华软科技0024532季度财务分析报告原点参数Word文件下载.docx

1、105,09254.38%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，华软科技2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及其他流动资产，各项分别占比为32.82%，31.66%和26.38%。2019年2季度华软科技流动资产构成情况货币资金19,23913.18%15,15211.91%16,77519.03%交易性金融资产1,6481.13%0.00%应收票据及应收账款47,90332.82%49,24438.71%39

2、,18944.45%应收票据1,6911.16%4,3943.45%5,1075.79%应收账款46,21231.66%44,85035.26%34,08138.65%预付款项4,4043.02%11,5859.11%3,1913.62%其他应收款9,4466.47%17,90514.08%1,1651.32%其中:应收利息2630.21%50.01%存货16,10011.03%22,18317.44%17,75820.14%持有待售资产2,7621.89%一年内到期的非流动资产5,9474.08%9,5707.52%7,9449.01%其他流动资产38,49526.38%1,5661.23%

3、2,1482.44%2.1.3 非流动资产构成情况非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，华软科技2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及其他权益工具投资，各项分别占比为31.50%，23.42%和14.92%。2019年2季度华软科技非流动资产构成情况长期应收款4430.33%6,5634.59%13,19812.56%长期股权投资2,8411.99%2,9872.84%其他权

4、益工具投资20,30014.92%3000.29%固定资产31,86623.42%50,01334.97%53,12350.55%在建工程18,99813.96%19,39013.56%11,18810.65%无形资产10,7987.94%13,2239.25%11,66011.10%开发支出1,6851.24%4164970.47%商誉42,86431.50%41,87029.28%2,0741.97%长期待摊费用1,0850.80%7720.54%7300.70%递延所得税资产6,9345.10%6,4034.48%4,9004.66%其他非流动资产1,0810.79%1,2050.84%

5、4,4294.21%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况华软科技2019年年总负债金额为1,807,458,923.83元，所有者权益总额为1,012,604,257.14元，其中资本金为571,300,000.0元，资产负债率为64.09%，在负债中，流动负债为1,522,248,102.42元；占负债和所有者权益总额的53.98%，非流动负债为285,210,821.41元，占负债和所有者权益总额的10.11%。2019年2季度华软科技负债和所有者权益构成情况负债和所有者权益（或股东权益）总计流动负债合计152,22453.98%163,98460.69

6、%95,10349.21%非流动负债合计28,52110.11%7,8642.91%2,2291.15%所有者权益（或股东权益）合计101,26035.91%98,35936.40%95,93249.64%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 华软科技2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为69.42%，14.32%和12.57%。2019年2季度华软科技流

7、动负债构成情况短期借款105,67469.42%59,95136.56%64,89568.24%应付票据及应付账款19,13012.57%26,38416.09%19,28320.28%应付账款预收款项1,5731.03%9,4921,4411.52%应付职工薪酬1,1480.75%1,7351.06%4530.48%应交税费1,4970.98%1,5850.97%983其他应付款21,79314.32%64,48839.33%7,7258.12%应付利息540.03%890.09%应付股利410.04%一年内到期的非流动负债1,2660.83%3463190.34%其他流动负债1392.2.

8、3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，华软科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延所得税负债，各项分别占比为65.57%，30.80%和2.93%。2019年2季度华软科技非流动负债构成情况长期借款18,70065.57%5,00063.58%长期应付款8,78530.80%1,41918.05%1,24956.06%递延所得税负债8342.93%1,03813.20%45420.41%其他非流动负债2010.71%4075.18%52423.53%2.2.4 所有者权

9、益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度华软科技的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、资本公积以及少数股东权益，各项分别占比为56.42%，33.65%和9.48%。所有者权益构成情况实收资本（或股本）57,13056.42%58.08%59.55%资本公积34,07133.65%34.64%34,07335.52%其他综合收益149专项储备5950.59%6845090.53%盈余公积2,7332.70%2.78%2.85%未分配利润-2,887-2.85%-

10、5,512-5.60%-5,114-5.33%少数股东权益9,6029.48%9,2389.39%6,5906.87%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年2季度华软科技的净利润为22,049,120.34元，与2018年的16,306,891.75元相比上升了35.21%。2015-2019年2季度华软科技净利润变动趋势年份同比增长率（%）20152,8022016936-66.58%2017140-84.96%20181,6301057.42%20192,20435.21%2.3.2 营业利润分析2019年2季度华软科技的营业利润为21,193,219.87元，与2018年的17,

11、993,625.72元相比上升了17.78%。2015-2019年2季度华软科技营业利润变动趋势3,3921,581-53.39%196-87.60%1,799817.88%2,11917.78%2.3.3 利润总额分析2019年2季度华软科技的利润总额为21,726,649.85元，与2018年的17,390,535.05元相比上升了24.93%。2015-2019年2季度华软科技利润总额变动趋势3,5261,559-55.79%334-78.55%1,739419.95%2,17224.93%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务

12、费用科目，2019年2季度华软科技的成本费用总额为1,216,922,650.03元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为90.10%，5.33%和2.15%。2019年2季度华软科技成本费用构成2019年2018年2017年成本及费用总额-121,692-66,134-65,190营业成本-109,63990.10%-52,61179.55%-55,50985.15%税金及附加-4410.36%-678-5290.81%销售费用-2,6182.15%-3,5215.32%-2,9824.58%管理费用-6,4885.33%-8,18212.37%-4,5446.97%研发费用-

13、652-0.00%财务费用-1,852-1,1401.72%-1,6242.49%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年2季度华软科技的经营现金流量净额为113,708,319.83元，与2018年的36,105,226.18元相比上升了214.94%；投资活动现金流净额为-324,670,822.85元；筹资活动现金流净额为57,031,119.42元。2015-2019年2季度华软科技经营、投资及筹资活动现金流净额经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）10,593-13,9062,5659,975-2,678

14、10,493-1,073-2,3144,6593,610-9,5908,88111,370-32,4675,7032.4.2 现金流入结构分析2019年2季度华软科技现金流入总金额为2,034,977,316.25元，其中经营活动现金流入为1,401,152,526.51元，占现金流入总额的68.85%；投资活动现金流入为38,163,552.72元，占现金流入总额的1.88%；筹资活动现金流入为595,661,237.02元，占现金流入总额的29.27%。2019年2季度华软科技现金流入构成现金流入总额203,497137,29094,886经营活动现金流入小计140,11568.85%64

15、,92947.29%37,17339.18%投资活动现金流入小计3,8161.88%8,0755.88%7,9478.38%筹资活动现金流入小计59,56629.27%64,28546.82%49,76652.45%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,279,095,746.43元,占经营活动现金流入小计的91.29%;收到的税费返还为3,140,511.95元,占经营活动现金流入小计的0.22%;收到其他与经营活动有关的现金为118,916,268.13元,占经营活动现金流入小计的8.49%。2019年2季度华软科技经营活动现金流入构成销售商品/提供劳务收到的现金127,

16、90991.29%61,57594.83%32,97088.69%收到的税费返还3140.22%2156741.81%收到其他与经营活动有关的现金11,8918.49%3,1384.83%3,5289.49%投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为11,512,212.44元,占投资活动现金流入小计的30.17%;取得投资收益收到的现金为97,787.78元,占投资活动现金流入小计的0.26%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为3,353,552.5元,占投资活动现金流入小计的8.79%;处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为10,200,000.0元,占投资活动现金流入

17、小计的26.73%;收到其他与投资活动有关的现金为13,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的34.06%。2019年2季度华软科技投资活动现金流入构成金额（元万）收回投资收到的现金1,15130.17%7,90299.43%取得投资收益收到的现金0.26%2240.31%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额3358.79%0.68%200.25%处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,02026.73%收到其他与投资活动有关的现金1,30034.06%8,01899.29%筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为532,217,985.3元,占筹资活动现金流入小计的

18、89.35%;收到其他与筹资活动有关的现金为63,443,251.72元,占筹资活动现金流入小计的10.65%。2019年2季度华软科技筹资活动现金流入构成取得借款收到的现金53,22189.35%59,55392.64%45,76691.96%收到其他与筹资活动有关的现金6,3444,7327.36%4,0008.04%2.4.3 现金流出结构分析2019年2季度华软科技现金流出总额为2,188,908,699.85元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,287,444,206.68元,占现金流出总额的58.82%;投资活动现金流出小计为362,834,375.57元,占现金流出总额的16.58%;筹资活动现金流出小计为538,630,117.6元,占现金流出总额的24.61%。2019年2季度华软科技现金流出构成现金流出总额-218,890-134,389-93,614经营活动现金流出小计-128,74458.82%-61,31845.63%-38,24640.86%投资活动现金流出小计-36,28316.58%-17,66613.15%-10,26110.96%筹资活动现金流出小计-53,86324.61%-55,40441.23%-45,10648.18%经营活动现金流出小计中购买商品/接