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1、原材料棉布 64000（80080）原材料涤布 48000（80060）原材料配件 1887（6314.5）原材料包装材料 300（6000.5）（或4张）11制造费用裁剪车间 1260制造费用缝纫车间 1800管理费用 540应交税费应交增值税进项税额 612银行存款 421212银行存款 300000短期借款 30000013生产成本基本生产成本（景程中学校服） 19000 制造费用裁剪车间 1400 制造费用缝纫车间 2800 管理费用 880014制造费用裁剪车间 5000 制造费用缝纫车间 10200 管理费用 4440累计折旧 1964015生产成本基本生产成本（景程中学校服） 7

2、660制造费用裁剪车间 7660生产成本基本生产成本（景程中学校服） 14800制造费用缝纫车间 1480016主营业务成本 150000库存商品A裙 15000017营业税金及附加 3018.52应交税费应交城建税 1837.36 应交税费应交教育费附加 1181.1618本年利润 200000本年利润 171308.52 营业税金及附加 3018.52 销售费用 4500 管理费用 13780 财务费用 104.中国银行现金支票存根（湘）DH 20069733附加信息出票日期 2010年1 月8 日收款人：湖南恒财服饰有限公司金 额：￥32000.00用 途：发工资单位主管 会计 本支票付

3、款期限十天 现金支票（湘） DH20069733出票日期（大写） 贰零壹零 年 零壹 月 零捌 日 付款行名称：中国银行雁城支行湖南恒财服饰有限公司 出票人账号：314074791908人民币（大写）叁万贰仟元整百十万千元角分￥用途 发工资 上列款项请从我账户内支付出票人签章 复核 记账11.中国银行进账单（受理回单）填制日期 2010年 1 月31 日 1 第 号 此联是收款人开户行交给收款人的受理回单付款人全 称收湖南雁城市供电公司账 号1038212443开户银行中国银行雁城支行 建行一支行 肆仟贰佰壹拾贰元整票据种类转账支票此联不作收款用受理银行盖章票据张数壹张单位主管 会计 复核 记

4、账15-1.裁剪车间制造费用分配表 2010年1月31日分配对象分配标准（工时）分配率分配金额（元）201001001（景程中学校服）7660.00合 计复核： 邹霞 制单：唐燕15-2.缝纫车间制造费用分配表 2010年1月31日14800.0016.已销产品成本计算单产品数量单位单价实际成本（元）A裙1000件150.00150000.00 邹霞 制单：17.营业税金及附加计算表2010年1 月31日项 目金 额（元）增值税销项税额34 000.00增值税进项税额7 752.00增值税进项税额转出应交增值税额26 248.00应交消费税应交营业税应交城市维护建设税（7%）1 837.36应

5、交教育费附加（4.5%）1 181.16邹霞 制单： 总 分 类 帐总第页分第会计科目 生产成本2010年 凭 证摘 要借 方贷 方借或贷余额月日字号31领用材料114187.00借分配工资19000.00133187.00结转制造费用140847.00155647.00本月合计银行存款日记帐第1页借方贷方上年结转385557.00支付广告费4500.00381057.00收到货款100000.00481057.00提现32000.00449057.00支付货款40950.00408107.00支付电汇手续费10.00408097.00234000.00642097.00支付电费4212.00

6、637885.00借入款项300000.00937885.00本月合计634000.0081672.00 应付账款 明细帐户名湖北枝江有限公司20000.0020购入棉布49140.0029140.00 原材料 明细帐总第 页类别分第 页名称 棉布计量单位 米规格凭 证余 额金 额7878000.00购入5008442000.001500领用800806400070056000.00 应交增值税 明细账2010 借 方 贷 方或贷 余 额进项税额已交税金销项税额进项税额转出出口退税销售A裙3400034000.00714026860.00购入电61226248.007752资产负债表会企 01

7、 表资 产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）流动资产：流动负债：货币资金938685.00短期借款交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款应付账款129140.00预付款项预收款项应收股利应付职工薪酬应收利息应交税费29266.52其他应收款应付利息存货592660.00应付股利一年内到期的非流动资产其他应付款其他流动资产一年内到期的非流动负债流动资产合计1831345.00其他流动负债非流动资产：流动负债合计590406.52可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产898425.00预计负

8、债在建工程递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计607388.00油气资产所有者权益：无形资产实收资本（或股本）1900000.00开发支出资本公积商誉减：库存股长摊待摊费用盈余公积102440.00递延所得税资产未分配利润136923.48其他非流动资产所有者权益（或股东权益）合计2139363.48非流动资产合计资产总计2729770.00负债和所有者（或股东权益）合计编制单位: 湖南恒财服饰有限公司 2010 年1 月31日 单位: 元利 润 表会企 02表 湖南恒财服饰有限公司 2010年1月 单位:本期金额上期金额一、营业收入200 000.00营业成本150 000.00营业税金及附加 3 018.52销售费用4 500.00管理费用13 780.00财务费用资产减值损失加：公允价值变动净收益（净损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）28 691.48营业外收入营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益略（二）稀释每股收益