物流企业经营分析Word下载.docx

1、实际数上年同期 升降幅度 本年累计 营业收入主营业务收入主营业务成本毛利率税金及附加管理费用财务费用营业外收入营业外支出利润总额所得税净利润利润率注：升降幅度=实际数同期数100%（二）利润表对比分析（与预算比）预算对比分析表 单位：本年累计数预算数 升降幅度本年实际累计本年预算累计预算预算数（三）销售净利率各影响因素分析（与去年同期比）季度对比累计对比第 季度差异率一、营业收入 1、 2、 3、二、营业成本 变动成本其中：1、固定成本职工薪酬 物料 折旧费 其他费用 三、税金及附加 四、管理费用 五、财务费用六、营业外收支净额 七、利润总额1、收入因素分析：收入同比增加（或减少）了 万元，增

2、幅（或降幅）为 %，而同期运力的增幅（或降幅）为 %，说明收入的增长与运力的增长是否匹配，进一步分析导致收入与运力增长不匹配的主要原因为 ；2、成本费用因素分析：因增加运力而增加的成本费用为4,197.15万元，明细如下：增加（或减少）的固定成本 万元： 费增加（或减少） 万元、 费增加（或减少） 万元。其他运营成本同比增加（或减少） 万元，其中大额增加的费用有 、 ；财务费用同比增加（或减少） 万元，主要是 的影响。下面对收入、成本、期间费用因素进一步分析如下：（四）运力对比分析本季完成上年同期增减%累计完成全年预算完成比例合 计前 季度实现运量 万吨，完成年度预算 %，其中：运量 万吨，比

3、上年同期增加（或减少）了 万吨，完成预算 %；运量 万吨，比上年同期增加（或减少）了 万吨，完成预算 %，说明公司收入与运力是否匹配，是公司利润率增加（或减少）的主因。从不同板块进一步分析： 同比增长（或降低）了 %，完成预算 %，正常； 同比增长（或降低）了 %，只完成预算的 %，主要是 的影响：2、.（五）主营业务成本分析1、主营业务成本与去年同期对比主营业务成本与去年同期对比分析表 （金额单位：万元）季度数累计数本季度 增减（%） 合计重要超同期项目（升降幅度5%）原因分析2、主营业务成本与预算对比分析项 目同期预算数 本年同期预算重要超预算项目（升降幅度5%）原因分析如下： （1）（2

4、） （六）管理费用分析1、管理费用项目与去年同期对比分析管理费用项目与去年同期对比分析表 （金额单位：平均人数折旧费修理费租赁费水电能源费低值易耗品小车费用宣传广告费办公费差旅费业务招待费会议费中介费咨询费诉讼费各种税费其他管理费用增减幅度较大的项目原因分析：2、管理费用项目与预算表分析管理费用项目与预算对比分析表 （金额单位：截止本季度累计数实际数 预算数完成率=实际数（七）销售费用分析1、对去年同期对比分析销售费用与去年同期对比分析表 （金额单位：去年同期差异率 保险费包装费展览费和广告费商品维修费预计产品质量保证损失运输费装卸费节约或超支原因（分析5%以上项目）2、与预算对比分析销售费用

5、与预算对比分析表 （金额单位：同期预算同期预算 （七）财务费用分析1、融资结构分析金额贷款单位以贷款机构汇总列示。2、财务费用对比分析 财务费用节约或超支原因：（八）比率分析比率对比表 分析比率本季差额存货周转天数应收账款周转天数差异原因分析：三、当前存在的主要问题及采取的措施主要问题一：应对措施：主要问题二： 四、201 年经营情况预测未来 季度业务量预测如下：单位：业务单位总计划量（万吨）预计占有率公司占有量（万吨）预计完成收入备注 合计 未来 季度经营成果预测 项目季度 完成数 完成百分比 1季度 2季度3季度4季度 前 季度营业收入完成 万元，预计全年完成营业收入 万元，占年度预算 %；前 季度完成利润总额 万元，预计全年完成利润总额 万元，占全年预算 %。五、后 季度完成预算目标的措施及未来市场分析