金昌市度部门决算填报说明表格Word格式.docx

1、220净增加10个1、新增单位6户，如：永昌县农产品质量安全监督管理站、永昌县景区建设管理办公室、金川区双湾中心小学的双湾镇东四沟小学、金川区双湾镇天生坑小学、国营八一农场天生坑分场子女学校、金川区市场建设管理中心分户填报；二、工商质检下划4户。永昌县工商行政管理局、金昌市工商行政管理局金川分局、甘肃省金昌市质量技术监督局金川分局、甘肃省永昌县质量技术监督局； 乡镇级单位30无变化（二）录入户数说明 2014年度，金昌市部门决算汇编户数共365个，比上年增加7个，分类说明如下：365一、单户表 348净增加7一、新增单位7户，如：二、行政单位汇总录入表 无三、事业单位汇总录入表无四、经费自理事

2、业单位汇总录入表五、乡镇汇总录入表六、其他单位汇总录入表七、经费差额表八、调整表九、叠加汇总表 17净增加01、新增汇总节点1个，如：金昌市经济技术开发区管理委员会2013年为市级预算单位，2014年放入开发区汇总节点单独核算，为副地级；二、单位隶属关系改变，如：工商系统3家单位分别分到市县区管理，删除“金昌市工商行政管理局”节点。 二、基础数据核对情况（一）与财政总决算核对情况1、部门决算公共预算财政拨款收入422500万元，财政代列资金80714万元，合计为503214万元，财政总决算一般预算支出503215万元，差额1.6万元，为四舍五入误差。2014年金昌市公共预算财政拨款资金核对情况

3、表 单位：万元部门决算财政性资金收入财政代列资金部门决算财政性资金与财政代列资金合计财政总决算支出较财政总决算差额差异率%栏次123=1+245=3-46=5/4合计422,499.7880,713.61503,213.39503,215.00-1.6120157,222.305,959.7763,182.0763,181.001.0720320420.20298.31318.51319.00-0.49-0.1520517,154.44299.1817,453.6217,453.000.6220654,919.9548.0054,967.9554,967.000.952073,244.493,

4、244.000.490.0220810,935.8410,937.00-1.16-0.0121046,844.0615,067.7861,911.8461,912.00-0.1621121,763.7910,963.0332,726.8232,727.00-0.1821211,680.479,378.8021,059.2721,059.000.2721350,596.541,453.0052,049.5452,049.000.5421463,625.258,326.7071,951.9571,952.00-0.052159,624.10184.009,808.109,808.000.10216

5、4,798.078,365.6313,163.7013,164.00-0.302172,427.79400.622,828.412,831.00-2.59-0.0921830.002214,042.23218.904,261.134,262.00-0.87-0.0222262,033.185,549.1667,582.3467,583.00-0.662281,209.434.001,213.431,213.000.430.0422912,727.3912,727.000.393、部门决算政府性基金预算财政拨款收入44894万元，财政代列资金22277万元，合计67171万元，财政总决算政府性基

6、金支出67172万元，差额1.78万元，为四舍五入误差。2014年金昌市政府性基金预算财政拨款资金核对情况表44,893.2322,276.9967,170.2267,172.00-1.784,258.1338.004,296.134,296.000.132.503.00-0.50-16.67701.59331.341,032.931,034.00-1.07-0.1036,005.5514,266.6550,272.2050,272.000.201,246.00139.001,385.001,350.00180.002,496.456,152.008,648.458,649.00-0.553、

7、部门决算财政专户核拨资金2377万元，财政代列资金0万元，合计2377万元，财政总决算财政专户管理资金支出2377万元，差额0万元，无差额。（2）上年结转和结余核对及指标变动情况1、结转和结余资金上下年核对情况部门决算上年结转和结余核对情况表编制单位：甘肃省金昌市金额单位：元核对科目调整项目及金额调整原因差额其中：项目支出结转和结余财决02表收入支出决算表（财决02表）上年结转和结余核对情况表类8,524.47-2,387,283.58-0.53上缴结余资金。根据省财政厅关于进一步加强财政结余结转资金管理的通知（金财预201376号）精神，加大对财政结余结转资金的统筹使用力度，2014年全市收

8、回782万元。具体情况为市级共收回5747306.86元，永昌县收回1974503.97元，金川区收回97162元。共涉及金昌市发改委、金昌市民政局等单位。201科目1176459.15元、203科目27162元、204科目135000元、205科目60000元、207科目29000元、208科目1830100元、210科目634551.67元、211科目250000元、212科目463169.56元、213科目2118782.06元、215科目150000元、216科目614413.9元、220科目104334.49元、229科目226000元；上年漏填非财政补助结转。2013年填部门决算时

9、非财政补助结转资金未在收支报表中反映，全市合计782.5万元，其中：201科目2557988.79元、205科目1120.42元、210科目1821717.35元、212科目369252.18元、213科目3026154.46元；科目变更。金川区民政局2013年2189909科目下87510调整到了2200499、计生科目20112科目调整到21007科目下877973.87元；一般公共服务支出503,555.77-1,833,096.820.85-4.31国防支出-27,162.00-77.25公共安全支出-135,000.00-276,495.04-0.47-0.98教育支出-58,879

10、.58-60,000.00文化体育与传媒支出-29,000.00-0.19社会保障和就业支出-1,830,100.00-1,796,640.00-6.03-5.93医疗卫生与计划生育支出2,065,139.555.726.25节能环保支出-250,000.00-1.10-1.11城乡社区支出-93,917.38-0.23-0.24农林水支出907,372.40957,372.400.810.88资源勘探信息等支出-150,000.00-1.20商业服务业等支出-614,413.90-6.96-7.55地震后恢复重建支出-87,510.00-100.00国土海洋气象等支出34,439.611.3

11、01.35其他支出-226,000.00-3.17财决09表政府性基金财政拨款（财决09表）上年结转和结余核对情况表-373691-1.35上缴结余资金。永昌县统筹4家单位基金结余，合计373691元。-60000-7.32-60191-0.34-27500-1.43-226000-3.37财决07表政府性基金财政拨款（财决07表）上年结转和结余核对情况表-6516912 -6353611 -1.47-1.5201科目1176459.15元、203科目27162元、204科目135000元、205科目60000元、207科目29000元、208科目1770100元、210科目634551.67

12、元、211科目250000元、212科目402978.56元、213科目2091282.06元、215科目150000元、216科目614413.9元、220科目104334.49元；科目变更。金川区民政局2013年2189909科目下87510调整到了2200499、计生科目20112科目调整到21007科目下727973.87元；更正上年错报。金川区中医院2013年2100601科目下财政补助结转资金741183元在资产负债表中错列示为非财政补助结转资金，未在决算收支表中反映，导致报表出现错误，2014年将该错误予以纠正；区中医院根据金财社2012108号文件，错将2013年2100409

13、科目下项目资金列支128577.79元，2014年调整；上缴财政结余重新安排。根据金区财发2014300号调整给双湾卫生院58608.65元。-1904433 -1683097 -3.43-4.09-27162 -135000 -276495 -60000 -29000 -1770100 -1736640 -5.99-5.91021792 3.073.11-250000 -402979 -1.79-1.88-2091282 -2041282 -1.93-150000 -1.2-614414 地震灾后恢复重建支出-87510 -100-16824 -0.63 2、资产负债简表（财决12表）上年核

14、对情况资产负债核对情况表金昌市财政局 金额单位：行政单位原因一、资产合计-13,553.79-7.58统筹收回金昌市林业局等行政单位结转结余资金6951742.26元；单位性质变更（行政变事业）。永昌县人民武装部（永昌县民兵军事训练中心）由行政单位调整为财政补助事业单位，导致行政单位资产年初数较上年年末减少3036260元，事业单位资产年初数较上年年末增加3036260元；2013年永昌县城关镇政府将拆迁补偿款放入基本建设类资金，但拆迁补偿款不计入资产，资产合计较上年减少0元，所以本年度在没有放入在建工程；金昌市总工会上年报表填报资产52万元，但工会资产属全国总工会，本年予以减少，致使上年资产

15、减少52万元。二、净资产合计3,233.58 金昌市总工会上年报表填报资产52万元，但工会资产属全国总工会，本年予以减少，致使上年资产减少52万元；行政单位会计制度变更。将全市11家单位2013年基本建设资金占用并入在建工程和财政补助结转，增加资产。事业单位222.760.12单位性质变更（行政变事业）。永昌县人民武装部由行政单位调整为事业单位，导致事业单位资产增加3036260元；上缴结余资金。统筹4家事业单位结余资金867230.57元；上缴财政结余重新安排。 流动资产-80.86 其中：银行存款3.14上缴财政结余重新安排。根据金区财发2014484号收回金川区武装部27162元。财政应

16、返还额度-84.01统筹金昌市妇幼保健站、卫生监督所和永昌县商务局等3家事业单位结余资金840068.57元。 固定资产原价303.630.22单位性质变更（行政变事业）永昌县人民武装部由行政单位调整为事业单位。二、负债合计981.203.27更正上年错报。 流动负债3.80 预收账款-15.74-2.17金昌市质量技术监督检测所2013年将非财政补助结转15.74万元错列入“预收账款”，本年予以更正。 其他应付款996.946.43金川集团公司总校和金昌市二中2013年度将单位往来错列入非财政补助结转和其他净资产，合计1006万元，本年度予以更正；永昌县商务局13年度将非财政补助结转9264

17、8.27元错列入往来，本年予以更正。三、净资产合计-758.44 事业基金-12.86-0.14金川区中医院根据金财社2012108号文件，错将2013年2100409科目下项目资金列支128577.79元，2014年将错列支资金予以冲回纠错。 非流动资产基金305.16单位性质变更（行政变事业）永昌县人民武装部由行政单位调整为事业单位；更正上年错报。金昌市中小企业服务中心2013年度将单位非流动资产基金15385元误填到非财政补助结转，本年度予以更正。 财政补助结转6.11 0.06上缴财政结余重新安排。根据金区财发2014300号调整给双湾卫生院58608.65元；金川区中医院2013年2

18、100601科目下财政补助结转资金741183元只在资产负债表中错列示为非财政补助结转资金，未在部门决算报表中反映，导致报表出现错误，另根据金财社2012108号文件，错将2013年2100409科目下项目资金列支128577.79元，2014年将上述两项错误予以调整纠错。 非财政补助结转-1,056.86-48.61原因同“预收账款”“其它应付款”。资产情况核对表价值资产总额3,456.340.98一、流动资产2,621.472.42根据省财政厅文件精神，加大对财政结余结转资金的统筹使用力度，2014年全市收回782万元；行政单位会计制度变更，将全市11家单位2013年基本建设资金并入在建工

19、程和银行存款等流动资产。二、固定资产-53.51 （二）汽车（台、辆）-52.00-0.26上年误填资产。 1.轿车-0.45 （四）其他固定资产-1.51行政单位会计制度变更，金昌市住建局将原在固定资产中核算的软件款5980元调入无形资产中；金川区住建局将固定资产价值不足千元的资产入存货。四、在建工程887.788.51行政单位会计制度变更，将全市11家单位2013年基本建设资金并入在建工程和银行存款等流动资产。五、无形资产0.600.38行政单位会计制度变更，金昌市住建局将原在固定资产中核算的软件款5980元调入无形资产中3、主要指标上下年变动情况（见附表）主要指标变动情况表2014年度指 标20