高管人员考试判断题Word格式.docx

1、 333 留置的财产为可分物的，留置物的价值应当相当于债务的 金额。 334 长期次级债务不计入银行资本（ ）。 335 商业银行的分支机构不具备法人资格，其民事责任由总行 负责。 336 中央银行为执行货币政策工具，可以向商业银行提供贷款 但不能向企业提供贷款。 337 人民银行法规定，中国人民银行负责协调银行业金融 机构相互之间的清算事项，因而金融机构撤销的清算工作 应由人民银行而不是银监会来牵头组织。 338 根据银监会最新发布的商业银行资本充足率管理办法 的规定，资本不足的商业银行的评价标准是资本充足率不 足8%或核心资本充足率不足2%。 339 商业银行的董事会应承担银行资本充足率管

2、理的最终责任 ，负责确定资本充足率管理目标，高管人员负责资本充足 率管理的实施工作。 340 银行业金融机构违反审慎经营规则，国务院银行业监督管 理机构或其省一级派出机构应当责令其改正，逾期未改的 ，可区别情形，采取暂停部分业务、停止批准开办新业务 、调整高管人员、停止批准增设分支机构等措施。 341 银行业监督管理机构工作人员，不得利用职务便利牟取不 正当的利益，不得在金融机构等企业中兼任职务，只能在 金融机构董事会中兼任独立董事。 342 商业银行在对集团客户授信时，应在授信协议中约定，要 求集团客户及时报告受信人净资产10%以上关联交易的情 况。 343 银行贷款损失准备计提指引规定，针

3、对某一行业或地 区贷款风险所计提的特种准备的比例不超过2%。 344 无论是农村商业银行，还是农村合作银行或农村信用社， 它们的主要任务都是为当地农民、农业和农村经济发展提 供金融服务。 345 金融许可证的颁发、更换由银监会依法行使，其扣押、吊 销等由工商行政管理部行门依法行使。其他任何单位和个 人不得行使上述职权。 346 银监局或分局派驻县（市）的监管办事处负责本辖区内政 策性银行、国有独资商业银行、农村信用联社、农村商业 银行法人机构及所在地金融机构同城营业网点金融许可证 的颁发与管理。 347 根据商业银行与内部人和股东关联交易管理办法，商 业银行内部人的好友、熟人等如因与商业银行发

4、生影响商 业银行经营行为的交易，则此种人或由其控制的企业应当 确认为商业银行的关联方。 348 商业银行应当建立内部控制的风险责任制，董事会与高管 层应对检查内部控制发现问题隐瞒不报、上报虚假情况或 检查监督不力承担相应责任；内部审计部门应对内部控制 的有效性负责，并对内部控制失效造成的重大损失承担相 应的责任。 349 商业银行应当对计算机信息系统实施有效的用户管理和密 码（口令）管理，员工之间严禁转让计算机信息系统的用 户名或权限卡，员工离岗后应当及时更换密码和密码信息 350 商业银行对联行、同城票据交换、出纳等重要会会岗位人 员和会计主管要实行强制休假制度，并推行离岗离任审计 制度。但

5、为了工作的连续性，无必要定期轮换。 351 内部控制应当具有高度的权威性，董事会、监事会、高管 层均要受内部控制约束，但风险管理部门或内部审计部门 具有高度的独立性，不必受内部控制的制约。 352 在存款及柜台业务的内部控制措施中，柜台人员的名单 、操作密码、身份识别卡等应当实行个人负责制，妥善保 管，按章使用。 353 根据贷款风险分类指导原则，对需要重组的贷款应至少归 为次级类；重组贷款如果仍然逾期的，或借款人仍然无力 归还贷款，应至少归为可疑类。 354 对于消费贷款，一般而言，金额相对较小，笔数多，银行 难以掌握借款人的财务状况，可以根据贷款逾期情况，采 用批量处理的方法进行分类，而不

6、必要进行逐笔分类。（ 355 根据金融违法行为处罚办法的规定，金融机构的工作 人员受到开除处分的，终身不得在金融机构工作。 356 财务公司可以向诸如重要供应商等业务关系紧密的非集团 成员吸收存款或发放贷款。 357 商业银行设立具有独立营业场所的自助银行（ATM），视 同营业网点管理，也应报经监管机构审批。 358 银行办理承兑、开具备用信用证、开具各类保函，银行均 要承担客户违约的风险，将形成或有负债。 359 金融机构被依法撤销，其债权人未在规定期限内申报债权 的，无论是已知债权人还是未知债权人的债权，均不应列 入清算范围。 360 银行业监督管理机构现场检查时可以查阅并复制银行业金 融

7、机构与检查事项有关的文件资料，但不能检查金融机构 运用电子计算机管理业务数据的系统。 361 根据商业银行与内部人和股东关联交易管理办法的规 定，商业银行的董事、总行和分行的高级管理人员、有权 决定或者参与商业银行授信和资产转移的其他人员均属于 商业银行的内部人。 362 为确保独立董事的独立性，商业银行的独立董事不应对重 大关联交易的公允性以及内部审批程序履行情况发表自己 的意见。 363 与原始存款相对应，由商业银行创造出来的存款被称为派 生存款。 364 我国商业银行资本充足率管理办法中规定的资本充足 率是指资本与商业银行总资产之间的比率。 365 中国银行业在2006年后不具备执行新资

8、本协议的客观条件 ，仍旧按旧资本协议的要求做好工作。 366 银行业监督管理机构进入银行机构进行现场检查时，对可 能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料可以封存。 367 对个人储蓄存款、单位存款，能够冻结、扣划的单位或个 人的范围可以由法律作出规定，也可由法规作出规定。 368 商业银行的非交易业务中不存在市场风险。 369 商业银行未经上级机构批准，不得开展任何未设权限的资 金交易。 370 商业银行会计岗位设置应当实行责任分离、相互制约的原 则，严禁一人兼任非相容的岗位或独自完成会计全过程的 业务操作。 371 商业银行应当设立审贷委员会，行长可视情况决定是否担 任审贷委员会的成员。 372

9、 风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资 产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。 373 金融风险是客观存在的，也是不可控的。 374 商业银行应当加强对已核销贷款的管理，坚持账销案存的 原则。 375 必要时，可以用客户的信用评级替代对贷款的分类。 376 商业银行开展中间业务是指运用银行资金代客户承办支付 、结算及其他委托事项并收取手续费。 377 商业银行要严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时 内外的行为，建立相应的行为失范监察制度。 378 拒绝、干扰、阻挠或严重影响银行业监督管理机构依法监 管的，可取消直接负责的董事、高级管理人员一定期限直 至终身的任职资格。

10、379 中国人民银行负责统一编制全国银行业金融机构的统计数 据、报表，并按照国家有关规定予以公布。 380 中期贷款是指金融企业发放的贷款期限在1年以上3年以下 （含3年）的贷款。 381 当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时， 为维护金融稳定，中国人民银行有权对银行业金融机构进 行检查监督。 382 对于一年内到期的负债，在编制资产负债表时应作为流动 负债。 383 世界上除英国、美国外，大多数国家采取外汇直接标价法 384 货币乘数与货币供应量二者成反比例关系。 385 一般来说，市场利率下跌时，债券的市场价格也会跟随下 跌。 386 保费收入总额占国内生产总值的比重称之为保险

11、深度。 387 当总效用增加时，边际效用为正值，但在不断减少。 388 同时具有价值和使用价值的产品才可称为商品。 389 商业银行基础头寸是指库存现金和在中央银行的超额准备 金之和。 390 中央银行是发行的银行、政府的银行和银行的银行。 391 信用证业务是将商业信用转换为银行信用。（ ） 392 目前商业银行代售的基金均为封闭式基金（ ）。 393 人民币自由兑换是我国外汇体制改革的最终目标。 394 凯恩斯的货币需求理论认为，人们对货币的需求基于三种 动机：交易动机、预防动机和投机动机。 395 私募发行与公募发行的区别在于发行行为是否公开透明。 （ ） 396 国际资本流动对东道国经

12、济几乎不造成负面影响，因此， 世界各国均采取积极采取措施引入外资，发展本国经济。 397 对临时存款账户使用的最长有效期限为三年。 398 活期存款的结息日为每年的6月30日。 399 流动比例越低，反映企业短期偿债能力越强，债权人的权 益越有保证。 400 担保法规定：当事人在保证合同中约定，债务人不 能履行债务时，由保证人承担保证责任的，为连带责任保 证。 401 贷款五类风险分类法按风险等级分为正常、次级、关注、 可疑、损失五类。 402 货币市场是指证券融资和经营在一年以上中长期资金借贷 的金融市场。 403 会计核算的五无是指：账务无差错、结算无透支、计息 无事故、记账无积压、存款无

13、串户。 404 凭证整理的顺序是：现金凭证在前，转账凭证在后，先现 金付出凭证后现金收入凭证，先转账借方凭证后转账贷方 凭证。 405 现金出纳工作规定：钱账分管，先记账后收款，先付款后 记账。 406 库房管理的质量要求：无火灾、无霉烂、无虫蛀、无鼠咬 、无盗窃、无差错事故。 407 收文办理的一般程序：签收、登记、拟办、承办、批办、 催办、传阅。 408 设立银行业金融机构或从事银行业金融机构的业务活动应 经过中国人民银行批准。 409 我国的货币政策目标是：防止货币贬值，防止通货膨胀。 410 商业银行与客户的业务往来应遵循平等、自愿、公平和诚 实信用的原则。 411 定期储蓄存款在存期

14、内遇有利率调整，那么计算利息时应 分段计付储户利息。 412 储蓄账户除用于现金存取业务，也可办理转账结算。 413 金融许可证的统一印制和管理部门是中国人民银行。 414 动产质押物变现值不得低于贷款额的1.2倍。 415 信用社存单质押不得低于贷款额的1.5倍。 416 贷审会会议有三分之二以上的委员出席方可举行，对送审 事项也须到会委员三分之二以上表决通过方为有效。 417 长期贷款展期最长不得超过5年。 418 贷款豁免权属银监会，除银监会外，任何单位和个人无权 要求农村信用社豁免贷款。 419 资产非常损失的审批权限是净损失每笔金额在30万元以上 的，应报省联社审批。 420 营运资

15、金可以用于购买股票和发放贷款。 421 在我国，贷款损失一般准备金是按期末贷款余额一定比例 提取。 422 贷款集中的一个重要限制性指标就是银行对单一客户的贷 款余额与银行资本净额的比例，一般规定不应超过10%。 423 商业银行开办代理证券业务，负责经办代理发行、收款、 付息、资金转账等业务，从中收取收续费，承担资金交易 损失、还本付息等责任。 424 根据中国加入WTO的有关协定与承诺，在2006年我国外汇 管理将实行人民币资本项目可兑换。 425 目前，我国城市商业银行的经营地域范围只能在注册地所 在城市。 426 金融创新规避了金融风险，同时产生了新的金融风险。 427 根据金融企业会

16、计制度，商业银行会计核算应当遵循 收付实现制原则。 428 我国的货币供给统计口径分三个层次，分别是M0 、M1 和 M2 ，其中M0= 流通中的现金 。 429 广义的金融市场主要包括货币市场、资本市场、 外汇市 场 和 黄金市场。 775 实施风险分类是有效识别银行风险的前提。 776 风险就是风险结果。 777 以风险为本的监管是一种持续性的监管（ ） 778 不管是否有意，泄露客户资料，银行可能面对法律风险和 声誉风险。 779 5、 所有者权益中的一般准备是按五级分类法要求计 提的贷款损失一般准备金。 780 6、 各项贷款（银监会口径）包括贷款、贸易融资、 贴现、其他贷款（ ） 7

17、81 7、 为应对上级行的存贷比考核，A银行于年底卖出贷款 2亿元，同时口头承诺于次年1月10日回购，该行为应认定 为回购协议。 782 商业银行可以对少量交易账户业务不实行重估市值。 783 如果衍生工具合约不是明确地指出是用作对表内银行账户 的资产/负债进行套期，都应分类为银行账户。 784 期权买方的风险高于期权卖方。 785 786 信用衍生产品的买卖双方可以是与发生信用事故的企业无 信用关系的银行。 787 复杂的衍生工具如果采用背对背的方式交易，则无需向监 管人员报告。 788 一些由标准的衍生工具合约组成的较为复杂的衍生工具填 报在表外业务统计表的第二部分复杂的衍生工具合约表中

18、789 信用衍生工具合约中的信用事故等同于期权中的行使价。 790 流动性出现问题会对银行的盈利和资本造成不利影响，在 极端情况下甚至会导致银行倒闭。 791 合格贷款是指本金或利息逾期不超过一个月的正常贷款。 792 定期储蓄存款提前支取不会影响对流动性缺口的计算。 793 计算核心资本充足率的公式为：核心资本充足率=核心资 本/（加权资本充足+市场风险资本*12.5）。 794 根据商业银行资本充足率管理办法的规定，对商业银 行的资本充足要求是资本充足率不低于8%，核心资本充足 率不低于4%。 795 附属资本的可计算价值以核心资本净额的50%为限。 796 巴塞尔新资本协议将操作风险资本

19、准备纳入第一支柱之中 ，并规定，为应付操作风险可能带来的损失，银行也要像 对待信用风险那样，保有10%的最低资本金准备。 797 银监会案件专项治理工作的目标是：大案要案数量逐步下 降、案件堵截成功率明显上升。 798 风险为本的监管就是以各种业务的中种风险程度及其发展 趋势以及风险管理系统的有效程度来衡量资本充足性的监 管制度。 799 风险评估的结果可以取代CAMEL评级结果。 800 银行的高级管理人员应该对每一项业务的操作流程了如指 掌，才能保证对银行有较强的风险管理能力。 801 通过风险评估，能够使监管工作的成本更直接地与银行业 金融机构的风险水平挂钩，真正做到高风险多监管，少风

20、险少监督。 802 高风险机构的评估周期可为2年，低风险机构则可以为5年 或更长。 803 股份制商业银行风险评级体系是采用判断模式的评级 方法。 804 香港金融管理局的CAMEL评级与我国目前使用的农村合 作金融机构风险评价和预警指标体系（试行）的方法是 一致的。 805 当综合评级为3级以下时，管理要素评级是最重要的考虑 因素。 806 当风险评估中的风险管理评级为3级的时候，CAMEL评级中 的管理要素不能高于3级。 807 金融是指有关货币、信用的所有经营关系和交易行为的总 称。 808 金融分为直接金融和间接金融。前者是指没有金融机构介 入的资金融通方式；后者是指通过金融机构进行的

21、资金融 通方式。 809 金融机构是指专门从事货币、信用活动的中介组织。 810 我国金融机构始于明代。 811 目前，我国金融机构按其地位和功能可分为两大类：一类 是金融监管机构，二类是政策性金融机构。 812 政策性银行,是指由政府发起、出资成立,为贯彻和配合政 府特定经济政策和意图而进行融资和信用活动的机构。在 我国包括国家开发银行、中国进出口银行和中国农业银行 813 商业银行,一般是指吸收存款、发放贷款和从事其他中间 业务的非盈利性机构。包括国有独资商业银行，股份制商 业银行和城市商业银行，以及住房储蓄银行，外资、合资 银行。 814 商业银行是以经营存、放款，办理转账结算为主要业务

22、， 以盈利为主要经营目标的金融企业。 815 金融资产管理公司是经国务院决定设立的收购国有独资商 业银行不良贷款，管理和处置因收购国有独资商业银行不 良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。 816 金融资产管理公司在其收购的国有独资商业银行不良贷款 范围内，管理和处置因收购国有独资商业银行不良贷款形 成的资产。 817 金融市场由货币市场和资本市场构成。 818 货币市场是经营两年以内短期资金融通的金融市场，包括 同业拆借市场、票据贴现市场、回购市场和短期信贷市场 等。 819 资本市场是指证券融资和经营两年以上中长期资金信贷的 金融市场，包括股票市场、债券市场、基金市场和中长期 信贷市场

23、等。 820 资本市场融通的资金主要作为扩大再生产的资本使用，因 此称为资本市场。 821 资金需求者通过资本市场筹集短期资金，通过货币市场筹 集长期资金，国家经济部门则通过这两个市场来调控金融 和经济活动。 822 从历史上看，货币市场先于资本市场出现，货币市场是资 本市场的基础。 823 资本市场的风险远远小于货币市场。 824 同业拆借是指具有法人资格的金融机构及经法人授权的金 融分支机构之间进行长期资金融通的行为。 825 一些国家特指吸收公众存款的金融机构之间的短期资金融 通，目的在于调剂头寸和临时性资金余缺。 826 资金多余者向资金不足者贷出款项，称为资金拆出；资金 不足者向资金

24、多余者借入款项，称为资金拆入。 827 一个金融机构的资金拆入小于资金拆出叫净拆入；反之， 叫净拆出。 828 金融机构之间进行资金拆借活动的市场叫同业拆借市场， 简称拆借市场。 829 同业拆借市场参与拆借的机构基本上在中央银行开立存款 账户，在拆借市场交易的是金融机构存放在该账户上的所 有资金。 830 同业拆借基本上是信用拆借，拆借活动在金融机构之间进 行，市场准入条件较严格，金融机构主要从其信誉参与拆 借活动。 831 同业拆借市场有多种类型，一般可划分为有形拆借市场和 无形拆借市场。 832 有形拆借市场是指有固定场所，交易双方通过电话、电传 进行交易的拆借市场。 833 无形拆借市

25、场是指交易双方通过专门的中介机构直接进行 交易的市场。 834 同业拆借交易按照交易方式划分，有信用拆借和抵押拆借 835 同业拆借交易按期限长期分，有隔夜、1天、10天、1个月 、6个月等品种。 836 同业拆借市场的重要作用在于，它使金融机构在不用保持 大量超额准备金的前提下，满足存款支付及汇兑、清算的 需要。 837 同业拆借市场是中央银行实施货币政策，进行金融宏观调 控的重要场所。 838 同业拆借市场的交易价格即同业拆借市场利率，是资金市 场上长期资金供求状况的反映。 839 债券是政府、金融机构、工商企业等向投资者公开发行并 承诺按约定利率和期限还本付息的债务凭证。 840 债券一般都规定偿还期，到期必须还本付息。 841 在企业破产时，股票持有者享有优先于债券持有者对