会计电算化综合实训题Word下载.docx

1、公用目录设置、固定资产、工资管理公用目录设置、总账之出纳、出纳签字（二）模块参数设置以敏身份登录“企业门户”，设置各模块参数。1.总账制单权限控制到科目； 出纳凭证必须经由出纳签字； 凭证必须经由主管会计签字； 数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。2.工资管理工资类别个数：单个；从工资中代扣个人所得税；不扣零；人员编码长度： 5位。3.固定资产本账套计提折旧；折旧汇总分配周期： 1个月；当（月初已计提月份=可使用月份 -1）时将剩余折旧全部提足；资产类别编码规则： 2-1-1-2 ;固定资产编码方式：自动编码，部门编码+类别编码+序号；序号长度： 3;与账务系统进行

2、对账；固定资产对账科目： 1501 ;累计折旧对账科目：1502 ;对账不平情况下不允许固定资产月末结账。二、基础档案以账套主管敏的身份登陆“企业门户” ，设置基础档案。（一）部门档案部门编码部门名称01行政部0203采购部04销售部0401销售一部0402销售二部0403销售三部05储运部（二）职员档案职员编码职员职员属性01001广总经理01002许怡然副总经理01003博管理人员02001财务经理02002会计020030200403001吴汉部门经理03002邓禹业务人员03003许广汉 业务人员 04001周明04002梅旭04003林笑笑04004斌04005丽云04006高仙芝0

3、4007王芳04008静05001何进05002爽（三）客户分类客户分类编码客户分类名称本地外地0201北方0202南方0203西北0204西南（四）客户档案客户 编码客户名称客户 简称所属 分类开户 银行账号税号业务员部门嘉陵股份嘉陵公司丄商 银行1234123456789011111销售 一部星星股份星星 公司2345234567*销售一部黄河股份黄河3456345678901233333红河股份红河4567456789012344444二部冃冃股份冃冃 公司5678567890123455555蓝猫股份蓝猫 公司6789678901234566666三部02005红绫股份红绫 公司789

4、0789012345677777（五）供应商分类类别编码类别名称生产企业商业企业（六）供应商档案供应 商编 码供应商名 称供应 商简 称所属分 类贝贝股份贝贝 公司生产商9876999888777666555晶晶股份晶晶 公司8765888777666555444欢欢股份欢欢 公司批发商7654777666555444333迎迎股份迎迎6543666555444333222妮妮股份妮妮5432555444333222111（七）会计科目1.修改会计科目科目编码科目名称辅助核算1111应收票据客户往来1131应收账款1133其他应收款个人往来1151预付账款供应商往来1501固定资产部门核算21

5、11应付票据2121应付账款2131预收账款2.增加会计科目科目类型核算账类100201工行存款资产日记账、银行账100202建行存款550101运杂费损益550102亡aH畀 丿 告费550103工资及福利费550199其他费用550201办公费550202差旅费550203折旧费550204550205业务招待费550206税金550207汽车费550208计提的坏账准备550209工会经费550210职工教育经费550211养老保险5502993.指定科目在编辑菜单中选择“指定科目” 项，将1001现金指定为现金总账科目， 将1002银行存款指定为银行总账科目。（八）凭证类别类别字 1限

6、制类型限制科目收收款凭证借方必有1001 , 100201, 100202付付款凭证贷方必有1001, 100201, 100202转转账凭证凭证必无（九）结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理标志1现金否2支票是201现金支票202转账支票3电汇4银行汇票5其他（十）开户银行编码开户银行名称暂封标志中国工商银行23242500789中国建设银行37383965432三、期初设置（一）总账系统初始设置1、期初余额余额方向期初余额1001借1573.001002银行存款1426805.231326805.23100000.001009其他货币资金56000.00100906存出投资款1101短

7、期投资285000.00110101股票105000.00110103甘仝基金180000.00120000.0077805.001500.001141坏账准备贷396.5350000.001243库存商品265770.001301待摊费用5600.001402长期债权投资300000.00140201债券投资6021000.001502累计折旧1089843.001801无形资产150000.001901长期待摊费用78000.002101短期借款500000.0020124.0060000.002153应付福利费63250.002171应交税金73117.70217102未交增值税3825

8、0.00217106应交所得税29700.00217108应交城市维护建设税2677.50217112应交个人所得税2490.202176其他应交款1530.002181其他应付款53848.002301长期借款400000.003101实收资本（或股本）5000000.003111资本公积613600.00311101资本（或股本）溢价600000.00311107其他资本公积13600.003121盈余公积760544.00312101法定盈余公积507028.00312103法定公益金253516.003141利润分配202800.00314115未分配利润2、辅助账期初余额（1） 11

9、11应收票据日期凭证号客户摘要方向金额2008-11-22转-21紫薇公司销货款120000（2） 1131应收账款2008-12-15转-52嘉陵公司600212008-12-20转-56红河公司17784（3） 1133 其他应收款个人付-28出差借款1500（4） 1151 预付账款供应商2008-12-25付-29欢欢预付款50000（5） 1501 固定资产固定资产原值432500453500692500143200010065001024000980000合计6021000（6） 2121 应付账款2008-12-27转-58妮妮公司购货款20124（7） 2131 预收账款200

10、8-12-21收-16青青公司预收款600003、对应结转设置凭证类别转出科目转入科目0001进项税额结转21710101进项税额217102未交增值税0002已交税金结转21710102已交税金0003销项税额结转21710105销项税额4、期间损益结转设置 凭证类别：转账凭证；本年利润科目： 3131。（二）工资管理系统初始设置1、 设置人员类别经理人员，管理人员，业务人员2、 设置银行名称银行名称：中国工商银行；账号长度： 11位；录入时自动带出的账号长度： 8位。3、 人员档案 部门名称 人员编码 人员 人员类别 银行账号经理人员8765430100187654301002876543

11、0100387654302001管理人员:8765430200287654302003876543020048765430300187654303002业务人员:876543030038765430400187654304002业务人员 :876543040038765430400487654304005管理人员 :8765430400687654304007876543040088765430500187654305002全部为中方人员、计税、工资不停发。4、设置工资项目工资项目名称类型长度小数增减项基本工资数字8增项岗位工资奖金交补应发工资事假天数事假扣款减项病假天数病假扣款代扣税扣款合计

12、实发工资计税基数其他亍工资分摊基数工资计算公式：（1）岗位工资=iff（人员类别=经理人员,600,iff（ 人员类别=管理人员,400,300）（2）交补=80（3）事假扣款=（基本工资/30）*事假天数（4）病假扣款=（基本工资/30）*病假天数*0.3（5）养老保险=（基本工资+岗位工资）*0.07（6）计税基数=基本工资+岗位工资+奖金+交补-事假扣款-病假扣款-养老保险（7）工资分摊基数=基本工资 +岗位工资+奖金+交补-事假扣款-病假扣款5、 扣缴所得税设置所得项目：工资；对应工资项目：计税基数；计税基数： 2000元。6、 银行代发设置单位编号：86502031067、 工资分摊

13、设置提示：先进入工资变动功能进行工资汇总计算，才能进行工资分摊设置。（1）计提费用类型计提费用类型计提分摊比例工资分摊100%14%2%1.5%19%（2）工资分摊设置人员类 别项目工会经费，职工教育经费，养L老保险借方科 目贷方科 目全部部门经理人 员工资分摊基数2151行政 部、财 务部、 销售部管理人 员采购 部、销 售部、 储运部业务人 员（三）固定资产系统初始设置1、部门对应折旧科目折旧科目550203 折旧费2、设置资产类别使用年限净残值率计提属性方法房屋305%总提折旧平均年限法（一）营业设备10正常计提办公设备运输设备3、录入原始卡片资产名称类别 号增加方 式原值使用 年限使用

14、部门开始使用时 间办公楼在建工程转入1680000行政部、财务部、采 购部、储运部各 25%2402402001-05-28营业楼3000000销售一部40%销售二部30%销售三部30%4992002000-08-12仓库560000655202002-03-225吨卡车直接购 入85000214882003-04-0210吨卡车26000065728营业设备甲2800001393562000-09-10营业设备乙45000销售一部50%销售二部50%220412000-10-08营业设备丙40000189602000-12-05计算机8台38000行政部、财务部、销售一部、采购部 25%90

15、062004-09-25保险柜210002054602000-07-13打印机4台12000行政部、财务部、采 购部、销售一部各25%2844使用状况：均为在用。四、日常业务1、 2日，根据月初在用固定资产原值计提本月折旧，附单据 1。借：管理费用-折旧费（行政部） 1289.50管理费用-折旧费（财务部） 1373.50管理费用-折旧费（采购部） 3343.50管理费用-折旧费（销售一部） 5051.55管理费用-折旧费（销售二部） 3181.35管理费用-折旧费（销售三部） 3319.60管理费用-折旧费（储运部） 2548.00贷：累计折旧 20107.002、 2日，红河公司汇来前欠货

16、款 17784元，票号2201，附件1。银行存款-工商银行 17784.00应收账款（红河公司） 17784.003、 2日，青青公司订购 202商品20台，协议价格2780元/台，301商品80双，协议价 格350元/双。应收账款（青青公司） 97812.00主营业务收入 83600.00应交税金应交增值税销项税额 14212.004、 5日，许怡然出差归来，报销差旅费 1820元，原预借1500元，差额以现金付给， 附单据2。管理费用差旅费 1820.00其他应收款（许怡然） 1500.00现金 320.005、 5日，电汇给妮妮公司 20124元，支付前欠货款，票号 4561，附单据1。应付账款（妮妮公司） 20124.00银行存款工商银行 20124.006、 6日，交上月应交增值