金昌市度部门决算填报说明表格Word格式.docx

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220

净增加10个

1、新增单位6户，如：

永昌县农产品质量安全监督管理站、永昌县景区建设管理办公室、金川区双湾中心小学的双湾镇东四沟小学、金川区双湾镇天生坑小学、国营八一农场天生坑分场子女学校、金川区市场建设管理中心分户填报；

二、工商质检下划4户。

永昌县工商行政管理局、金昌市工商行政管理局金川分局、甘肃省金昌市质量技术监督局金川分局、甘肃省永昌县质量技术监督局；

乡镇级单位

30

无变化

（二）录入户数说明

2014年度，金昌市部门决算汇编户数共365个，比上年增加7个，分类说明如下：

365

一、单户表

348

净增加7

一、新增单位7户，如：

二、行政单位汇总录入表

无

三、事业单位汇总录入表

　无

四、经费自理事业单位汇总录入表

五、乡镇汇总录入表

六、其他单位汇总录入表

七、经费差额表

八、调整表

九、叠加汇总表

17

净增加0

1、新增汇总节点1个，如：

金昌市经济技术开发区管理委员会2013年为市级预算单位，2014年放入开发区汇总节点单独核算，为副地级；

二、单位隶属关系改变，如：

工商系统3家单位分别分到市县区管理，删除“金昌市工商行政管理局”节点。

二、基础数据核对情况

（一）与财政总决算核对情况

1、部门决算公共预算财政拨款收入422500万元，财政代列资金80714万元，合计为503214万元，财政总决算一般预算支出503215万元，差额1.6万元，为四舍五入误差。

2014年金昌市公共预算财政拨款资金核对情况表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：

万元

部门决算财政性资金收入

财政代列资金

部门决算财政性资金与财政代列资金合计

财政总决算支出

较财政总决算差额

差异率%

栏次

1

2

3=1+2

4

5=3-4

6=5/4

合计

422,499.78

80,713.61

503,213.39

503,215.00

-1.61

201

57,222.30

5,959.77

63,182.07

63,181.00

1.07

203

204

20.20

298.31

318.51

319.00

-0.49

-0.15

205

17,154.44

299.18

17,453.62

17,453.00

0.62

206

54,919.95

48.00

54,967.95

54,967.00

0.95

207

3,244.49

3,244.00

0.49

0.02

208

10,935.84

10,937.00

-1.16

-0.01

210

46,844.06

15,067.78

61,911.84

61,912.00

-0.16

211

21,763.79

10,963.03

32,726.82

32,727.00

-0.18

212

11,680.47

9,378.80

21,059.27

21,059.00

0.27

213

50,596.54

1,453.00

52,049.54

52,049.00

0.54

214

63,625.25

8,326.70

71,951.95

71,952.00

-0.05

215

9,624.10

184.00

9,808.10

9,808.00

0.10

216

4,798.07

8,365.63

13,163.70

13,164.00

-0.30

217

2,427.79

400.62

2,828.41

2,831.00

-2.59

-0.09

218

30.00

221

4,042.23

218.90

4,261.13

4,262.00

-0.87

-0.02

222

62,033.18

5,549.16

67,582.34

67,583.00

-0.66

228

1,209.43

4.00

1,213.43

1,213.00

0.43

0.04

229

12,727.39

12,727.00

0.39

3、部门决算政府性基金预算财政拨款收入44894万元，财政代列资金22277万元，合计67171万元，财政总决算政府性基金支出67172万元，差额1.78万元，为四舍五入误差。

2014年金昌市政府性基金预算财政拨款资金核对情况表

44,893.23

22,276.99

67,170.22

67,172.00

-1.78

4,258.13

38.00

4,296.13

4,296.00

0.13

2.50

3.00

-0.50

-16.67

701.59

331.34

1,032.93

1,034.00

-1.07

-0.10

36,005.55

14,266.65

50,272.20

50,272.00

0.20

1,246.00

139.00

1,385.00

1,350.00

180.00

2,496.45

6,152.00

8,648.45

8,649.00

-0.55

3、部门决算财政专户核拨资金2377万元，财政代列资金0万元，合计2377万元，财政总决算财政专户管理资金支出2377万元，差额0万元，无差额。

（2）上年结转和结余核对及指标变动情况

1、结转和结余资金上下年核对情况

部门决算上年结转和结余核对情况表

编制单位：

甘肃省金昌市

金额单位：

元

核对科目

调整项目及金额

调整原因

差额

其中：

项目支出结转和结余

财决02表

收入支出决算表（财决02表）上年结转和结余核对情况表

类

8,524.47

-2,387,283.58

-0.53

①上缴结余资金。

根据省财政厅《关于进一步加强财政结余结转资金管理的通知》（金财预[2013]76号）精神，加大对财政结余结转资金的统筹使用力度，2014年全市收回782万元。

具体情况为市级共收回5747306.86元，永昌县收回1974503.97元，金川区收回97162元。

共涉及金昌市发改委、金昌市民政局等单位。

201科目1176459.15元、203科目27162元、204科目135000元、205科目60000元、207科目29000元、208科目1830100元、210科目634551.67元、211科目250000元、212科目463169.56元、213科目2118782.06元、215科目150000元、216科目614413.9元、220科目104334.49元、229科目226000元；

②上年漏填非财政补助结转。

2013年填部门决算时非财政补助结转资金未在收支报表中反映，全市合计782.5万元，其中：

201科目2557988.79元、205科目1120.42元、210科目1821717.35元、212科目369252.18元、213科目3026154.46元；

③科目变更。

金川区民政局2013年2189909科目下87510调整到了2200499、计生科目20112科目调整到21007科目下877973.87元；

一般公共服务支出

503,555.77

-1,833,096.82

0.85

-4.31

国防支出

-27,162.00

-77.25

公共安全支出

-135,000.00

-276,495.04

-0.47

-0.98

教育支出

-58,879.58

-60,000.00

文化体育与传媒支出

-29,000.00

-0.19

社会保障和就业支出

-1,830,100.00

-1,796,640.00

-6.03

-5.93

医疗卫生与计划生育支出

2,065,139.55

5.72

6.25

节能环保支出

-250,000.00

-1.10

-1.11

城乡社区支出

-93,917.38

-0.23

-0.24

农林水支出

907,372.40

957,372.40

0.81

0.88

资源勘探信息等支出

-150,000.00

-1.20

商业服务业等支出

-614,413.90

-6.96

-7.55

地震后恢复重建支出

-87,510.00

-100.00

国土海洋气象等支出

34,439.61

1.30

1.35

其他支出

-226,000.00

-3.17

财决09表

政府性基金财政拨款（财决09表）上年结转和结余核对情况表

-373691

-1.35

上缴结余资金。

永昌县统筹4家单位基金结余，合计373691元。

-60000

-7.32

-60191

-0.34

-27500

-1.43

-226000

-3.37

财决07表

政府性基金财政拨款（财决07表）上年结转和结余核对情况表

-6516912

-6353611

-1.47

-1.5

201科目1176459.15元、203科目27162元、204科目135000元、205科目60000元、207科目29000元、208科目1770100元、210科目634551.67元、211科目250000元、212科目402978.56元、213科目2091282.06元、215科目150000元、216科目614413.9元、220科目104334.49元；

②科目变更。

金川区民政局2013年2189909科目下87510调整到了2200499、计生科目20112科目调整到21007科目下727973.87元；

③更正上年错报。

金川区中医院2013年2100601科目下财政补助结转资金741183元在资产负债表中错列示为非财政补助结转资金，未在决算收支表中反映，导致报表出现错误，2014年将该错误予以纠正；

区中医院根据金财社[2012]108号文件，错将2013年2100409科目下项目资金列支128577.79元，2014年调整；

④上缴财政结余重新安排。

根据金区财发[2014]300号调整给双湾卫生院58608.65元。

-1904433

-1683097

-3.43

-4.09

-27162

-135000

-276495

-60000

-29000

-1770100

-1736640

-5.99

-5.9

1021792

3.07

3.11

-250000

-402979

-1.79

-1.88

-2091282

-2041282

-1.93

-150000

-1.2

-614414

地震灾后恢复重建支出

-87510

-100

-16824

-0.63

2、资产负债简表（财决12表）上年核对情况

资产负债核对情况表

金昌市财政局金额单位：

行政单位

原因

一、资产合计

-13,553.79

-7.58

统筹收回金昌市林业局等行政单位结转结余资金6951742.26元；

②单位性质变更（行政变事业）。

永昌县人民武装部（永昌县民兵军事训练中心）由行政单位调整为财政补助事业单位，导致行政单位资产年初数较上年年末减少3036260元，事业单位资产年初数较上年年末增加3036260元；

2013年永昌县城关镇政府将拆迁补偿款放入基本建设类资金，但拆迁补偿款不计入资产，资产合计较上年减少0元，所以本年度在没有放入在建工程；

金昌市总工会上年报表填报资产52万元，但工会资产属全国总工会，本年予以减少，致使上年资产减少52万元。

二、净资产合计

3,233.58

金昌市总工会上年报表填报资产52万元，但工会资产属全国总工会，本年予以减少，致使上年资产减少52万元；

④行政单位会计制度变更。

将全市11家单位2013年基本建设资金占用并入在建工程和财政补助结转，增加资产。

事业单位

222.76

0.12

①单位性质变更（行政变事业）。

永昌县人民武装部由行政单位调整为事业单位，导致事业单位资产增加3036260元；

②上缴结余资金。

统筹4家事业单位结余资金867230.57元；

③上缴财政结余重新安排。

流动资产

-80.86

其中：

银行存款

3.14

①上缴财政结余重新安排。

根据金区财发[2014]484号收回金川区武装部27162元。

财政应返还额度

-84.01

统筹金昌市妇幼保健站、卫生监督所和永昌县商务局等3家事业单位结余资金840068.57元。

固定资产原价

303.63

0.22

单位性质变更（行政变事业）永昌县人民武装部由行政单位调整为事业单位。

二、负债合计

981.20

3.27

更正上年错报。

流动负债

3.80

预收账款

-15.74

-2.17

金昌市质量技术监督检测所2013年将非财政补助结转15.74万元错列入“预收账款”，本年予以更正。

其他应付款

996.94

6.43

①金川集团公司总校和金昌市二中2013年度将单位往来错列入非财政补助结转和其他净资产，合计1006万元，本年度予以更正；

②永昌县商务局13年度将非财政补助结转92648.27元错列入往来，本年予以更正。

三、净资产合计

-758.44

事业基金

-12.86

-0.14

金川区中医院根据金财社[2012]108号文件，错将2013年2100409科目下项目资金列支128577.79元，2014年将错列支资金予以冲回纠错。

非流动资产基金

305.16

①单位性质变更（行政变事业）永昌县人民武装部由行政单位调整为事业单位；

②更正上年错报。

金昌市中小企业服务中心2013年度将单位非流动资产基金15385元误填到非财政补助结转，本年度予以更正。

财政补助结转

6.11

0.06

②上缴财政结余重新安排。

根据金区财发[2014]300号调整给双湾卫生院58608.65元；

金川区中医院2013年2100601科目下财政补助结转资金741183元只在资产负债表中错列示为非财政补助结转资金，未在部门决算报表中反映，导致报表出现错误，另根据金财社[2012]108号文件，错将2013年2100409科目下项目资金列支128577.79元，2014年将上述两项错误予以调整纠错。

非财政补助结转

-1,056.86

-48.61

原因同“预收账款”“其它应付款”。

资产情况核对表

价值

资产总额

3,456.34

0.98

一、流动资产

2,621.47

2.42

根据省财政厅文件精神，加大对财政结余结转资金的统筹使用力度，2014年全市收回782万元；

②行政单位会计制度变更，将全市11家单位2013年基本建设资金并入在建工程和银行存款等流动资产。

二、固定资产

-53.51

（二）汽车（台、辆）

-52.00

-0.26

上年误填资产。

　　1.轿车

-0.45

（四）其他固定资产

-1.51

行政单位会计制度变更，金昌市住建局将原在固定资产中核算的软件款5980元调入无形资产中；

金川区住建局将固定资产价值不足千元的资产入存货。

四、在建工程

887.78

8.51

行政单位会计制度变更，将全市11家单位2013年基本建设资金并入在建工程和银行存款等流动资产。

五、无形资产

0.60

0.38

行政单位会计制度变更，金昌市住建局将原在固定资产中核算的软件款5980元调入无形资产中

3、主要指标上下年变动情况（见附表）

主要指标变动情况表

2014年度

指标

20