马先生综合理财规划方案答案Word格式.docx

1、请为马先生家庭设计理财规划综合方案。1、客户财务状况分析：（1）编制客户资产负债表 客户资产负债表日期： 2005-12-31 姓名：马先生与董女士家庭资产金额负债现金与现金等价物小计250，000住房贷款100，000活期存款其他负债 现金 0负债总计其他金融资产700，000个人资产900，000净资产1，750，000资产总计1，850，000负债与净资产总计（2）编制客户现金流量表客户现金流量表2005-1-1至2005-12-31 姓名：收入百分比支出工资奖金400，000100%按揭还贷24，00023%投资收入日常支出36，00034%收入总计（+）补贴父母教育费用10,0001

2、0%旅游费用12,0009%支出总计（-）106，00026%支出总计共需60万元。（长期）（6）、马先生和董女士夫妇的退休养老规划。3、制定理财规划方案（1）、现金规划客户现有资产配置中，现金/活期存款额度偏高，对于马先生董女士夫妇这样收入比较稳定的家庭来说，保持三个月的消费支出额度即可，建议保留30，000元的家庭备用金，以保障家庭资产适当的流动性。这30，000元的家庭备用金从现有活期存款中提取，其中10，000元可续存活期，另外，20，000元购买货币市场基金。货币市场基金本身流动性很强，同时收益高于活期存款，免征利息税，是理想的现金规划工具。（2）、保险规划建议客户每年购买不超过4.

3、5万元的保险费用（家庭可支配收入的15%），具体如下：A. 寿险：寿险保障约500万，预计年保费支出30，000元。B. 意外保障保险：保障额约250万（意外保障额度等于未来支出的总额）。预计年保费支出5，000元。C. 医疗保障保险（主要是重大疾病保险，额度夫妇每人约40万，孩子约20万，采用年交型，购买消费型保险）。预计年保费支出4，000元。D. 住院医疗和手术费用保障（作为重大疾病的保险补充保险，额度按住院每天80元的标准，收入按照每人每次1万元，其他费用保障依据依据具体需求分析）。 （3）、消费支出规划购车以客户目前的经济状况来看，建议客户在半年内买车，可以从存款中支取220，000

4、元，另外80，000从半年的收入结余中支取。购车后，预计每年的汽车花费为30，000元。 （4）、子女教育规划儿子接受高等教育共需要600,000元的资金，假定投资回报率为6%，则每年投入50，000元即可。 （5）、消费支出规划购房由于客户每年结余较大，建议五年半后一次性付清第二套房的房款80万元，假定投资收益率3%，半年后开始五年内每年需投入150，000用于短期债券市场基金。 （6）、退休养老规划在接下来的五年半里，除最初的半年付购车款外，每年会有19，000元的现金结余，可用选择偏股型基金进行长期投资。期初的700，000金融资产及每年的19，000持续投入在10年之后会有1，640，

5、000元的资金（预期未来10年股票类资产的收益率为7%），五年半之后房贷还完，会有150，000的闲置资金，可以将它再投资于平衡型基金（预期收益率为5%），在5年后会有830，000的资金。那么，客户在十年之后会有2，470，000元的资金，可以用作养老。：4、理财方案的预期效果分析（1）、现金流量预测客户现金流量表（一）2006-1-1至2006-12-31 姓名：其他支出46，000+45000+15000+80000+50000+75000=265000结余2,9000 客户现金流量表（二）2007-1-1至2010-12-31 姓名：+45000+30000+50000+150000=

6、19，000（2）资产负债情况预测 2006-12-31现金60，00010，000货币市场基金20，00030，000短债基金7，5000偏股型基金7，9000股票其他金融资产小计85，4000房产2，024，000车产300，000个人资产小计1，200，0002，084，000（3）财务状况变动的综合评价 通过以上规划的执行，客户的理财目标基本可以得到实现，财务安全得到保障的同时，整体资产的收益率在客户的风险承受范围内也比较理想。如果客户财务状况稳定，客户可于一年后对本理财规划建议进行调整。宁波某上市公司2010年第一季度每股收益为0.17元，预计10年每股收益为0.6元。其总资产为37

7、8亿，流动资产为249亿，总负债为111亿，流动负债为96亿，存货为3亿。目前股票价格是15元。请分别计第一季度算其市盈率、资产负债率、流动比率、速动比率、股东权益比率市盈率=普通股每股市场价格普通股每年每股盈利 =15 0.17=88.24资产负债率=（负债总额/资产总额）*100=111378=29.37%流动比率=流动资产流动负债=249/ 96=2.59速动比率=速动资产/流动负债=（249- 3）/96=2.46 其中：速动资产=流动资产-存货 股东权益比率=（股东权益总额/资产总额）*100 =（378-111）/378=70.63%教育资金的主要来源和规划工具1、教育资金的主要来源（除客户自身收入外） （1）政府教育资助；（2）奖学金；（3）工读收入；（4）教育贷款（助学贷款、学生贷款）；（5）留学贷款（房产抵押、质押、信用担保三种方式）。2、教育规划的工具 （1）短期教育规划工具 学校贷款；政府贷款；资助性机构贷款；银行贷款。（2）长期教育规划工具 传统教育规划工具：教育储蓄；教育保险。其他教育规划工具： 政府债券；股票与公司债券；大额存单；子女教育信托；投资基金。其他与个人理财相关的税种增值税、消费税、营业税、城市维护建设税及教育费附加、印花税、契税、车船税遗产税