 结果准确及差错次数为 3 次帐务处理差错次数为1差错次数为2时，差错次数差错次数为3次 以上；造成结帐错执行信用差错户数为0差错户数为1差错户数为2质量次 次 差错户数为3次。 差错户数3 次 为0次。 政策质量 次。核对发货差错户数为0差

15、错户数为1差错户数为2台帐质量差错户数为3次。 差错户数3 次 次。（内部） 赊销客户往来帐项差错户数为0差错户数为1差错户数为2差错户数3 次或差错户数为3次。 核对（客次。 核对不及时 户） 差错次数为 3 帐务处理结果准确及时，差错差错次数为1差错次数为2差错次数为3次 次以上；造成结 质量次数为0次。 次 次 帐错误或延迟。内部资料 注意保存 66 按时盘点,发现延时盘点,发库存管理按时盘点,发现问题延时盘点,发现问题未及时处现问题及时未盘点 质量 及时处理 问题未时处理 往来帐项差错户数3 次理 处理 对帐及时，差错户数差错户数为1差错户数为2管理（只考差错户数为3次。 以上或对帐不

16、 为0次。评组长） 及时。 成本管理差错户数为1 差错次数为0次。 差错户数为1次。 质量 次以上 每月各小组对比分重点不够突出、重点不突出、重点不突出、原析打分（重点突出、 分析质量 原因准确、上报原因不准确、因不准确、上报未分析 原因准确、结构合及时 上报及时 不及时 理、上报及时） 内部资料 注意保存 67 结果准确及差错次数为 3 次帐务处理质差错次数为1差错次数为2时，差错次数差错次数为3次 以上；造成结帐错材料领用审差错次数为0差错次数为1 差错次数为2 差错次数为 3 差错次数为 3 次量次 次 为0次 误或延迟。 核 次。 以 差错次数为3次以掌握材料帐差错次数为0差错次数为1 差错次数为2 差错次数为 3 上；造成结帐错误实差异 次。或延迟。 库存材料控按时准确 稍晚但准确 按时不准确 不按时不准确 未盘点和写分析 制与分析 客户服务满投诉次数为0 差错（投诉）次数差错（投诉）次数意度及现场 为1 次。 为 1 次以上。 管理差错次数为3次以票据