固定资产表文档格式.docx

1、EF123456789对已无法使用的固定资产书面申请报废说明提前报废理由承担相应责任根据审批意见进行资产报废处置固定资产退出医院按审批意见处置资产报分管院长备案签署报废意见后将“固定资产报废审批单”交设备科签署意见期满正常报废其他原因提前报废因使用保管不当提前报废视资产报废情况分类进行处理对资产实地评定论证，确需报废的，填写固定资产报废审批单单项价值2万元以下的报上级主管局审批、2万元以上的报财政局审批进行待报废明细账处理及固定资产减值的账务处理根据审批单调整部门固定资产数量金额账，登记待报废固定资产明细账。定期编制“待报废固定资产明细表”大于二万小于二万按单项报废金额处理审议批准12固定资产

2、购置流程物资采供部CW-012资产使用部门资产归口管理部门院长提交审批后的固定资产领用申请单填写固定资产购置申请表，相关负责人编写可行性分析以及具体的购置计划负责固定资产采购合同的执行5万及以上5万以下按购置资产单价分类报批批示意见讨论研究，提出决定意见审批审计局负有监督职责办理固定资产出库手续，固定资产正式交付使用签订固定资产购置合同，报财务部审核备案填写固定资产验收单，经联合验收合格后，办理固定资产入库手续按相关规定，公开招标采购50万及以上提供报价不少于3家，医院内部议价确定提供报价不少于3家，对比确定采购价格50万以下按资产单价分类处理13固定资产购置/维修项目经费支付流程CW-013

3、设备维修部办理支付后，收款人在付款凭证的收款人处签名整理固定资产购置/维修合同，及预付款项票据、合同结束验收凭证等相关资料证明，填写付款申请办理资产验收入库手续，并签字确认实地查证设备情况提出维修建议计划，并在市场调查后提供维修材料/人工费用参考价格验收维修项目，并签字确认提供经审计部核定的有效固定资产购置合同复核合同金额与报销金额是否相符，扣除预付款项金额在付款凭证上加盖“现金付讫”或“银行付讫”戳记选择合适支付方式办理货币资金支付手续，记录支付项目明细账复核经审批的固定资产购置/合同的合法性与经济性，审批支付项目款项的预付金讨论审议14固定资产日常管理流程CW-014定期检查部门固定资产种

4、类、数量，填写固定资产清点核对表办理出库手续办理验收入库手续建立固定资产分类及分部门的数量金额明细账定期进行固定资产清查，进行资产账务、实物、使用管理三级核对，做到账、卡物相符填制“固定资产卡片”，一式三份登记固定资产分类明细账建立资产验收登记本，现场登记验收情况遵循“归口管理，分级核算”的管理原则建立医院固定资产总账和分类的金额管理明细账账务管理定期检查各类固定资产的管理使用情况，填写固定资产管理情况检查记录表固定资产到货验收对设备的使用、保养、维修情况进行分类管理实物管理将固定资产使用管理责任落实到个人，建立资产管理岗位责任制，严格遵守操作规范申请领用固定资产使用管理建立部门固定资产卡片账

5、，具体负责执行固定资产日常使用、维护工作15固定资产院内调拨流程CW-015资产接收部门进行实物管理，进入使用状态现场确认完成交接工作，资产调入、调出部门负责人在“固定资产内部调拨单”上签字确认，管理部门现场监督，签字确认原使用部门申请调拨，接收部门签接收意见部门合并分离资产变动现场清点资产，填写上交资产清点单，并签字部门搬迁无法带离资产填制申请表，说明资产交还原因部门不需使用交还资产根据固定资产调拨的不同情况分类申请由管理部门保管，进入待使用状态核定交还原因实地清查，申请表签署意见，双方签字交接实地清查，填写“固定资产内部调拨单”（一式四份），并签署意见现场监督清点，在清点单上签字交接根据资

6、产调拨和上交情况，进行固定资产分部门及分类数量金额明细账调整回收使用部门上交的固定资产卡片回收调拨资产的固定资产卡片，根据调拨情况重新填制固定资产卡片作出相应账面调整，确保固定资产账、物、卡相符固定资产报废审批表申请科室申请人申请日期资产凭证号资产名称规 格数 量领用年月申请理由期满报废报损更换资产评定论证评定人： 年 月 日批准人主管院长意 见年 月 日报批意见设备科长 年 月 日院 长办公会院长： 处理方式成本会计/日期：后勤部/日期：固定资产报废申请单规格 数量 报废理由正常报废提前报废返厂更新资产评定 固定资产残值财务科： 主管院长意见 固定资产报废申请单资产评定资产残值 固定资产领用存根 设备科留存领用科室领用日期规格型号 资产编号生产厂家 备注库管员 固定资产领用申请单 库房留存 调配员待报废固定资产明细表