用友ERP850固定资产系统日常业务课件Word格式文档下载.docx

1、修改错误后，重新生成凭证。引入新课：3.日常业务处理3.3固定资产系统日常业务处理一、任务1、修改固定资产卡片示例3.13：将卡片编号为“00003”的固定资产（A生产线）的使用状况由“在用”修改为“大修理停用”。两种方法：卡片卡片管理，修改；账表我的账表，账簿固定资产登记簿，确定，修改。注意：原始卡片：如没做变动单或评估单，在录入当月可无痕迹修改；如做过变动单，只有删除变动单才能无痕迹修改；在做过一次月末结账后，只能通过变动单或评估单调整。新卡片：如没制作凭证和变动单、评估单，录入当月可无痕迹修改；如已制作凭证，要修改原值或累计折旧必须删除凭证后，才能无痕迹修改。2、增加固定资产也称“新卡片

2、录入”，新卡片的特点：开始使用日期中的月份=录入月份。示例3.14：2010年9月15日直接购入并交付销售部使用一台电脑，预计使用年限为5年，原值为12000元，净残值为3%，采用“年数总和法”计提折旧。重注册，日期：2010-09-15。卡片资产增加，选择“022 办公设备”，确认，固定资产名称：电脑；部门名称：销售部；增加方式：直接购入；使用状况：在用；折旧方法：年数总和法；开始使用日期：2010-09-15；原值：12000元；净残值率：3%，保存。新卡片录入的第一个月不提折旧，折旧额为空或零。如果新增的是一项旧资产，录入累计折旧或累计工作量不为零，该累计折旧或累计工作量是该资产在进入本

3、企业前的值。3、折旧处理示例3.15：计提2010年9月折旧。王东注册“固定资产”，操作日期：2010.09.30。处理计提本月折旧，提示“计提折旧后是否要查看折旧清单？”，是。再次提示，是。出现“折旧清单”，退出。出现“折旧分配表”，凭证，凭证类别：转账凭证，保存。在一个期间内可以多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧上，不会重复累计。若上次计提折旧已制单并传递到总账子系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。4、制单又称制作记账凭证。可以采取“立即制单”或“批量制单”两种方法实

4、现。示例3.16：生成增加固定资产的记账凭证。处理批量制单，在“制单选择”页签，双击“制单”栏，出现“Y”，共1个，或单击全选；单击“制单设置”页签，制单，出现一张凭证，凭证类别：付款凭证；制单日期：2010.09.15；摘要：购入固定资产，保存。如果在业务发生时立即制单，摘要根据业务情况自动填入；如果使用批量制单方式，则摘要为空，需要手工录入。5、查询固定资产原值一览表账表我的账表，账簿统计表，双击“固定资产原值一览表”，单击确定。6、查询价值结构分析表账表我的账表，账簿分析表，双击“价值结构分析表”，单击确定。二、知识1、原始卡片录入与新卡片录入的区别：开始使用时间：前者为录入月份前已开始

5、使用的固定资产；后者为录入月份开始使用的固定资产。开始计提折旧的时间：前者在录入当月一般开始计提折旧（土地除外）；后者在录入当月一般不计提折旧，录入下月一般开始计提折旧。录入途径：前者通过“卡片录入原始卡片”；后者通过“卡片资产增加”。2、累计折旧调整的特点由于折旧方法调整属于会计政策变更，根据企业会计制度的规定，应采用追溯调整法进行调整。而本系统只在当月按照新的方法计提折旧，以前期间的数据不能自动调整，只能手工调整累计折旧额。3、查询、修改、删除凭证的操作方法和注意点操作方法：处理凭证查询固定资产系统传递到总账系统中的凭证，总账系统无权修改和删除。修改凭证时，能修改的内容仅限于摘要、用户自行增加的凭证分录、系统缺省的分录的折旧科目，而系统缺省的分录的金额不能修改。删除凭证方法：处理凭证查询，找到凭证后，删除，总账系统中该凭证自动被打上“作废”标记，通过“整理凭证”删除。作业：一、判断题1、在一个期间内可多次计提折旧。（ ）2、若计提折旧已制单并传到总账系统，则可在总账系统中删除该凭证。3、若使用批量制单方式，则摘要根据业务情况自动填入。二、单选题1、在固定资产系统中，哪项任务不能通过“处理”“凭证查询”完成？A、删除凭证 B、修改凭证 C、查询凭证 D、制作凭证三、简答题1、原始卡片录入与新卡片录入有什么区别？