华软科技0024532季度财务分析报告原点参数Word文件下载.docx
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105,092
54.38%
2.1.2流动资产构成情况
流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，华软科技2019年的流动资产主要包括应收票据及应收账款、应收账款以及其他流动资产，各项分别占比为32.82%，31.66%和26.38%。
2019年2季度华软科技流动资产构成情况
货币资金
19,239
13.18%
15,152
11.91%
16,775
19.03%
交易性金融资产
1,648
1.13%
0.00%
应收票据及应收账款
47,903
32.82%
49,244
38.71%
39,189
44.45%
应收票据
1,691
1.16%
4,394
3.45%
5,107
5.79%
应收账款
46,212
31.66%
44,850
35.26%
34,081
38.65%
预付款项
4,404
3.02%
11,585
9.11%
3,191
3.62%
其他应收款
9,446
6.47%
17,905
14.08%
1,165
1.32%
其中:
应收利息
263
0.21%
5
0.01%
存货
16,100
11.03%
22,183
17.44%
17,758
20.14%
持有待售资产
2,762
1.89%
一年内到期的非流动资产
5,947
4.08%
9,570
7.52%
7,944
9.01%
其他流动资产
38,495
26.38%
1,566
1.23%
2,148
2.44%
2.1.3非流动资产构成情况
非流动资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，华软科技2019年的非流动资产主要包括商誉、固定资产以及其他权益工具投资，各项分别占比为31.50%，23.42%和14.92%。
2019年2季度华软科技非流动资产构成情况
长期应收款
443
0.33%
6,563
4.59%
13,198
12.56%
长期股权投资
2,841
1.99%
2,987
2.84%
其他权益工具投资
20,300
14.92%
300
0.29%
固定资产
31,866
23.42%
50,013
34.97%
53,123
50.55%
在建工程
18,998
13.96%
19,390
13.56%
11,188
10.65%
无形资产
10,798
7.94%
13,223
9.25%
11,660
11.10%
开发支出
1,685
1.24%
416
497
0.47%
商誉
42,864
31.50%
41,870
29.28%
2,074
1.97%
长期待摊费用
1,085
0.80%
772
0.54%
730
0.70%
递延所得税资产
6,934
5.10%
6,403
4.48%
4,900
4.66%
其他非流动资产
1,081
0.79%
1,205
0.84%
4,429
4.21%
2.2负债及所有者权益结构分析
2.2.1负债及所有者权益基本构成情况
华软科技2019年年总负债金额为1,807,458,923.83元，所有者权益总额为1,012,604,257.14元，其中资本金为571,300,000.0元，资产负债率为64.09%，在负债中，流动负债为1,522,248,102.42元；
占负债和所有者权益总额的53.98%，非流动负债为285,210,821.41元，占负债和所有者权益总额的10.11%。
2019年2季度华软科技负债和所有者权益构成情况
负债和所有者权益（或股东权益）总计
流动负债合计
152,224
53.98%
163,984
60.69%
95,103
49.21%
非流动负债合计
28,521
10.11%
7,864
2.91%
2,229
1.15%
所有者权益（或股东权益）合计
101,260
35.91%
98,359
36.40%
95,932
49.64%
2.2.2流动负债基本构成情况
流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目，华软科技2019年的流动负债主要包括短期借款、其他应付款以及应付票据及应付账款，各项分别占比为69.42%，14.32%和12.57%。
2019年2季度华软科技流动负债构成情况
短期借款
105,674
69.42%
59,951
36.56%
64,895
68.24%
应付票据及应付账款
19,130
12.57%
26,384
16.09%
19,283
20.28%
应付账款
预收款项
1,573
1.03%
9,492
1,441
1.52%
应付职工薪酬
1,148
0.75%
1,735
1.06%
453
0.48%
应交税费
1,497
0.98%
1,585
0.97%
983
其他应付款
21,793
14.32%
64,488
39.33%
7,725
8.12%
应付利息
54
0.03%
89
0.09%
应付股利
41
0.04%
一年内到期的非流动负债
1,266
0.83%
346
319
0.34%
其他流动负债
139
2.2.3非流动负债基本构成情况
非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，华软科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、长期应付款以及递延所得税负债，各项分别占比为65.57%，30.80%和2.93%。
2019年2季度华软科技非流动负债构成情况
长期借款
18,700
65.57%
5,000
63.58%
长期应付款
8,785
30.80%
1,419
18.05%
1,249
56.06%
递延所得税负债
834
2.93%
1,038
13.20%
454
20.41%
其他非流动负债
201
0.71%
407
5.18%
524
23.53%
2.2.4所有者权益基本构成情况
所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年2季度华软科技的所有者权益部分主要包括实收资本（或股本）、资本公积以及少数股东权益，各项分别占比为56.42%，33.65%和9.48%。
所有者权益构成情况
实收资本（或股本）
57,130
56.42%
58.08%
59.55%
资本公积
34,071
33.65%
34.64%
34,073
35.52%
其他综合收益
14
9
专项储备
595
0.59%
684
509
0.53%
盈余公积
2,733
2.70%
2.78%
2.85%
未分配利润
-2,887
-2.85%
-5,512
-5.60%
-5,114
-5.33%
少数股东权益
9,602
9.48%
9,238
9.39%
6,590
6.87%
2.3利润分析
2.3.1净利润分析
2019年2季度华软科技的净利润为22,049,120.34元，与2018年的16,306,891.75元相比上升了35.21%。
2015-2019年2季度华软科技净利润变动趋势
年份
同比增长率（%）
2015
2,802
2016
936
-66.58%
2017
140
-84.96%
2018
1,630
1057.42%
2019
2,204
35.21%
2.3.2营业利润分析
2019年2季度华软科技的营业利润为21,193,219.87元，与2018年的17,993,625.72元相比上升了17.78%。
2015-2019年2季度华软科技营业利润变动趋势
3,392
1,581
-53.39%
196
-87.60%
1,799
817.88%
2,119
17.78%
2.3.3利润总额分析
2019年2季度华软科技的利润总额为21,726,649.85元，与2018年的17,390,535.05元相比上升了24.93%。
2015-2019年2季度华软科技利润总额变动趋势
3,526
1,559
-55.79%
334
-78.55%
1,739
419.95%
2,172
24.93%
2.3.4成本费用分析
成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年2季度华软科技的成本费用总额为1,216,922,650.03元，其中营业成本、管理费用以及销售费用，各项分别占比为90.10%，5.33%和2.15%。
2019年2季度华软科技成本费用构成
2019年
2018年
2017年
成本及费用总额
-121,692
-66,134
-65,190
营业成本
-109,639
90.10%
-52,611
79.55%
-55,509
85.15%
税金及附加
-441
0.36%
-678
-529
0.81%
销售费用
-2,618
2.15%
-3,521
5.32%
-2,982
4.58%
管理费用
-6,488
5.33%
-8,182
12.37%
-4,544
6.97%
研发费用
-652
-0.00%
财务费用
-1,852
-1,140
1.72%
-1,624
2.49%
2.4现金流量分析
2.4.1经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析
2019年2季度华软科技的经营现金流量净额为113,708,319.83元，与2018年的36,105,226.18元相比上升了214.94%；
投资活动现金流净额为-324,670,822.85元；
筹资活动现金流净额为57,031,119.42元。
2015-2019年2季度华软科技经营、投资及筹资活动现金流净额
经营活动现金流净额（万元）
投资活动现金流净额（万元）
筹资活动现金流净额（万元）
10,593
-13,906
2,565
9,975
-2,678
10,493
-1,073
-2,314
4,659
3,610
-9,590
8,881
11,370
-32,467
5,703
2.4.2现金流入结构分析
2019年2季度华软科技现金流入总金额为2,034,977,316.25元，其中经营活动现金流入为1,401,152,526.51元，占现金流入总额的68.85%；
投资活动现金流入为38,163,552.72元，占现金流入总额的1.88%；
筹资活动现金流入为595,661,237.02元，占现金流入总额的29.27%。
2019年2季度华软科技现金流入构成
现金流入总额
203,497
137,290
94,886
经营活动现金流入小计
140,115
68.85%
64,929
47.29%
37,173
39.18%
投资活动现金流入小计
3,816
1.88%
8,075
5.88%
7,947
8.38%
筹资活动现金流入小计
59,566
29.27%
64,285
46.82%
49,766
52.45%
经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,279,095,746.43元,占经营活动现金流入小计的91.29%;
收到的税费返还为3,140,511.95元,占经营活动现金流入小计的0.22%;
收到其他与经营活动有关的现金为118,916,268.13元,占经营活动现金流入小计的8.49%。
2019年2季度华软科技经营活动现金流入构成
销售商品/提供劳务收到的现金
127,909
91.29%
61,575
94.83%
32,970
88.69%
收到的税费返还
314
0.22%
215
674
1.81%
收到其他与经营活动有关的现金
11,891
8.49%
3,138
4.83%
3,528
9.49%
投资活动现金流入小计中收回投资收到的现金为11,512,212.44元,占投资活动现金流入小计的30.17%;
取得投资收益收到的现金为97,787.78元,占投资活动现金流入小计的0.26%;
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为3,353,552.5元,占投资活动现金流入小计的8.79%;
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额为10,200,000.0元,占投资活动现金流入小计的26.73%;
收到其他与投资活动有关的现金为13,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的34.06%。
2019年2季度华软科技投资活动现金流入构成
金额（元万）
收回投资收到的现金
1,151
30.17%
7,902
99.43%
取得投资收益收到的现金
0.26%
2
24
0.31%
处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额
335
8.79%
0.68%
20
0.25%
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
1,020
26.73%
收到其他与投资活动有关的现金
1,300
34.06%
8,018
99.29%
筹资活动现金流入小计中取得借款收到的现金为532,217,985.3元,占筹资活动现金流入小计的89.35%;
收到其他与筹资活动有关的现金为63,443,251.72元,占筹资活动现金流入小计的10.65%。
2019年2季度华软科技筹资活动现金流入构成
取得借款收到的现金
53,221
89.35%
59,553
92.64%
45,766
91.96%
收到其他与筹资活动有关的现金
6,344
4,732
7.36%
4,000
8.04%
2.4.3现金流出结构分析
2019年2季度华软科技现金流出总额为2,188,908,699.85元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,287,444,206.68元,占现金流出总额的58.82%;
投资活动现金流出小计为362,834,375.57元,占现金流出总额的16.58%;
筹资活动现金流出小计为538,630,117.6元,占现金流出总额的24.61%。
2019年2季度华软科技现金流出构成
现金流出总额
-218,890
-134,389
-93,614
经营活动现金流出小计
-128,744
58.82%
-61,318
45.63%
-38,246
40.86%
投资活动现金流出小计
-36,283
16.58%
-17,666
13.15%
-10,261
10.96%
筹资活动现金流出小计
-53,863
24.61%
-55,404
41.23%
-45,106
48.18%
经营活动现金流出小计中购买商品/接
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