会计电算化实务操作题最新版文档格式.docx

1、李明的权限。即取消其“基础资料-科目”的 删除、修改、引入权限，业务单据授权范围：所有用户（3）浏览查询查询操作员：李明的权限，按用户方式浏览打开主界面，在“基础设置”功能选项中点“用户管理”，在此处增加用户组或用户，并设定或修改相应的权限公司。1、在功能权限管理中，分别对用户进行授权。系统管理员组不需要授权，默认权限；其它的要设定权限。2、选中操作员，打开“功能权限管理”可以用来修改、取消相应操作员的权限，并可设置“业务单据授权范围”。3、打开功能权限浏览，可以浏览查询操作员，选择按用户方式浏览。（操作完后，点击确定，退出回到主界面）题目5：其他基础信息设置1、凭证字：记，并设置为默认凭证类

2、别。2、外币汇率 美元：币种编号USD，采用固定汇率核算，2011年1月1日人民币对美元汇率为1：6.03、结算方式：增加01“支票”结算方式。对应科目代码在“基础设置”的子功能模块中，找到“币别”、“凭证字”、“结算方式”、“计量单位”，分别根据题目要求作具体设定。特别是“凭证字”中要注意可能会要求选择“借方必有、贷方必有、借贷必无”。收款凭证：涉及资金增加，借方必有库存现金或银行存款； 付款凭证：涉及资金减少，贷方必有库存现金或银行存款； 转账凭证：不涉及资金业务，借贷必无库存现金或银行存款。题目6：部门档案管理（1）代码：01，名称：财务部（2）代码：02，名称：生产车间（3）代码：03

3、，名称：采购部（4）代码：04，名称：销售部在“基础设置”中子功能里找到“核算项目”点击打开，选中左边“部门”后，在右边空白窗口点一下，再点工具栏的“新增”。题目7：职员档案管理01 姓名：王生，职员类别：合同工，部门：02 姓名：李明，职员类别：03 姓名：苏林，职员类别：04 姓名：刘东，职员类别：（5）代码：05 姓名：王华，职员类别：在“基础设置”中子功能里找到“核算项目”点击打开，选中左边“职员”后，在右边空白窗口点一下，再点工具栏的“新增”。题目8：往来单位管理（增加供应商与客户信息）（1）客 户：001，名称：武汉永安贸易公司（2）供应商：武汉先锋公司，部门：采购部，业务员：刘东

4、，信息额度：25000，结算期限：30天在“基础设置”中子功能里找到“核算项目”点击打开，选中左边“客户或供应商”后，在右边空白窗口点一下，再点工具栏的“新增”。题目9：会计科目1、科目体系：使用新会计准则科目。（文件中-从模板中引入会计科目）2、“应收账款”科目设置为“客户”辅助核算。“应付账款”科目设置为“供应商”辅助核算。“预收账款”科目设置为“客户辅助核算”。“预付账款”科目设置为“供应商”辅助核算。3、“其他应收款”科目设置为“部门”和“职员”辅助核算。4、增加明细科目：（1） 中国银行，外币核算：美元，期末调汇，并在设定时选择其为：“银行科目/出日记账”（2） 建设银行 设定时选择

5、其为“银行科目/出日记账”（3） A材料，数量金额核算，计量单位：KG，计量单位组：重量（4） 应交增值税 进项税额 销项税额 应交个人所得税（5）6602管理税用 办公费 部门辅助核算 工资及福利费 折旧费 差旅费1、在“基础设置”中子功能里找到“会计科目”点击打开，选择“文件”菜单，在子菜单中点击“从模板中引入会计科目”，在此窗口中选择使用“新会计准则科目”，点“引入”，“全选”，后确定。2、打开科目表后，找到“应收账款”科目，双击，进行设置，辅助核算。其它科目一样操作即可。3、选中对应的总账科目名称，点工具样中的“新增”输入科目代码，明细科目名称，进行相应核算设定后确定。4、对于增加原材

6、料的明细科目，因涉及到“单位”，所以应先增加单位组“重量”，再设定计量单位：“KG”。-题目10：应收应付初始数据（注意F7的使用）（1）2010.12.20发生业务：应收账款-武汉永安贸易公司3000元，收款期限2011-1-31，部门：销售部，业务员：王华。（2）2010.12.15发生业务：应付账款-武汉先锋公司10000元，付款期限2011-1-31，部门：刘东。1、在“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“应收应付初始数据”点击后输入，选择“客户”输入：应收账款信息：客户代码这一项，可以按“F7”从“客户”核算项目中具体选择对应的公司名称，然后，点击上面的“明细”根据题

7、目信息输入数据。题目11：固定资产初始数据类别：生产设备 名称：车床 编号：001 使用情况：正常使用 入账日期及开始使用日期：2008/01/01 取得方式：购入 预计净残值率：4% 原价：100，000.00元已提折旧：30，000.00元 使用年限：10年计提折旧方式：平均年限法（基于往前账原值和入账按预计使用期间）使用部门：固定资产科目：1601折旧费用科目：16025101 制造费用在“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“固定资产初始数据”点击后输入，首先要设定：“固定资产类别”要新增一个：生产设备。按题目要求输入信息。题目12：科目初始数据并试算平衡1、在：“主界面

8、”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“科目初始数据”点击后输入：特别注意：在输入中国银行的期初数据时，要注意，是外币核算，需要输入原币值才能得出本位币值，应在工具栏中选择币别：美元，然后才能输入“中国银行”的期初数据。2、其它数据直接按要求输入，输入后点击试算平衡，看是否符合静态等式（资产=负债+所有者权益），如果不平衡，账套是无法启动的。3、对于应收、应付，其它应收款期初数据输入：应点核算项目后直接选择相应客户，供应商，职员，然后根据题目要求数据输入。4、对于固定资产数据的期初数据输入：不用直接输入，直接在：“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“固定资产数据初始数据”

9、在此窗口中，选中“文件”菜单中有一项“将初始数据传入总账期初”5、对于应收，应付的期初数据输入：“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“应收应付数据初始数据”在此窗口中，选中“文件”菜单中有一项“传递到科目初始化中”6、其它应收款数据输入：点击核算，对应根据题目要求选择项目输入原值。7、期初数据输入完成后，由于涉及外币核算，应在工具栏中旁边币别：“选择综合本位币”，然后点击试算平衡，看是否数据平衡！题目13：1、启用新业务系统2、启用财务系统“主界面”中点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“启用业务系统”点击后，将启用应收应付业务系统，结束其初始数据输入！2、在：“主界面”中

10、点击左边“初始化”选项，在子功能里，找到“启用账务系统”点击后，将启用账务系统，结束其初始数据输入！-题目14：业务处理切换操作员：李明，完成所有凭证录入相关工作。在主界面里：“系统”菜单中点击：重新登录，打开窗口。输入：前期定义好的操作员：“用户名”李明 ，“密码”-点确定：就能换成另一个操作员登录账务处理系统。题目15：凭证录入（注意制单日期与业务发生日期一致）（1）2011年1月31日，销售部王华出差，预借现金2000元借：其他应收款-销售部-王华 2000 贷：库存现金 20001、在主界面中单击账务处理选项，在子功能里，找到凭证录入点击后，2、根据题目资料，编制记账凭证，保存后关闭窗

11、口。（2）2011年1月14日，现金支付财务部订阅会计报刊杂志费600元管理费用-办公费 600库存现金 600（3）2011年1月15日，从建设银行提现1200元。结算方式：支票，结算号ZP0001。附件：1张。库存现金 1200银行存款-建设银行 1200（4）2011年1月18日，从武汉先锋公司购入材料-A材料300KG，价格6000元，增值税额1020元，材料验收入库，款项末付。原材料-A材料 6000 应交税费-应交增值税额-进项税 1020应付账款-武汉先锋公司 7020（5）2011年1月21日，生产领用原材料400KG，每KG20元，用于生产产品。生产成本 8000原材料-A材

12、料 8000（6）2011年1月24日，向武汉永安贸易公司销售库存商品一批，不含税销售额5000元，增值税额850元，款未到（销售单）应收账款-武汉永安贸易公司 5850主营业务收入 5000 应交税费-应交增值税额-销项税 850（7）2011年1月25日，结转产品销售成本4000元。主营业务成本 4000库存商品 4000（8）2011年1月30日报销差旅费500元，录入凭证，然后将其保存为模式凭证。管理费用-差旅费 500库存现金 500-题目16：固定资产模块（1）修改固定资产变动方式：“购入”的对应科目：银行存款-建设银行，凭证字：记在系统：“主界面”上点击“固定资产”选项，在子功能

13、界面右边可以看到：固定资产的各种设置及查询方法，点击“变动方式”选项；按题目要求进行修改。（2）2011年1月23日，购入固定资产如下，并生成固定资产凭证：办公设备 名称：电脑 编号：003 使用情况：正常使用原价：5500.00元 使用年限：5年 使用部门：平均年限法（基于原值和入账预计使用期间）1601 折旧费用科目：1602 管理费用 变动方式：购入（在固定资产凭证管理按单生成凭证），同期初建固定资产数据方式差不多，只是在本期要生成一张凭证。建立完成后：在“固定资产”的子功能中选择“凭证管理”这项目：通过方案过滤生成分录序时簿：然后选中新增的项目，占工具栏中“按单位生成凭证”。（3）20

14、11年1月31日，将期初的“车床”固定资产：规格类型作修改，更改为“WH-001”，变动方式：其他5.22“主界面”上点击“固定资产”选项，在子功能里可以看到“固定资产变动”打开它，选中以前的固定资产项目，点击菜单栏中“变动”，可以对以前固定资产的相关项目作修改并保存：如将“车床”规格类型作修改，更改为“WH-001”变动方式：为“其他”（4）固定资产本月计提折旧生成凭证“主界面”上点击“固定资产”选项，在子功能里可以看到“计提折旧”打开它，直接下一步：根据题目要求设定：自动生成一张计提折旧的凭证。（5）将本期的固定资产模块与总账模块进行数据对账“主界面”上点击“固定资产”选项，在子功能里可以

15、看到“与总账对账”打开它，先要设定对账的方案：增加方案：名称：固定资产原值科目，累计折旧科目，固定资产减值准备科目等。题目17：工资模块（1）工资类别名称：全体员工（2）部 门、职员：从总账数据引入（3）币 别：人民币（4）项目设置：系统自带项目默认全选（5）公式设置公式名称为“应付工资”，下设置三个公式，分别是：应发合计=基本工资+奖金，扣款合计=代扣税+其他扣税，实发合计=应发合计-扣款合计。（6）工资数据录入姓 名 基本工资 奖金 其他扣款王 生 4000 150 150李 明 2000 400 200苏 林 2000 200 300刘 东 1800 200 200王 华 2200 10

16、0 200“主界面”上点击“工资管理”选项，在子功能界面右边，先点击：“类别管理”增加工资类别名称：“主界面”上点击“工资管理”选项，在子功能界面右边，分别点击：部门、职员、银行、项目设置、公式设置等选项，根据题目要求来设定。在公式设置中按题目要求输入好公式后，直接在子功能中点击：“工资录入”根据要求设定好过滤器。然后输入工资数据。（7）个人所得税计算设置选择标准格式过滤器。按下列要求对个人所得税初始设置：所得项设置：个人所得税（应发合计：增项；扣款合计：减项）。税率设置：选择为：个人所得税（含税级距），名称为：所得税计算所得税设置：所得期间：2011年1月，基本扣除：2500元（8）将个人所

17、得税计算结果引入到工资表的“代扣税”项目中“主界面”上点击“工资管理”选项，在子功能中点击“所得税”计算根据此题目的内容分析：计算此题目个人所得税时，它的所得额计算为：应发合计，以此结果为计算个人所得税的所得额。因此得出（应发合计为增项，其它扣款为减项）把计算得出的所得税导入到工资录入表中，过程如下：回到主界面，在子功能中打开“工资录入”在工具栏中选择“区选”，选中代扣税，点右键：“引入所得税”（9）2011年1月31日，生成“应付工资”工资凭证。-费用分配中进行分配名称：应付工资，摘要内容：计提工资，凭证字：记，分配比例：100%，部门：操作步骤 略如果要修改已经做好的凭证，操作如下：修改凭

18、证日期：在主界面上“账务处理”点击后，在子功能中有一项叫“凭证管理”选择具体的哪一个凭证，点击工具栏上的“修改”输入修改后的日期，再保存。（10）2011年1月31日，生成“代扣税”凭证，并对凭证日期进行修改：2011.1.31代扣个税，摘要内容：代扣个税，凭证字：100%。同上，利用此功能计提各种费用，如：计提福利费、计提工会经费、自定义计提等业务，并能自动生成凭证到总账。-题目18：5.23应收应付模块（1）2011年1月31日，收到武汉永安贸易公司前欠应收款3000元存入建设银行，银行结算方式：支票，结算号：ZP0028。-冲我们原来做的应付款。（2）2011年1月31日，建设银行支付2

19、011年12月15日欠武汉先锋公司货款10000元，银行结算方式：ZP110。“主界面”上点击“应收应付”选项，在子功能界面里点“收款单”。根据题目1内容，在其中输入；在“付款单”，根据题目2内容在其中输入。（在源单编号处可以按F7获取前期应收款、应付款信息，填入）（3）2011年1月31日，预收武汉永安贸易公司货款3000元，存入建设银行，银行结算方式：ZP109。（4）2011年1月31日，建设银行预付武汉先锋公司货款1200元，银行结算方式：ZP112。操作步骤 预收款与预付款登记：根据题目内容，在“主界面”上点击“应收应付”选项，在子功能界面里点“收款单”。 根据题目1内容，在其中输入

20、；（5）对上述单据进行审核。要先经过审核才能生成凭证，要在序时账簿进行审核。在进行生成凭证前，必须要将收款单、付款单进行审核后，才能进行核销，生成凭证。要在序时薄进行审核，在“应收应付”子功能右边可以看到收款单序时薄与付款单序时薄，打开后，选中相应的凭单，点“审核”（6）分别生成上述单据的记账凭证。对单据审核后，可以由具有单据审核权的用户生成凭证。根据题目内容在系统：“主界面”上点击“应收应付”选项，在子功能模块中选择：生成凭证。（根据此题目内容主要是要生成收款业务的凭证、付款业务的凭证、还有预收款和预付款的的业务凭证）题目19：期末调汇期末汇率5.9-在财务处理界面，应计入财务费用6603。

21、“主界面”上点击“账务处理”选项，在子功能模块中选择“期末调汇”题目20：编制“制造费用”结转“生产成本”的自动转账凭证，并执行转账生成凭证。名称：结转制造费用；机制凭证：自动转账；转账期间：1-12；凭证字：记。方向：自动判定。制造费用按比例转出余额，包括未记账的凭证。“主界面”上点击“账务处理”选项，在子功能模块中选择“自动转账”题目21：manager（超级管理员），完成所有凭证审核记账。首先切换成用户：manager来登录到系统；然后在“主界面”上点击“账务处理”选项，在子功能模块中选择“凭证管理”打开了“会计分录序时薄”后，可以一张张的点击凭证打开后，在工具栏上点“审核”。也可以直接

22、选择“操作”菜单栏中，有一项叫“成批审核”对所有凭证批量审核。题目22：修改凭证通过凭证查询功能查询2011年1月第4号记账凭证，将其数量修改为200KG，总金额不变。修改后审核记账。-修改要先取消审核记账，再修改。如果凭证没有审核则可以直接进行修改，保存。但如果凭证已经审核过，再修改，必须先切换成有权限的操作员才能对此凭证进行取消审核后，再修改！题目23：.225.23 损益结转生成一张凭证。并审核记账。-先在基础设置（系统差数）设置本年利润。在“主界面”上点击“基础设置”选项，在子功能模块中选择“系统参数”设置好“本科利润”科目。切换成有结账权限的操作登录后：在“主界面”上点击“账务处理”选项，在子功能模块中选择“凭证过账”，必须将所有凭证过账后才能结转损益。-题目24：查询相关账表。（首选要切换操作员，如：以 manager身份去查询下列账表）（1）查询“原材料A材料”数量金额明细账。（2）查询“管理费用”多栏式明细账，自动编排。-要先新增一个多栏式明细账，设置会计科目为：管理费用，制动编排即可。（3）查询“库存商品”总账。（4）查询“采购部”的核算项目分类总账。（5）查询“其他应收款”采购部的核